銀行董事薪酬管理制度?一、總則（一）目的為建立科學(xué)合理的銀行董事薪酬體系，規(guī)范董事薪酬管理，充分調(diào)動董事的工作積極性，確保銀行穩(wěn)健經(jīng)營和可持續(xù)發(fā)展，依據(jù)國家法律法規(guī)及相關(guān)監(jiān)管要求，結(jié)合本行實際情況，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于本行董事會成員，包括執(zhí)行董事、非執(zhí)行董事和獨(dú)立董事。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：董事薪酬管理嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定以及本行章程的要求。2.業(yè)績導(dǎo)向原則：董事薪酬與銀行經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險管理、戰(zhàn)略執(zhí)行等關(guān)鍵指標(biāo)掛鉤，充分體現(xiàn)董事的履職貢獻(xiàn)。3.激勵與約束并重原則：通過合理的薪酬設(shè)計，激勵董事積極履行職責(zé)，同時強(qiáng)化對董事行為的約束，確保其勤勉盡責(zé)。4.公平性原則：在薪酬確定過程中，充分考慮不同類別董事的職責(zé)差異，確保薪酬分配公平合理。二、薪酬構(gòu)成銀行董事薪酬由以下幾部分構(gòu)成：（一）基本薪酬基本薪酬是對董事履行基本職責(zé)的一種固定補(bǔ)償，主要根據(jù)董事的職位等級、行業(yè)經(jīng)驗、專業(yè)能力等因素確定。基本薪酬按月發(fā)放，旨在保障董事的基本生活需求，維持其穩(wěn)定的工作狀態(tài)。（二）績效薪酬績效薪酬與銀行年度經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險管理狀況、戰(zhàn)略目標(biāo)完成情況等掛鉤，是對董事年度履職表現(xiàn)的獎勵性報酬。績效薪酬根據(jù)績效考核結(jié)果確定，考核周期為自然年度。具體考核指標(biāo)及權(quán)重將根據(jù)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)和實際經(jīng)營情況進(jìn)行動態(tài)調(diào)整，一般包括但不限于以下方面：1.經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)：如凈利潤、資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)（不良貸款率、撥備覆蓋率等）、營業(yè)收入增長率等，反映銀行的盈利能力和規(guī)模擴(kuò)張能力。2.風(fēng)險管理指標(biāo)：風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)收益率、資本充足率、流動性指標(biāo)等，衡量銀行風(fēng)險管理水平。3.戰(zhàn)略執(zhí)行指標(biāo)：重點業(yè)務(wù)指標(biāo)完成情況、戰(zhàn)略項目推進(jìn)進(jìn)度等，體現(xiàn)董事在銀行戰(zhàn)略實施過程中的貢獻(xiàn)。（三）津貼與補(bǔ)貼1.會議津貼：董事出席董事會會議、專門委員會會議等相關(guān)會議，可獲得相應(yīng)的會議津貼，以補(bǔ)償其因參會而產(chǎn)生的時間和精力成本。會議津貼標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)會議的重要性、時長等因素確定。2.交通補(bǔ)貼：為董事因履行職責(zé)需要在銀行內(nèi)外出行提供一定的交通補(bǔ)貼，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)按照實際出行情況和市場合理水平制定。3.通訊補(bǔ)貼：考慮到董事工作需要保持通訊暢通，給予一定的通訊補(bǔ)貼，用于支付其工作通訊費(fèi)用。（四）中長期激勵為鼓勵董事關(guān)注銀行長期發(fā)展，建立與銀行長期價值增長相掛鉤的激勵機(jī)制，本行可根據(jù)實際情況引入中長期激勵措施，如股票期權(quán)、限制性股票、業(yè)績股票等。