《中級銀行法律法規》三色筆記

目錄

第一部分經濟金融基礎知識.............................................2

第一章經濟基礎知識.....................................................2

第二章金融基礎知識.....................................................3

第三章金融市場.........................................................7

第四章銀行體系........................................................10

第二部分銀行業務......................................................13

第一章存款業務........................................................13

第二章貸款業務........................................................15

第三章結算、代理及托管業務...........................................21

第四章金融市場業務...................................................23

第五章投行業務........................................................24

第六章銀行卡業務......................................................26

第七章理財與同業業務................................................29

第三部分銀行管理......................................................31

第一章銀行管理基礎...................................................31

第二章公司治理、內部控制與合規管理..................................36

第三章商業銀行資產負債管理...........................................38

第四章資本管理........................................................40

第五章商業銀行風險管理...............................................43

第四部分銀行從業法律基礎............................................53

第一章銀行基本法律法規...............................................53

第二章民事法律制度...................................................59

第三章商事法律制度...................................................70

第四章刑事法律制度...................................................75

第五章行政法律制度...................................................81

第五部分銀行監管與自律...............................................83

第一章銀行監管體制...................................................83

第二章銀行監管目標和方法............................................84

第三章銀行自律與市場約束.............................................86

第四章清廉金融........................................................89

第五章銀行業消費者權益保護...........................................92

注：

1.紅色表示重點知識點，為高頻考點

2.藍色表示熟記知識點，為常考點

3.黑色為了解知識部分，只需了解

第一部分經濟金融基礎知識

第一章經濟基礎知識

知識點1:宏觀經濟發展目標

1、經濟增長一國內生產總值一常住居民（本國居民和外國居民）在一定時期內所生產的，

以市場價格表示的產品和勞務總值；

充分就業一失業率一指勞動力人口（年齡在16歲以上具有勞動能力的人的全體）中失業人

數所占的百分比；

物價穩定一通貨膨脹率一常用指標有消費者物價指數、生產者物價指數，國內生產總值物價

平減指數

國際收支平衡一國際收支一經常項目：最主要最基本的賬戶、資本和金融賬戶：資產所有權

在國際間流動進行記錄的賬戶、錯誤與遺漏賬戶：人為設立的賬戶。

2、國內生產總值三種計算方法：生產法，收入法，支出法；三種形態：價值形態，收入形

態，產品形態；

失業率：我國公布的是城鎮登記失業率。城鎮登記失業率：指擁有非農業戶口，在一定時期

內有勞動能力，無業而要求就業，并在就業服務機構進行求職登記的人數

通貨膨脹率：消費者價格指數：一組與居民生活有關商品價格變化的幅度；生產者物價指數：

一組出廠產品批發價格的變化幅度；國內生產總值物價平減指數：按當年不變價格計算的國

內生產總值與按基年不變價格計算的國內生產總值的比率。

知識點2：經濟周期

繁榮：失業率下降，收入增加使消費支出增加，社會購買力上升，市場興旺，產品供不應求，

價格上升。市場預期好轉，企業投資意愿增強，生產發展迅速，企業經營規模不斷擴大，投

資數額顯著增加，利潤激增，商業銀行的資產規模和利潤也處于最高水平。

衰退和蕭條：失業人口增加，消費需求減少，商品滯銷，生產縮減，企業資金周轉困難，商

業銀行負債規模嚴重下降。銀行貸款收縮，信用投放能力下降，出現虧損。

