輔導學校耗材管理制度?一、總則（一）目的為加強輔導學校耗材管理，規范耗材采購、使用、存儲等行為，確保教學工作的順利開展，提高耗材使用效率，降低成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于輔導學校內所有與教學、辦公相關的耗材管理，包括但不限于文具、教材、教具、實驗用品、辦公用品等。（三）基本原則1.按需采購原則：根據教學和辦公實際需求，合理安排耗材采購計劃，避免浪費。2.成本控制原則：在保證耗材質量的前提下，通過科學管理和合理采購，降低耗材采購和使用成本。3.規范管理原則：建立健全耗材管理制度，明確各環節職責和流程，確保耗材管理工作規范有序。4.責任追究原則：對耗材管理過程中出現的違規行為，追究相關人員責任。二、管理職責（一）學校管理層1.負責審批耗材采購計劃和預算。2.監督耗材管理制度的執行情況。（二）采購部門1.根據各部門需求，編制年度、季度、月度耗材采購計劃。2.負責耗材供應商的選擇、評估和管理。3.組織實施耗材采購工作，確保采購質量和及時性。4.建立采購臺賬，記錄采購信息。（三）倉庫管理部門1.負責耗材的驗收入庫、存儲保管和發放工作。2.定期盤點庫存，確保賬實相符。3.對庫存耗材進行分類管理，標識清晰，便于查找和使用。4.做好倉庫安全管理工作，防止耗材損壞、丟失和變質。（四）使用部門1.根據教學和辦公需要，提出耗材需求申請。2.負責本部門耗材的領用、使用和管理，提高耗材使用效率。3.配合采購部門和倉庫管理部門做好耗材的盤點工作。（五）財務部門1.負責審核耗材采購預算和報銷憑證。2.對耗材采購成本進行核算和分析，提供財務數據支持。三、采購管理（一）采購計劃編制1.各使用部門應于每學期末根據下學期教學和辦公任務，填寫《耗材需求申請表》，詳細列出所需耗材的名稱、規格、型號、數量等信息，提交給采購部門。2.采購部門匯總各部門的《耗材需求申請表》，結合庫存情況，編制年度、季度、月度耗材采購計劃。采購計劃應包括采購項目、采購數量、預算金額、預計采購時間等內容。3.采購計劃經學校管理層審批后執行。如遇特殊情況需要臨時采購，使用部門應填寫《臨時采購申請表》，說明采購原因、采購物品及金額等，經學校管理層批準后，采購部門方可組織采購。（二）供應商選擇與管理1.采購部門應通過多種渠道收集耗材供應商信息，建立供應商名錄。對供應商的資質、信譽、產品質量、價格、售后服務等進行綜合評估，選擇優質供應商。2.與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括產品規格、數量、價格、交貨期、質量標準、售后服務等條款。3.定期對供應商進行評價，根據評價結果調整合作關系。如發現供應商提供的產品質量不合格或服務不及時，應及時與供應商溝通協商，要求其整改；如整改無效，可終止合作。（三）采購實施1.采購人員根據批準的采購計劃和合同，選擇合適的采購方式進行采購。常用的采購方式包括招標采購、詢價采購、競爭性談判采購等。2.對于金額較大的耗材采購項目，應按照學校相關規定進行招標采購，確保采購過程公開、公平、公正。3.在采購過程中，采購人員應與供應商保持密切溝通，及時了解采購進度和質量情況，確保按時、按質、按量完成采購任務。4.采購完成后，采購人員應及時收集采購發票、送貨單等相關憑證，辦理入庫手續，并將采購信息錄入采購臺賬。四、驗收管理（一）驗收標準1.倉庫管理部門應按照采購合同和相關標準對采購的耗材進行驗收。驗收內容包括耗材的名稱、規格、型號、數量、質量、外觀等。2.