中長期激勵計劃的制定、實施和管理需嚴(yán)格遵循國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，并按照本行相關(guān)規(guī)定履行審批程序。三、薪酬確定與調(diào)整（一）薪酬確定1.基本薪酬確定人力資源部門會同董事會辦公室根據(jù)董事職位等級、任職資格要求等因素，參考同行業(yè)薪酬水平，擬定基本薪酬方案，報董事會薪酬與提名委員會審核，并經(jīng)董事會審議通過后執(zhí)行。2.績效薪酬確定每年年初，董事會薪酬與提名委員會根據(jù)銀行年度經(jīng)營目標(biāo)和戰(zhàn)略重點，確定董事績效薪酬考核指標(biāo)及權(quán)重。年末，人力資源部門會同相關(guān)業(yè)務(wù)部門對董事進(jìn)行績效考核，根據(jù)考核結(jié)果計算績效薪酬額度。績效薪酬計算結(jié)果經(jīng)董事會薪酬與提名委員會審核，并報董事會審議通過后發(fā)放。（二）薪酬調(diào)整1.基本薪酬調(diào)整基本薪酬調(diào)整主要根據(jù)銀行經(jīng)營業(yè)績、市場薪酬水平變化、董事個人履職表現(xiàn)等因素綜合確定。一般情況下，每年結(jié)合銀行年度薪酬預(yù)算和市場薪酬調(diào)研結(jié)果，對董事基本薪酬進(jìn)行評估和調(diào)整。如遇特殊情況，如銀行經(jīng)營戰(zhàn)略重大調(diào)整、董事職位變動等，可適時對基本薪酬進(jìn)行單獨(dú)調(diào)整。2.績效薪酬調(diào)整績效薪酬調(diào)整與董事年度績效考核結(jié)果直接相關(guān)。連續(xù)多年績效考核優(yōu)秀的董事，可適當(dāng)提高績效薪酬的增長幅度；對于績效考核未達(dá)標(biāo)的董事，相應(yīng)降低績效薪酬水平。同時，根據(jù)銀行經(jīng)營環(huán)境和戰(zhàn)略目標(biāo)的變化，可對績效薪酬考核指標(biāo)及權(quán)重進(jìn)行動態(tài)調(diào)整，以確保績效薪酬激勵的有效性。3.中長期激勵調(diào)整中長期激勵計劃的調(diào)整需根據(jù)激勵對象的實際貢獻(xiàn)、銀行長期發(fā)展戰(zhàn)略的調(diào)整以及相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管要求的變化等因素進(jìn)行。如遇激勵計劃實施過程中的重大事項，如銀行并購重組、上市等，需對激勵計劃進(jìn)行相應(yīng)的修訂和調(diào)整，確保中長期激勵機(jī)制與銀行發(fā)展相適應(yīng)。四、薪酬支付與管理（一）薪酬支付1.基本薪酬支付基本薪酬按月發(fā)放，由銀行財務(wù)部門按照規(guī)定的薪酬支付流程進(jìn)行操作。在每月固定日期，將基本薪酬足額發(fā)放至董事指定的銀行賬戶。2.績效薪酬支付績效薪酬根據(jù)年度績效考核結(jié)果確定發(fā)放金額。經(jīng)董事會審議通過后，在次年第一季度內(nèi)分期發(fā)放。具體發(fā)放比例和時間安排由董事會薪酬與提名委員會根據(jù)實際情況確定。績效薪酬發(fā)放前，需確保董事已履行完相關(guān)職責(zé)，且不存在違反法律法規(guī)、本行章程及其他規(guī)章制度的行為。3.津貼與補(bǔ)貼支付會議津貼、交通補(bǔ)貼、通訊補(bǔ)貼等按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和流程，在相關(guān)費(fèi)用發(fā)生后及時支付給董事。對于董事因履行職責(zé)產(chǎn)生的其他合理費(fèi)用，經(jīng)審批后按照本行財務(wù)管理制度進(jìn)行報銷。（二）薪酬管理1.薪酬核算與統(tǒng)計人力資源部門負(fù)責(zé)建立健全董事薪酬核算體系，準(zhǔn)確記錄董事薪酬發(fā)放情況。每月定期對薪酬數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計分析，確保薪酬核算的準(zhǔn)確性和及時性。同時，按照監(jiān)管要求，定期報送董事薪酬相關(guān)報表。2.