復蘇階段：公眾對市場信心恢復，企業投資意愿增加，企業開始增加對固定資產更新，生產

經營活動趨于正常，利潤增加，對借貸資金的需求也顯著擴大，商業銀行的資產業務規模和

利潤也有明顯擴大。

經濟處于繁榮時期，銀行業整體的經營狀況就會比較好；經濟處于嚴重的衰退與蕭條之中，

銀行業整體上也難以保持健康。

知識點3行業分析

2

1、行業市場結構分析

完全競爭一由許多企業生產同質產品的市場類型，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾的一種

市場結構；

壟斷競爭一個市場中有許多的生產者生產同種但不同質產品的市場情形；

寡頭壟斷一相對少量的生產者在某種產品的生產中占據很大市場份額的情形；

完全壟斷一獨家企業生產某種特質產品從而整個行業的市場完全處于一家企業所控制之下

的情形。

市場類型數目流動性產品差別價格控制進出難易

完全競爭很多完全流動完全無差別沒有很容易

壟斷競爭很多可以流動有差別有一些比較容易

寡頭壟斷幾個有差別或無差別相當程度比較困難

完全壟斷唯一唯一產品很大程度很困難

2、經濟周期與行業分析

增長型行業一運行狀態和經濟周期關聯不大；依靠技術進步，新產品推出和更優質服務，使

其經常呈現增長形態；經濟高漲時期，這類行業發展速度高于社會發展速度，經濟衰退時期，

受影響較小，還保持一定增長勢頭。

周期型行業一運行狀態直接與經濟周期相關。經濟處于上升時期，隨其擴張，經濟低迷，這

些行業隨其低迷。

防守型行業一提供的產品需求穩定，不受經濟周期變化影響，不論經濟周期上升還是下降，

收入和利潤基本穩定。

3、行業生命周期分析

初創期（起步階段）：研發費用高，產品質量低，產品市場需求小，出現較大虧損。

成長期（黃金發展時期）：利潤迅猛增加，競爭壓力非常巨大。

成熟期（巔峰時期）：利潤穩定，市場份額不會較大改變，行業發展穩定階段。

衰退期（最后階段）：新陳代謝，銷量下滑。

第二章金融基礎知識

3

知識點1貨幣的職能

1、價值尺度可以是本身有價值的特殊商品，是不足值或沒有價值的信用貨幣或價值符號。

可以是觀念的貨幣。

流通手段必須是現實貨幣，不需要具有十足價值，可以是貨幣符號。

支付手段：實現價值的單方面轉移時就執行支付手段的職能，如償還欠款、上交稅款、銀行

借貸、發放工資、捐款、贈與等。優點：促進生產流通，節約現金流通。缺點：存在支付危

機和信用危機的可能性。

貯藏手段：退出流通領域處于靜止狀態，現實的足值的貨幣。

世界貨幣：隨著國際貿易的發展，貨幣超越國界，在世界市場上發揮一般等價物作用，在國

際范圍發揮價值尺度，流通手段，支付手段，貯藏手段的職能。

2、數字貨幣

中國的數字貨幣自2014年開始研發，2020年試點。

英文簡稱叫作"DC/EP",其中DC(DigitalCurrency)表示數字貨幣，EP(ElectronicPayment)表示

電子支付，即"數字貨幣電子支付"。

其功能屬性與紙鈔完全一樣，是具有價值特征的數字支付工具，數字人民幣就是人民幣電子版，是數字形

式的法定貨幣，和紙鈔和硬幣等價，是人民幣總量中的一個組成部分，目前數字人民幣主要定位于M0.

數字人民幣的流通使用，有利于降低紙幣管理成本，提升支付的便捷性，確保交易信息完整透明；同時，

也有利于貨幣監管，打擊洗錢、逃稅等違法犯罪行為實現對資金流量和存量的實時監控，增強金融穩定性；

此外，有利于人民幣國際化.增強我國的金融競爭力。

數字人民幣與微信支付、支付寶不處在一個維度上，微信支付和支付寶是一種支付方式或支付通道，是一

種線上支付的商業服務，而數字人民幣是支付工具，屬于法定貨幣，是實實在在的等同于現金的錢。

數字貨幣衍生進化較快，在技術和管理方面發展還不夠成熟，數字貨幣系統有可能會面臨更多的風險。數

字貨幣對基礎貨幣、貨幣乘數、貨幣流通速度、貨幣政策等也會產生影響。

"任何單位和個人不得制作、發售代幣票券和數字代幣，以代替人民幣在市場上流通”。

知識點2貨幣需求與貨幣供給

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1、貨幣需求影響因素：（1）收入水平（正相關）；（2）利率水平（負相關）；（3）社

會商品可供量、物價水平、貨幣流通速度，M=PQ/V；（4）信用制度發達程度（負相關）；

（5）匯率，本幣貶值，本幣需求減少；（6）公眾的預期和偏好。預期物價上升，貨幣需

求減少.（7）人口數量、人口密集程度、經濟結構、社會分工、交通通訊等技術情況。

2、貨幣供給：中央銀行和商業銀行對現金貨幣、存款貨幣等貨幣形式的供給。貨幣供給是

一個存量概念。

Mo=流通中現金

Mi=M0+企業單位活期存款+農村存款+機關團體部隊存款+個人持有的信用卡類存款

流

動=M什城鄉居民儲蓄存款+企業定期性質的存款+外幣存款+信托類存款

性2001+證券公司客戶保證金

M2

2002+外資合資金融機構的人民幣存款

2011+住房公積金中心存款和非存款類金融機構存款

M3M3=M2+金融債券+商業票據+大額可轉讓定期存單

Mi被稱為狹義貨幣，是現實購買力；

M2被稱為廣義貨幣；

M2與Mi之差被稱為準貨幣，是潛在購買力；

由于M2常反映社會總需求變化^未來通貨膨脹的壓力狀況，因此，一般所說的貨幣供應量

是指M2。

知識點3通貨膨脹與通貨緊縮的治理

1、通貨膨脹的治理對策：（1）緊縮的貨幣政策，包括減少貨幣供應量和提高利率.（2）

緊縮的財政政策主要是增收節支、減少赤字。緊縮的收入政策、積極的供給政策以及貨幣

改革等措施對通貨膨脹進行治理。

2、通貨緊縮的治理對策：（1）擴大有效需求：充分利用各種政策組合，引導社會消費穩

定增長；提高公眾收入水平，增加購買能力以提高消費需求；提高就業水平和增加失業補助；

擴大消費信貸的規模和品種；加快社會保障制度建設。（2）實行擴張的財政政策和貨幣政

策，擴大財政開支，興建公共工程，增加財政赤字，減免稅收o擴張的貨幣政策主要是通過

降低法定存款準備金率、降低再貼現率、公開市場買入有價證券等手段（3）引導公眾預期。

知識點4貨幣政策

1、貨幣政策目標包括操作目標、中介目標、最終目標。

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操作目標：中央銀行運用貨幣政策工具能夠直接影響或控制的目標變量。

