公務卡管理制度?總則目的為進一步加強公司財務管理，規范公務支出結算行為，提高公務支出透明度，防范財務風險，根據國家有關法律法規和公司實際情況，制定本制度。適用范圍本制度適用于公司各部門及所屬單位的公務卡使用與管理。定義本制度所稱公務卡，是指公司工作人員持有的，主要用于日常公務支出和財務報銷業務的信用卡。基本原則1.嚴格控制原則：嚴格執行公務卡強制結算目錄，凡目錄規定的公務支出項目，應按規定使用公務卡結算。2.便捷高效原則：簡化公務卡報銷流程，提高財務工作效率，方便持卡人用卡。3.規范管理原則：加強公務卡使用和管理的規范化、制度化建設，確保公務卡使用安全、合規。公務卡的申請與管理公務卡的申請1.公司工作人員因工作需要使用公務卡的，由本人向公司財務部門提出申請。2.財務部門負責審核申請人的相關信息，包括姓名、身份證號碼、工作部門等，并根據銀行規定辦理公務卡申請手續。3.申請人應按照銀行要求提供必要的資料，并確保所提供信息的真實性和準確性。公務卡的領用1.公務卡申請獲批后，由財務部門統一領取并發放給申請人。2.持卡人領取公務卡時，應在《公務卡領用登記表》上簽字確認，明確保管責任。公務卡的保管1.持卡人應妥善保管公務卡，不得出租、轉借或轉讓給他人使用。2.公務卡密碼由持卡人自行設定和保管，不得向他人泄露。3.如公務卡遺失或被盜，持卡人應立即掛失，并及時通知財務部門。因未及時掛失造成的經濟損失，由持卡人承擔。公務卡的使用公務卡的使用范圍1.本制度規定的公務支出項目，包括辦公費、差旅費、會議費、培訓費、招待費等。2.凡屬于公務卡強制結算目錄范圍內的支出，應按規定使用公務卡結算。公務卡的結算程序1.持卡人在進行公務消費時，應按照正常的消費結算程序使用公務卡支付。2.消費交易成功后，持卡人應取得相應的發票和消費憑證，并在發票上簽字確認。3.發票內容應與實際消費內容一致，包括消費日期、消費金額、消費項目等。公務卡的還款1.持卡人應在公務卡賬單規定的還款日前，及時足額償還公務卡欠款。2.還款方式可通過銀行網上銀行、手機銀行、自動還款等方式進行。3.因持卡人個人原因未能按時足額還款導致的逾期利息、滯納金等費用，由持卡人承擔。公務卡報銷報銷流程1.持卡人在完成公務消費后，應及時整理相關發票和消費憑證，并填寫《公務卡報銷申請表》。2.《公務卡報銷申請表》應注明消費日期、消費金額、消費項目、發票號碼等信息，并由持卡人簽字確認。3.持卡人將《公務卡報銷申請表》及相關發票、消費憑證一并提交給所在部門負責人審核。4.部門負責人應根據公司財務制度和相關規定，對報銷內容的真實性、合理性進行審核，并簽字確認。5.審核通過后，持卡人將《公務卡報銷申請表》及相關資料提交給財務部門。6.財務部門負責對報銷資料進行復審，核實公務卡消費的真實性、合規性，并按照公司財務制度進行報銷處理。7.報銷金額通過公務卡直接支付給供應商或退回持卡人個人銀行賬戶。報銷期限1.持卡人應在公務消費后[X]個工作日內辦理報銷手續。2.因特殊原因未能及時報銷的，應提前向財務部門說明情況，并在規定的時間內補辦報銷手續。報銷憑證要求1.報銷憑證應是由供應商提供的合法、有效的發票或財政票據。2.發票內容應完整、準確，包括發票號碼、發票日期、購買方名稱、銷售方名稱、商品或服務名稱、規格型號、數量、單價、金額等。3.發票應加蓋銷售方發票專用章，并與消費內容一致。財務審核與管理財務審核職責1.財務部門負責對公務卡報銷業務進行審核，核實報銷憑證的真實性、合法性、完整性和合規性。2.審核內容包括發票真偽、消費項目是否符合規定、報銷金額是否準確等。3.對不符合報銷規定的憑證，財務部門有權拒絕報銷，并要求持卡人補充或更正相關資料。財務數據管理1.財務部門應建立公務卡報銷臺賬，詳細記錄公務卡的消費情況、報銷情況等信息。2.定期對公務卡報銷數據進行統計分析，及時發現和解決存在的問題。3.加強與銀行的溝通協調，確保公務卡數據的及時準確傳輸。監督檢查與責任追究監督檢查1.公司內部審計部門負責對公務卡使用和管理情況進行定期或不定期的監督檢查。2.監督檢查內容包括公務卡制度執行情況、報銷流程合規性、財務審核準確性等。3.對監督檢查中發現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。責任追究1.對違反本制度規定使用公務卡的行為，按照公司有關規定進行嚴肅處理。2.因持卡人個人原因導致公務卡信息泄露、被盜刷等情況，給公司造成經濟損失的，由持卡人承擔相應的賠償責任。3.對在公務卡管理工作中存在違規操作、失職瀆職等行為的財務人