薪酬信息披露本行按照國家法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，在定期報告中如實披露董事薪酬情況，包括薪酬構(gòu)成、薪酬水平、薪酬與業(yè)績掛鉤情況等信息，確保薪酬信息公開透明，接受股東和社會公眾的監(jiān)督。3.薪酬保密管理董事薪酬信息屬于銀行內(nèi)部敏感信息，相關(guān)工作人員應(yīng)嚴(yán)格遵守保密制度，不得向無關(guān)人員泄露董事薪酬情況。對于違反薪酬保密規(guī)定的行為，將依法依規(guī)追究相關(guān)人員的責(zé)任。五、績效考核（一）考核主體董事會薪酬與提名委員會負(fù)責(zé)制定董事績效考核辦法，并組織實施對董事的績效考核工作。人力資源部門會同相關(guān)業(yè)務(wù)部門提供考核數(shù)據(jù)支持，協(xié)助董事會薪酬與提名委員會完成績效考核工作。（二）考核周期董事績效考核周期為自然年度。（三）考核指標(biāo)與權(quán)重績效考核指標(biāo)分為定量指標(biāo)和定性指標(biāo)兩部分，具體指標(biāo)及權(quán)重根據(jù)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)和董事職責(zé)進(jìn)行設(shè)定，且每年根據(jù)實際情況進(jìn)行調(diào)整。1.定量指標(biāo)（占比[X]%）經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)（占定量指標(biāo)的[X]%）：包括凈利潤完成率、資產(chǎn)質(zhì)量改善率、營業(yè)收入增長率等。風(fēng)險管理指標(biāo)（占定量指標(biāo)的[X]%）：如風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)收益率達(dá)標(biāo)率、資本充足率完成情況、流動性指標(biāo)符合度等。2.定性指標(biāo)（占比[X]%）戰(zhàn)略執(zhí)行與決策貢獻(xiàn)（占定性指標(biāo)的[X]%）：評估董事在銀行戰(zhàn)略規(guī)劃制定、重大決策參與等方面的表現(xiàn)，包括對戰(zhàn)略方向的把握、決策的科學(xué)性和前瞻性等。履職盡責(zé)與專業(yè)能力（占定性指標(biāo)的[X]%）：考察董事出席會議情況、參與專門委員會工作情況、對銀行業(yè)務(wù)和法律法規(guī)的熟悉程度、專業(yè)判斷能力等。合規(guī)與道德操守（占定性指標(biāo)的[X]%）：評價董事是否遵守法律法規(guī)、本行章程及其他規(guī)章制度，是否具備良好的職業(yè)道德和誠信意識。（四）考核程序1.年初制定計劃年初，董事會薪酬與提名委員會根據(jù)銀行年度經(jīng)營目標(biāo)和戰(zhàn)略重點，制定董事年度績效考核計劃，明確考核指標(biāo)、權(quán)重、考核方式及時間安排等。2.日常履職記錄人力資源部門會同相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集董事日常履職信息，包括出席會議情況、參與決策事項、提出的建議和意見等，作為績效考核的重要依據(jù)。3.年末考核評價年末，董事按照要求提交年度履職報告，對本人年度履職情況進(jìn)行總結(jié)。董事會薪酬與提名委員會根據(jù)收集的履職信息和董事履職報告，結(jié)合銀行年度經(jīng)營業(yè)績和風(fēng)險管理情況，對董事進(jìn)行綜合考核評價，確定考核得分。4.結(jié)果反饋與溝通董事會薪酬與提名委員會將績效考核結(jié)果反饋給董事本人，就考核情況進(jìn)行溝通，聽取董事的意見和建議。如董事對考核結(jié)果有異議，可在規(guī)定時間內(nèi)提出申訴，董事會薪酬與提名委員會將進(jìn)行調(diào)查核實，并給予相應(yīng)答復(fù)。六、薪酬與風(fēng)險掛鉤（一）風(fēng)險調(diào)整機(jī)制1.經(jīng)營風(fēng)險調(diào)整當(dāng)銀行出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險，如凈利潤大幅下降、資產(chǎn)質(zhì)量惡化等情況時，根據(jù)風(fēng)險程度對董事績效薪酬進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。