中介目標：央行為實現貨幣政策終極目標而設置的可供觀察和調整的指標。現階段我國貨幣

政策中介目標主要是貨幣供應量。

最終目標：中央銀行通過調節貨幣和信用所要達到的最終目的。現階段，我國貨幣政策目標

是“保持貨幣幣值穩定，并以此促進經濟增長”。

貨幣政策中介目標和操作目標的選擇標準：一是可觀測性。二是可控性。三是相關性。

2、貨幣政策工具

從總量的角度，通過對貨幣供應總量或信用總量的調節與控制

來影響整個經濟，也被稱為經常性、常規性貨幣政策工具

法定存款準備金率

一般性貨幣政策工具

再貼現率

公開市場操作業務

證券市場信用控制、消費者信用控制、不動產信用控制、優惠

選擇性貨幣政策工具

利率、預繳進口保證金

直接貨幣政策工具利率限制、信用配額、直接干預、流動性比率

間接貨幣政策工具窗口指導、道義勸告、金融檢查、公開宣傳

3、創新型貨幣政策工具

短期流動性調節工具SLO常備借貸便利SLF中期借貸便利MLF臨時流動性便利TLF

1.滿足較長期限的流對象為符合宏觀審慎要

動性需求；2.抵押方求的商業銀行，政策性在現金投放中占比高

作為公開市場常規操作的

式發放：優質資產，銀行。質押方式發放：的大型商業銀行提供

必要補充，在銀行體系流

信用等級高；國債，央行票據，政策流動性支持。與公開

動性出現臨時性波動時

3.對象為政策性銀行性金融債，信用等級高市場操作利率大致相

相機使用。7天以內為主

和全國性商業銀行。的優質債券同。期限：28天

期限為1?3個月期限：3-6個月

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抵押補充貸款PSL,2014年4月。（3-5年）長期基礎貨幣投放工具。質押方式發放。