對于有質量要求的耗材，如教材、教具等，應檢查其是否符合國家相關標準和行業規范，是否有質量合格證明文件。3.對驗收合格的耗材，倉庫管理部門應在送貨單上簽字確認；對驗收不合格的耗材，應及時通知采購部門與供應商協商處理，如退貨、換貨等。（二）驗收流程1.耗材到貨后，倉庫管理部門應及時組織驗收。驗收人員應根據送貨單和采購合同，對耗材進行逐一核對。2.對于數量較多的耗材，可采用抽檢的方式進行驗收，但抽檢比例應符合相關規定。3.驗收過程中，如發現問題應及時記錄，并填寫《耗材驗收報告》。《耗材驗收報告》應包括耗材名稱、規格、型號、數量、供應商、驗收情況、問題描述及處理建議等內容。4.驗收合格的耗材，倉庫管理部門應辦理入庫手續，將耗材存放至指定倉庫；驗收不合格的耗材，倉庫管理部門應拒絕入庫，并及時通知采購部門與供應商協商解決。五、庫存管理（一）入庫管理1.倉庫管理部門應根據驗收合格的送貨單和《耗材驗收報告》，辦理耗材入庫手續。入庫時，應按照耗材的類別、規格、型號等進行分類存放，并做好標識。2.建立耗材庫存臺賬，詳細記錄耗材的入庫時間、名稱、規格、型號、數量、供應商等信息。庫存臺賬應定期與采購臺賬進行核對，確保賬賬相符。3.對于貴重或易損的耗材，應單獨存放，并采取必要的防護措施，如防潮、防火、防盜等。（二）存儲管理1.倉庫應保持整潔、干燥、通風良好，溫度和濕度應符合耗材存儲要求。2.對庫存耗材應進行定期盤點，盤點周期一般為每月一次。盤點時，應確保賬實相符。如發現賬實不符，應及時查明原因，并填寫《庫存盤點差異報告》，報學校管理層審批后進行處理。3.對于過期、變質、損壞的耗材，應及時清理，并填寫《耗材報廢申請表》，經學校管理層批準后進行報廢處理。報廢處理應做好記錄，包括報廢耗材名稱、規格、型號、數量、報廢原因等。（三）發放管理1.使用部門應指定專人負責耗材的領用，并填寫《耗材領用申請表》，注明領用耗材的名稱、規格、型號、數量、用途等信息。2.《耗材領用申請表》經部門負責人審批后，到倉庫管理部門辦理領用手續。倉庫管理部門應根據審批后的《耗材領用申請表》發放耗材，并在庫存臺賬上記錄領用情況。3.倉庫管理部門應按照先進先出的原則發放耗材，確保耗材的質量和有效期。4.對于限量領用的耗材，倉庫管理部門應嚴格按照規定的數量發放，不得超量領用。如因特殊情況需要超量領用，應經學校管理層批準。六、使用管理（一）使用規范1.各使用部門應教育和引導員工正確使用耗材，避免浪費。如發現員工有浪費耗材的行為，應及時進行制止和糾正。2.對于一些價格較高或消耗量大的耗材，如教材、實驗用品等，應制定相應的使用標準和操作規程，確保耗材的合理使用。3.鼓勵員工節約使用耗材，如雙面打印、復印，合理使用紙張、文具等。對節約使用耗材表現突出的員工，學校應給予表彰和獎勵。（二）使用監督1.學校管理層應定期對各部門耗材使用情況進行檢查和監督，發現問題及時提出整改意見。2.財務部門應定期對各部門耗材費用進行核算和分析，如發現費用異常，應及時與相關部門溝通，查找原因并采取措施加以控制。3.倉庫管理部門應定期與各使用部門核對耗材領用情況，如發現領用數量與實際使用情況不符，應及時了解原因，并向學校管理層報告。七、成本控制（一）預算控制1.學校應根據教學和辦公需求，結合以往耗材使用情況，編制年度耗材采購預算。耗材采購預算應經學校管理層審批后執行。2.財務部門應嚴格控制耗材采購支出，確保各項費用支出在預算范圍內。如遇特殊情況需要調整預算，應按照學校相關規定辦理審批手續。（二）采購成本控制1.采購部門應通過與供應商談判、招標等方式，爭取更優惠的采購價格。