具體調(diào)整方式為：設(shè)定不同風(fēng)險等級對應(yīng)的績效薪酬扣減比例，風(fēng)險等級越高，扣減比例越大。同時，對于因董事決策失誤導(dǎo)致銀行出現(xiàn)重大風(fēng)險損失的，將視情節(jié)輕重，全額或部分扣減當(dāng)年績效薪酬，并追究相應(yīng)責(zé)任。2.合規(guī)風(fēng)險調(diào)整若董事存在違反法律法規(guī)、本行章程及其他規(guī)章制度的行為，導(dǎo)致銀行面臨合規(guī)風(fēng)險，將根據(jù)違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重程度，扣減一定比例的績效薪酬。如因董事違規(guī)行為給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的，還應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。3.聲譽(yù)風(fēng)險調(diào)整對于因董事言行不當(dāng)或履職不力，引發(fā)銀行聲譽(yù)風(fēng)險的情況，將對相關(guān)董事的績效薪酬進(jìn)行扣減。具體扣減金額根據(jù)聲譽(yù)風(fēng)險的影響范圍和程度確定，同時要求董事采取積極措施消除不良影響，挽回銀行聲譽(yù)。（二）風(fēng)險應(yīng)對責(zé)任追究1.建立健全風(fēng)險事件責(zé)任追究機(jī)制，對于因董事履職不當(dāng)引發(fā)的各類風(fēng)險事件，嚴(yán)格按照責(zé)任認(rèn)定結(jié)果，追究董事的相應(yīng)責(zé)任。責(zé)任追究方式包括但不限于批評教育、警告、罰款、扣減績效薪酬、限制任職資格等。2.在風(fēng)險事件調(diào)查處理過程中，充分收集相關(guān)證據(jù)，準(zhǔn)確界定董事應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任份額。對于故意違規(guī)或嚴(yán)重失職導(dǎo)致風(fēng)險事件發(fā)生的董事，依法依規(guī)給予嚴(yán)肅處理，絕不姑息遷就。七、薪酬監(jiān)督與問責(zé)（一）內(nèi)部監(jiān)督1.本行監(jiān)事會負(fù)責(zé)對董事薪酬制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，檢查薪酬確定、發(fā)放等環(huán)節(jié)是否符合本制度及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，確保薪酬管理的合規(guī)性和公正性。2.內(nèi)部審計部門定期對董事薪酬管理情況進(jìn)行審計，審查薪酬核算的準(zhǔn)確性、薪酬發(fā)放的合規(guī)性以及薪酬與業(yè)績掛鉤的合理性等方面，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，并向董事會和監(jiān)事會報告審計結(jié)果。（二）外部監(jiān)督1.本行按照國家法律法規(guī)和監(jiān)管要求，定期披露董事薪酬信息，接受股東、監(jiān)管機(jī)構(gòu)及社會公眾的監(jiān)督。對于股東和社會公眾提出的關(guān)于董事薪酬的疑問和建議，及時進(jìn)行回應(yīng)和處理。2.積極配合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查工作，如實提供董事薪酬相關(guān)資料，對于監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的整改意見，認(rèn)真落實，及時完善薪酬管理制度。（三）問責(zé)機(jī)制1.若發(fā)現(xiàn)董事薪酬管理存在違規(guī)行為，如虛報薪酬、違規(guī)發(fā)放績效薪酬等，將對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅問責(zé)。問責(zé)方式包括但不限于責(zé)令改正、退還違規(guī)所得、給予紀(jì)律處分等，情節(jié)嚴(yán)重的，依法追究法律責(zé)任。2.建立薪酬管理問責(zé)檔案，記錄違規(guī)行為及問責(zé)情況，