定向中期便利（TMLF）,2018年12月，為加大對小微企業、民營企業的金融支持力度，中國人

民銀行決定創設定向中期借貸便利，根據金融機構對小微企業、民營企業貸款增長情況，向其提

供長期穩定資金來源，定向支持小微企業和民營企業。大型商業銀行、股份制商業銀行和城市商

業銀行，如支持實體經濟力度大、符合宏觀審慎要求、資本較為充足、資產質量健康、獲得央行

資金后具備進一步增加小微企業民營企業貸款的潛力，可向中國人民銀行提出申請。中國人民銀

行根據其支持實體經濟的力度，特別是對小微企業和民營企業貸款情況，并結合其需求，確定提

供定向中期借貸便利的金額

定向中期借貸便利操作期限為1年，到期可根據金融機構需求敘做兩次，這樣定向中期借貸便利

資金實際使用期限可達到3年，操作利率比中期借貸便利利率優惠。

知識點5貸款市場報價利率

?貸款市場報價利率（LoanPrimeRate,LPR）是指由各報價行根據其對最優質客戶執行的貸

款利率，按照公開市場操作利率加點形成的方式報價，由中國人民銀行授權全國銀行間同業拆借

中心計算得出并發布的利率。各銀行實際發放的貸款利率可根據借款人的信用情況，考慮抵押、

期限、利率浮動方式和類型等要素，在貸款市場報價利率基礎上加減點確定。

?2019年8月，為深化利率市場化改革，提高利率傳導效率，推動降低實體經濟融資成本，中國

人民銀行決定改革完善貸款市場報價利率形成機制。這次改革的主要措施是完善貸款市場報價利

率形成機制，提高LPR的市場化程度，發揮好LPR對貸款利率的引導作用，提高利率傳導效率，

推動降低實體經濟融資成本。

?LPR報價行現由18家商業銀行組成，報價行應于每月20日（遇節假日順延）9時前，按公開

市場操作利率（主要指中期借貸便利利率）加點形成的方式，向全國銀行間同業拆借中心報價。

全國銀行間同業拆借中心按去掉最高和最低報價后算術平均的方式計算得出貸款市場報價利率。

?目前，LPR包括1年期和5年期以上兩個期限品種。為提高貸款市場報價利率的代表性，貸款

市場報價利率報價行類型在原有的全國性銀行基礎上增加城市商業銀行、農村商業銀行、外資銀

行和民營銀行。

第三章金融市場

7

知識點1:金融市場和金融工具

按金融工具的期限貨幣市場資本市場

按具體的交易工具類型債券市場、票據市場、外匯市場、股票市場、黃金市場等

按金融工具發行和流通階段發行市場和流通市場

按交割時間現貨市場和期貨市場

按交易場所和空間有形市場和無形市場

按照資金融資方式直接融資市場和間接融資市場

按金融工具期限劃分

貨幣市場資本市場

短期資金融通市場，資金主要用于周轉和短

期投資。因為其償還期短，流動性強，風險

長期資金融通市場

小。與貨幣差不多，此類金融工具被當做貨

發行主體所籌集的資金大多用于固定資產

幣的替代品。

投資，償還期長，流動性相對較小，風險相

包括：銀行間同業拆借市場

對較高，被當做固定資產投資來運用。

銀行間債券回購市場

票據市場

金融工具的種類

短期金融工具：一年以下（含一年）：商業票據、短期國庫券、銀行

按期限的長短承兌匯票、可轉讓大額定期存單、回購協議。

長期金融工具：一年以上：股票、企業債券、長期國債。

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直接融資工具：政府、企業發行的國庫券，企業債券，商業票據，公

按融資方式司股票；間接融資工具：銀行債券，銀行承兌匯票，可轉讓大額存單，

人壽保險單

按投資者所擁有債權工具：債券；股權工具：股票；混合工具：可轉換債券和證券投

的權利資基金

知識點2貨幣市場和資本市場

一、貨幣市場

1、貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進行的、期限在一年以內（含一年）的短期資金融

通市場。包括同業拆借市場、回購市場、票據市場、大額可轉讓定期存單市場等。其特點是：

低風險、低收益；期限短、流動性高；交易量大、交易頻繁。

2、同業拆解市場是銀行等金融機構間的短期資金借貸市場。主要滿足金融機構的支付清算

和短期融通需要。其特點包括：資金融通的期限較短、是在無擔保條件下進行的資金融通、

形成的資金價格信號反映了整個金融體系的資金供求狀況和流動性狀況，在貨幣政策傳導和

整個金融市場中起到基礎性作用。

3、回購市場是指對回購協議進行交易的短期融資市場。回購協議是指交易的一方將持有的

債券賣出，并在未來約定的日期以約定的價格將債券買回的協議。以回購方式進行的債券交

易其實是一種有抵押的貸款：債券的購買，在回購交易中，交易雙方是以短期融資為目的，

其期限通常在一年以內。其標的物一般是信用等級高的政府債券。以大宗交易為主。

4、傳統的票據市場指的是在商品交易和資金往來過程中產生的以匯票、本票和支票的發行、

擔保、承兌、貼現來實現短期資金融通的市場。票據是約定由債務人按期無條件支付一定金

額，并可以轉讓流通的債務憑證。主要有三類，即匯票、本票、支票。票據市場主要包括票

據承兌市場和票據貼現市場。

5、大額可轉讓定期存單與傳統定期存款相比不同的特點：第一，大額可轉讓定期存單不記

名且可以轉讓，有專門的大額可轉讓定期存單二級市場可以進行流通轉讓。第二，大額可轉

讓定期存單面額固定，而且都比較大。第三，大額可轉讓定期存單不可提前支取，但可以在

二級市場上轉讓。

二、資本市場

資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在一年以上的長期資金融通市場，主要包

括債券市場和股票市場。其特點是風險大、收益較高；期限長、流動性差。

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1、股票

股票中最普遍的一種形式，是股份公司最重要的股份。

普通股

包括：經營決策的參與權、公司盈余的分配權、剩余資產索取權、優先認股權。

股東權利受到一定程度限制，公司盈余和剩余財產分配上享有優先權的股票。

包括優先按約定方式領取股息、優先清償權、限制參與經營決策，優先股股息

優先股

是固定的，不能享有公司利潤增長的收益，不能因公司利潤增長而增加股息收

入。

2、長期仿f券市場

按發行主體國家債券、地方政府債券、公司債券和金融債券

按利率是否固定固定利率債券、浮動利率債券

按利息支付方式普通債券、附息債券、貼現債券、零息債券

分類

按有無擔保信用債券、擔保債券

按是否可轉換可轉換債券與不可轉換債券

按募集方式公募債券和私募債券

第四章銀行體系

知識點1中央銀行

1.中央銀行是“發行的銀行”。指中央銀行壟斷貨幣發行權，統一全國貨幣發行，并通過調控

貨幣流通，穩定幣值。

2.中央銀行是銀行的銀行。指中央銀行是商業銀行的銀行，即主要同商業銀行發生業務關系，

集中商業銀行的準備金并對它們提供信用。包括：集中商業銀行的存款準備；辦理商業銀行

間的清算；對商業銀行發放貸款。

3.中央銀行是政府的銀行。指中央銀行代表國家貫徹執行金融政策，代為管理財政收支，為

國家提供各種金融服務。包括：代理國庫，中央銀行經辦政府的財政收支，執行國庫的出納

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職能；對國家提供信貸；國際關系中，代表國家與外國金融機構、國際金融機構建立業務聯