同時，應關注市場價格動態，及時調整采購策略，降低采購成本。2.在保證耗材質量的前提下，采購部門應優先選擇性價比高的產品，避免盲目追求品牌和高價產品。3.采購部門應合理控制采購批量，避免因采購批量過大導致庫存積壓和資金占用，也應避免因采購批量過小導致采購成本增加。（三）使用成本控制1.各使用部門應加強對耗材使用的管理，提高耗材使用效率，減少浪費。如通過優化教學方法、合理安排教學任務等方式，降低教材、教具等耗材的使用量。2.鼓勵員工節約使用耗材，如推廣無紙化辦公、使用電子文檔等，減少紙張、文具等耗材的消耗。3.定期對耗材使用情況進行分析和評估，總結經驗教訓，不斷改進耗材管理工作，降低使用成本。八、盤點與清查（一）盤點1.倉庫管理部門應定期對庫存耗材進行盤點，盤點周期一般為每月一次。盤點時，應確保賬實相符。2.盤點人員應認真核對庫存耗材的名稱、規格、型號、數量、質量等信息，并將盤點結果記錄在《庫存盤點表》上。3.如發現賬實不符，應及時查明原因，并填寫《庫存盤點差異報告》，報學校管理層審批后進行處理。（二）清查1.學校應定期組織對耗材管理情況進行全面清查，清查內容包括采購、驗收、庫存、使用等各個環節。2.清查工作應由學校管理層牽頭，采購部門、倉庫管理部門、使用部門等相關人員共同參與。3.清查結束后，應形成清查報告，總結耗材管理工作中存在的問題，提出改進措施和建議，報學校管理層審批后執行。九、報廢與處置（一）報廢條件1.耗材已超過規定的使用期限，且無法繼續使用。2.耗材因損壞、變質等原因，無法正常使用，且維修成本過高。3.因教學改革、課程調整等原因，已不再使用的耗材。（二）報廢申請1.使用部門或倉庫管理部門發現符合報廢條件的耗材后，應填寫《耗材報廢申請表》，詳細說明報廢耗材的名稱、規格、型號、數量、報廢原因等信息。2.《耗材報廢申請表》經部門負責人審核后，報學校管理層審批。（三）報廢處置1.經學校管理層批準后的報廢耗材，由倉庫管理部門負責組織報廢處置。報廢處置方式包括出售給廢品回收公司、捐贈等。2.在報廢處置過程中，應做好記錄，包括報廢耗材名稱、規格、型號、數量、處置方式、處置時間、收入金額等信息。3.財務部門應根據報廢處置記錄，及時進行賬務處理，確保資產賬實相符。十、信息化管理（一）建立耗材管理系統1.學校應建立完善的耗材管理系統，實現采購、驗收、庫存、使用、盤點、報廢等環節的信息化管理。2.耗材管理系統應具備以下功能：采購計劃編制、供應商管理、采購訂單管理、驗收管理、庫存管理、領用管理、盤點管理、報廢管理、報表生成等。（二）數據錄入與維護1.采購部門、倉庫管理部門、使用部門等相關人員應及時將耗材管理信息錄入耗材管理系統，確保數據的準確性和及時性。2.定期對耗材管理系統中的數據進行備份，防止數據丟失。同時，應做好系統的安全維護工作，防止數據泄露和被篡改。（三）數據分析與利用1.利用耗材管理系統提供的數據統計和分析功能，對耗材采購、使用、庫存等情況進行分析，為學校管理層決策提供數據支持。2.通過數據分析，及時發現耗材管理工作中存在的問題，如采購成本過高、庫存積壓、浪費嚴重等，并采取相應的措施加以改進。十一、監督與考核（一）監督檢查1.學校管理層應定期對耗材管理制度的執行情況進行監督檢查，確保各項規定得到有效落實。2.采購部門、倉庫管理部門、使用部門等應定期對本部門耗材管理工作進行自查，發現問題及時整改。3.學校可設立專門的監督小組，對耗材管理工作進行不定期抽查，對發現的違規行為及時進行糾正和處理。（二）考核評價1.建立耗材管理考核評價機制，對各部門和相關人員的耗材管理