系，處理各種國際金融事務。

知識點2商業銀行

我國商業銀行是以辦理存貸款和轉賬結算為主要業務，以營利為主要經營目標，經營貨幣的

金融企業。

與其他金融機構相比商業銀行最明顯的特征是能夠吸收活期存款，創造貨幣。

我國《商業銀行法》規定，商業銀行以“安全性、流動性、效益性”為經營原則，實行自主經

營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。

最基本職能。克服企業之間直接借貸局限性。對資本再分配，使貨幣資本得到充分

信用中介

有效運用，加速資本周轉，促進生產發展。

在辦理負債業務基礎上，為客戶辦理貨幣結算、貨幣收付、貨幣兌換、存款轉移等

業務時就發揮支付中介職能。

支付中介商業銀行辦理支付、結算等業務，主要方式是賬戶間劃撥和轉移，最大限度節約現

商業銀鈔使用和降低流通成本，加快結算過程和貨幣資本周轉，為社會化大生產順利進行

提供有利條件。

行職能

通過吸收活期存款，發放貸款，在支票流通和轉賬結算的基礎上，貸款又轉化為存

信用創造款，增加了商業銀行的資金來源，最后在整個銀行體系，形成數倍于原始存款的派

生存款，發揮信用創造功能，擴大社會貨幣供應量。

利用在國民經濟中聯系面廣、信息靈通的特殊地位和優勢，借助電子計算機等先進

金融服務

手段，為客戶提供信息咨詢、融資代理、信托租賃、代收代付等各種金融服務。

知識點3非銀行金融機構

1,金融資產管理公司是指由國家出面專門設立的以處理銀行不良資產為使命的金融機構，

具有特定使命以及較為寬泛的業務范圍。我國1999年成立中國華融資產管理公司、中國長

城資產管理公司、中國東方資產管理公司和中國信達資產管理公司，分別收購、管理和處置

工行、農行、中行、建行四大國有商業銀行和國家開發銀行的部分不良資產。我國金融資產

管理公司的政策性處置任務基本完成，目前已開始逐步向商業性機構轉型，形成了以資產管

理業務為主、投資銀行和其他金融業務并舉的業務格局。

2、企業集團財務公司指以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使用效率為目的，

為企業集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構。主要是為集團內部成員單位提供

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財務管理服務。基礎類業務，涵蓋商業銀行可辦理的全部資產、負債、中間業務；滿足一定

條件財務公司可辦理的業務，包括發行財務公司債券、承銷成員單位企業債、對金融機構的

股權投資、有價證券投資、成員單位產品的消費信貸、買方信貸及融資租賃等業務。

3、信托投資公司是依法設立的、主要經營信托業務的金融機構。信托業務是指信托投資公

司以營業和收取報酬為目的，以受托人身份承諾信托和處理信托事務的經營行為。

4、金融租賃公司是以資金融通為目的，以租賃業務為載體的非銀行金融機構。、業務范圍包

括融資租賃業務；吸收股東1年期以上（含）定期存款；接受承租人的租賃保證金；向商

業銀行轉讓應收租賃款；經批準發行金融債券；同業拆借；向金融機構借款；境外外匯借款；

租賃物品殘值變賣及處理業務；經濟咨詢等。

5、汽車金融公司是指經中國銀行業監督管理委員會批準設立的為中國境內的汽車購買者及

銷售者提供金融服務的非銀行金融機構。業務范圍包括接受境外股東及其所在集團在華全資

子公司和境內股東三個（含）以上定期存款；接受汽車經銷商采購車輛貸款保證金和承租人

汽車租賃保證金；經批準，發行金融債券；從事同業拆借；向金融機構借款；提供購車貸款

業務；提供汽車經銷商采購車輛貸款和營運設備貸款；提供汽車融資租賃業務（售后回租業

務除外）；向金融機構出售或回購汽車貸款應收款和汽車融資租賃應收款業務；辦理租賃汽

車殘值變賣及處理業務；從事與購車融資活動相關的咨詢、代理業務等。

6、貨幣經紀公司指經批準在中國境內設立的，通過電子技術或其他手段，專門從事促進金

融機構資金融通和外匯交易等經紀服務，并從中收取傭金的非銀行金融機構。不得從事金融

產品的自營業務。業務范圍包括境內外外匯市場交易、境內外貨幣市場交易、境內外債券市

場交易、境內外衍生產品交易等。

7、消費金融公司指經中國銀行業監督管理委員會批準，在中華人民共和國境內設立的，不

吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內居民個人提供以消費為目的的貸款的非銀

行金融機構。業務范圍包括辦理個人耐用消費品貸款；辦理一般用途個人消費貸款；辦理信

貸資產轉讓；境內同業拆借；向境內金融機構借款；經批準發行金融債券；與消費金融相關

的咨詢、代理業務；國務院銀行業監督管理機構批準的其他業務。

8、貸款公司是經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律、法規批準，由境內商'業銀行或

農村合作銀行在農村地區設立的專門為縣域農民、農業和農村經濟發展提供貸款服務的非銀

行金融機構。貸款公司是由境內商業銀行或農村合作銀行全額出資的有限責任公司。貸款公

司的營運資金來源包括實收資本、向投資人的借款、向其他金融機構融資但融資資金余額不

得超過其資本凈額的50%o宗旨原則：開展業務，堅持為農民、農業和農村經濟發展服務

的經營宗旨，貸款的投向主要用于支持農民、農業和農村經濟發展。貸款公司發放貸款應當

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堅持小額、分散的原則。提高貸款覆蓋面，防止集中。業務范圍包括辦理各項貸款；辦理票

據貼現；辦理資產轉讓；辦理貸款項下的結算；經批準的其他資產業務。對同一借款人的貸

款余額不得超過資本凈額的10%,對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額15%。

第二部分銀行業務

第一章存款業務

知識點1個人存款業務

1、活期存款每季度末月20日結息，計算復利；定期存款根據不同的存取方式，定期存款

分為四種：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息。

種類存款方式取款方式起存存取期類別特點

到期一次支取本三個月、六個月、一、二、

整存整取整筆存入50元長期閑置資金。

息三、五年

利率低于整存整取定

每月存固到期一次支取本

零存整取5元一年、三年、五年期存款，高于活期存

定金額息

款。

本金可全部提前支取，

固定期限分期支1000存期：一、三、五年；支取不可部分提前支取：利

整存零取整筆存入

取元期：一個月、三個月或半年息于期滿結清時支取；

利率高于活期。

本金可全部提前支取，

不可部分提前支取.取

約定到期一次性存期分為一年、三年、五年；

5000息日未到不得提前支

存本取息整筆存入支取本金、分期支可以一個月或幾個月取息

元取利息，取息日未取

取利息一次

息，以后可隨時取息，

但不計復利。

2、計息方式:

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存款利率：儲戶在存款期前提前支取，須持存單人身份證辦理，并按支取日掛牌公告活期存

款利率計付利息。

到期支取的定期存款計息：到期支取定期存款按約定期限和約定利率計付利息。

逾期支取的定期存款計息：超過原定存期的部分，除約定自動轉存外，按支取日掛牌公告活

期存款利率計付利息，全部計入本金。

提前支取的定期存款計息：支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金

一并支取。

存期內遇有利率調整仍按存單開戶日掛牌公告相應定期存款利率計息。

3、其他種類的儲蓄存款：

存期靈活，開戶時不約定存期，一次存入本金，隨時可以支取，銀行根據客戶存款的實際

定活兩便存款

存期按規定計息。利率優惠：利息高于活期儲蓄

開戶時不約定存期，預先確定品種，支取時只要提前一定時間通知銀行，約定支取日期和

個人通知存款

金額。目前，銀行提供一天，七天通知儲蓄存款兩個品種

父母為子女接受非義務教育而存錢，分次存入，到期一次支取本金和利息。

利率優惠：一年期、三年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息

;六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。

教育儲蓄存款

總額控制：教育儲蓄起存金額為50元，本金合計最高限額為2萬元；儲戶特定：在校

小學四年級（含四年級）以上學生：存期靈活：教育儲蓄屬于零存整取定期儲蓄存款。

存期

分為一年、三年和六年。提前支取時必須全額支取。

作為居民購匯的取得外匯的保證金，以解決境內居民個人自費出國（境）留學需預交一定

保證金存款

比例外匯保證金才能取得前往國家入境簽證的特殊需要。

知識點2單位存款業務

按存款支取方式不同分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協定存款、保

證金存款等。

1、單位活期存款賬戶又稱為單位結算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款

賬戶、臨時存款賬戶。

基本存款賬戶：存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需開立的銀行結算賬戶。基本存款賬

戶是存款人主辦賬戶。企業、事業單位等可自主選擇一家商業銀行營業場所開立一個辦理日

常轉賬結算和現金收付的基本賬戶，同一存款客戶只能在商業銀行開立一個基本存款賬戶。

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一般存款賬戶：存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外銀行營業機構

開立的銀行結算賬戶。一般存款賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。

專用存款賬戶：存款人對其特定用途資金進行專項管理和使用開立的銀行結算賬戶。特定用

途資金：基本建設資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機構存放同業資金，政策性房地

產開發資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會保障基金，收入匯繳資金和業務支出資金，

黨、團、工會設在單位的組織機構經費等。

臨時存款賬戶：存款人因臨時需要并在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。可以開立臨

時存款賬戶的情形包括：設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資。有效期最長不得超

過兩年。

2、單位定期存款：單位類客戶在商業銀行辦理的約定期限、整筆存入，到期一次性支取本

息的存款類型。

3、單位通知存款：約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。不論實際存期多長，按

存款人提前通知期限長短，分為一天通知和七天通知存款。

4、單位協定存款：單位類客戶通過與商業銀行簽訂合同形式約定合同期限、確定結算賬戶

需要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規定的上浮利率計付

利息、對基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。

5、保證金存款：商業銀行為保證客戶按約履行相關義務，而與其約定將一定數量的資金存

入特定賬戶所形成的存款類別。按保證金擔保的對象不同：銀行承兌匯票保證金、信用證保

證金、黃金交易保證金、遠期結售匯保證金四類。

6、同業存款：因支付清算和業務合作等需要，由其他金融機構存放于商業銀行款項。

知識點3外幣存款業務

個人外匯買賣業務多本著鈔變鈔、匯變匯的原則。

現匯買入價和現鈔買入價不同，鈔買價比匯買價要低。

現鈔賣出價和現匯賣價是相同的，只有一個。

第二章貸款業務

知識點1個人貸款

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個人貸款包括個人住房貸款；個人消費貸款；個人經營貸款；個人信用卡透支。其中，個人

消費貸款一般包括個人汽車貸款、助學貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、個人

耐用消費品貸款、個人權利質押貸款。

銀行向個人發放的用于購買汽車的人民幣貸款。

自用傳統動力汽車貸款最高發放比例為80%,商用傳統動力汽車貸款最高發放比例為

70%；自用新能源汽車貸款最高發放比例為85%,商用新能源汽車貸款最高發放比例

個人汽車貸款

為75%；二手車貸款最高發放比例為70%.

汽車貸款的貸款期限（含展期）不得超過5年，二手車貸款的貸款期限（含展期）不

得超過3年，經銷商汽車貸款的貸款期限不得超過1年。

包括國家助學貸款和一般商業性助學貸款兩大類。

國家助學貸款：銀行向中華人民共和國境內的（不含香港和澳門特別行政區、臺灣地

區）高等學校中經濟確實困難的全日制普通本、專科生（含高職生）、研究生和第二

助學貸款

學士學位學生發放的，用于支付學費、住宿費和生活費用的人民幣貸款。

一般商業性助學貸款：銀行向正在接受非義務教育學習的學生或其直系親屬、法定監

護人發放的，只能用于學生的學雜費、生活費以及與學習有關的費用的商業性貸款。

銀行對個人客戶發放的可在一定期限和額度內隨時支用的人民幣貸款。借款人提供銀

行認可的抵押、質押、第三方保證或具有一定信用資格后，銀行核定額度。

個人消費額度貸款

質押額度一般不超過借款人提供的質押權利憑證票面價值的90%；抵押額度一般不超

過抵押物評估價值的70%；保證額度和信用額度根據借款人的信用等級確定。

知識點2公司貸款

流動資金貸款

是我國商業銀行最為傳統、最為熟悉的信貸業務o指商業銀行向企（事）業法人或國家規定可以

概

作為借款人的其他組織發放的用于借款人日常生產經營周轉的本外幣貸款。

念

流動資金貸款用途限于借款人日常生產經營周轉，即用來彌補營運資金的不足。

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規商業銀行應與借款人約定明確、合法的貸款用途，不得將流動資金貸款用于固定資產、股權等投

資，不得用于國家禁止生產、經營的領域和用途。

固定資產貸款

對于固定資產貸款項下借款人單筆支付金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支

付，應采用商業銀行受托支付方式。固定資產貸款發放和支付過程中，商業銀行應確認與擬發放貸款

同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用

按照管理渠道，全社會固定資產投資總額可分為基本建設、更新改造、房地產開發投

固定資產投資

資和其他固定資產投資四個部分.

固定資產貸款根據用途，固定資產貸款包括基本建設貸款、技術改造貸款。

項目融資

(1)貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或

其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；

(2)借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人，

特征

包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人；

(3)還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不

具備其他還款來源。

項目融資屬于特殊的固定資產貸款。采用項目融資方式的項目通常都屬于固定資產投

資項目，所發放的貸款屬于固定資產貸款項目融資中貸款的全流程管理、支付管理等

與固定資產貸內容均按照固定資產貸款管理的有關要求執行。

款聯系和區別

但項目融資具有不同于一般固定資產投資項目的風險特征，如貸款償還主要依賴項目

未來的現金流或者項目自身資產價值；通常融資比例較高、金額較大、期限較長、成

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本較高和參與者較多，從而風險較大，往往需要多家銀行業金融機構參與，并通過復

雜的融資和擔保結構以分散和降低風險等。

房地產貸款

房地產貸款也屬于特殊的固定資產貸款，是指與房產或地產的開發、經營、消費活動有關的貸款。

定義

房地產開發貸款包括住房開發貸款和商業用房開發貸款兩大類。

住房開發貸款：銀行向借款人發放用于商品住房及其配套設施開發建設的貸款，貸款用途限于客

戶正常建造商品房及其配套設施所需的資金，一般包括拆遷費、建安費、裝修費等費用的支出。

類型

商業用房開發貸款：銀行向借款人發放的用于賓館（酒店）、寫字樓、大型購物中心及其配套設

施等商用項目建設的貸款。同時，對非住宅部分投資占總投資比例超過50%的綜合性房地產項

目，其貸款也視同商業用房開發貸款。

房地產開發企業申請銀行貸款，其自有資金（指所有者權益）應不低于國家規定的資本金比例要求，且

應取得土地使用權證書、建設用地規劃許可證、建設工程規劃許可證和施工許可證，即“四證”齊備。

貿易融資

貿易融資是指銀行對進口商或出口商提供的與進出口貿易結算相關的短期融資或信用便利。是企業在貿易

過程中運用各種貿易手段和金融工具增加現金流量的融資方式。

保理

賣方申請由保理銀行購買其與買方因商品賒銷產生的應收賬款，賣方對買方到期付款承擔連帶保證責任，

在保理銀行要求下還應承擔回購該應收賬款的責任，簡單地說就是指銷售商通過將其合法擁有的應收賬款

轉讓給銀行，從而獲得融資的行為，分為有追索與無追索兩種。

前者是指當應收賬款付款方到期未付時，銀行在追索應收賬款付款方之外，還有權向保理融資申請人（銷

售商）追索未付款項；后者指當應收賬款付款方到期未付時，銀行只能向應收賬款付款方行使追索權。比

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較適合有真實貿易背景、合法形成應收賬款的貿易企業。

銀行有條件的付款承諾，即開證銀行依照客戶要求和指示，承諾憑規定單據向第三者（受益人

信用證）

或其指定人付款，承兌。

按進出口方的融資用途來分，分為出口押匯和進口押匯。

出口押匯：銀行憑出口商提供的信用證項下完備的貨運單據作抵押，在收到開證行支付的貨款之

前，向出口商融通資金的業務。

押匯

進口押匯：信用證項下單到并經審核無誤后，開證申請人因資金周轉關系，無法及時對外付款贖

單，以該信用證項下代表貨權的單據為質押，并同時提供必要的抵押/質押或其他擔保，由銀行

先行代為對外付款。

稱為包買票據或買斷票據，銀行（或包買人）對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌

匯票或本票進行無追索權的貼現。

一是出口商賣斷票據，放棄了對所出售票據的一切權益；

二是銀行（包買人）買斷票據，也必須放棄對出口商所貼現款項的追索權，可能承擔票據拒付的

福費廷風險。

從業務運作的實質來看，福費廷就是遠期票據貼現。但福費廷又不同于一般的票據貼現業務，如

銀行（包買人）放棄了票據追索權，屬于中長期融資，票據金額比較大，只能基于真實貿易背景

開立票據，融資的條件較為嚴格，銀行（包買人）承擔了票據拒付的所有風險，帶有長期固定利

率融資的性質。

打包放款又稱信用證抵押貸款，是指出口商收到境外開來的信用證，出口商在采購這筆信用證

打包放

有關的出口商品或生產出口商品時，資金出現短缺，用該筆信用證作為抵押，向銀行申請本、

款

外幣

流動資金貸款，用于出口貨物進行加工、包裝及運輸過程出現的資金缺口。

知識點3票據業務

承兌業務票據承兌業務通過商業銀行的承兌，商業信用就轉化為銀行信用，故一般歸于信貸業務。

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商業匯票的合法持票人，在商業匯票到期以前為獲取票款由持票人或第三人向金融機構貼付一

定的利息后，以背書方式所作的票據轉讓。對于持票人來說，貼現是以出讓票據的形式，提前

票據貼現

收回墊支的商業成本。對于貼現銀行來說是買進票據，成為票據的權利人，票據到期，銀行可

以取得票據所記載金額。分為銀行承兌匯票和商業承兌匯票。

金融機構為了取得資金，將未到期的己貼現商業匯票再以賣斷方式向另一金融機構轉讓的票據

轉貼現

行為，是金融機構間融通資金的一種方式。

三方或以上交易對手之間的類似交易不得納入買入返售或賣出回購業務管理和核算。

買入返售開展買入返售（賣出回購）業務，不得接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融

機構信用擔保。

知識點4保函、備用信用證，承諾業務

銀行保函業務銀行保函是指銀行應申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾

保函

銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔保支付或賠償責任。

是開證行應借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保

證在借款人不能及時履行義務或破產的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。

備用信用證

在備用信用證業務關系中，開證行通常是第二付款人，即只有借款人發生意外才會發生資

金的墊付。

貸款承諾

項目貸款承諾主要是為客戶報批項目可行性研究報告時，向國家有關部門表明銀行同意貸

項目貸款承諾

款支持項目建設的文件。

銀行確定的在一定期限內對某客戶提供短期授信支持的量化控制指標，銀行一般要與客戶

客戶授信額度

簽訂授信協議。

票據發行便利具有法律約束力的中期周轉性票據發行融資的承諾。

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實質屬承諾業務的一個種類。開立信貸證明是應投標人和招標人或項目業主的要求，在項

信貸證明目投標人資格預審階段開出的用以證明投標人在中標后可在承諾行獲得針對該項目的一定

額度信貸支持的授信文件。

第三章結算、代理及托管業務

知識點1國內結算

支付結算是銀行的一項基礎性服務支付結算應遵循恪守信用、履約付款；誰的錢進誰的賬，

由誰支配；銀行不墊款的原則。經中國人民銀行批準的銀行或非銀行金融機構是辦理支付結

算和資金清算的中介機構。

現有的票據和結算方式有：匯票、本票、支票、銀行卡及匯兌、托收承付、委托收款和國內

信用證等。

1、票據結算業務

出票銀行簽發，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或持票人的票據。異地

銀行匯票

辦理。出票銀行即為銀行匯票的付款人。

出票人簽發，委托付款人在指定付款日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據。按

商業匯票

照承兌人不同：銀行承