第八講商業(yè)銀行業(yè)務與管理3308教室2010年5月2024/3/28中國海洋大學管理學院2學習目標和重點掌握當今世界商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢；掌握商業(yè)銀行的主要業(yè)務，重點掌握其資產負績業(yè)務；了解商業(yè)銀行的經營管理理論；掌握商業(yè)銀行的負債種類和負債成本；掌握商業(yè)銀行的資產種類和各種貸款的信用風險；了解商業(yè)銀行的資產負債管理理論發(fā)展；掌握商業(yè)銀行的各種中間業(yè)務。2024/3/28中國海洋大學管理學院3一、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢集中化；全能化；電子化；國際化。2024/3/28中國海洋大學管理學院4（一）集中化由于競爭加劇，銀行的規(guī)模越來越大，經營業(yè)務日趨多樣化和全球化，許多國家的銀行業(yè)已經主要為少數幾家大銀行所控制。德國：業(yè)務主要集中在德意志銀行、德累斯頓銀行、商業(yè)銀行三家大銀行手中；英國：國民西敏寺、米蘭、巴克萊、勞合吸收存款占全國一半以上。2024/3/28中國海洋大學管理學院5集中化出現(xiàn)的并購風潮日本第一銀行與勸業(yè)銀行合并為第一勸業(yè)銀行；協(xié)和銀行與琦玉銀行合并為旭日銀行；三井銀行與太陽神戶銀行合并為櫻花銀行；三菱銀行與東京銀行合并為東京三菱銀行（世界第一大銀行）；美國化學銀行與大通曼哈頓合并，2970億美元；花旗銀行與旅行者集團合并為花旗集團。2024/3/28中國海洋大學管理學院6案例：花旗銀行與旅行者集團合并1998年4月6日美國花旗公司與旅行者公司宣布合并，兼并金額高達820億美元，為迄今世界最大的金融兼并行動。此次兼并將使新成立的花旗集團公司超過大通曼哈頓銀行的第一大金融集團引人注目的是，花旗集團將花旗銀行的業(yè)務和旅行者公司的投資、保險業(yè)務集于一身，開創(chuàng)了美國金融界“一條龍服務”的先河。有人認為這項兼并是對全球金融界同行的嚴重挑戰(zhàn)。案例：花旗銀行與旅行者集團合并旅行者集團前身旅行者人身及事故保險公司（TheTravelersLifeandAccidentInsuranceCompany）成立于1864年，一直以經營保險業(yè)為主，在收購了美邦經紀公司（SmithBarney）后，其經營范圍擴大到證券經紀、投資金融服務領域。1997年底又以90億美元的價格兼并了美國著名的投資銀行所羅門兄弟公司，成立了所羅門·美邦投資公司，該公司已居美國投資銀行的第二位?；ㄆ旃九c旅行者集團合并組成的花旗集團，成為美國第一家集商業(yè)銀行、投資銀行、保險、共同基金、證券交易等諸多金融服務業(yè)務于一身的金融集團。合并后的花旗集團總資產達7000億美元，凈收入為500億美元，在100個國家有1億客戶，擁有6000萬張信用卡的消費客戶。從而成為世界上規(guī)模最大的全能金融集團之一。合并動因分析1999年11月美國國會通過了《1999年金融服務現(xiàn)代化法》，新法案的通過使美國的金融業(yè)從立法上告別了分業(yè)經營的歷史，邁向了一個混業(yè)經營的新時代。它允許在美國每一個城鎮(zhèn)建立金融超級市場，提供低廉的一站式（One-Stop-Shop）服務，企業(yè)和消費者可以在一家金融公司內辦妥所有的金融交易?；ㄆ煊脤嵺`走在了法律的前面?；ㄆ旃竞吐眯姓呒瘓F的合并還來源于其內在的動力與條件。旅行者集團在與花旗公司合并以前，是一個管理有方、經營有方的美國國內公司，它很少有國際方面的運作。合并之后它將以花旗的品牌和花旗在世界的運作網絡來擴展其業(yè)務，遠遠比一個市場要快得多；同時它也可以幫助花旗的世界網絡迅速向新興市場擴展。就象兩個執(zhí)行官所預期的：合并所帶來的交叉出售的契機將會實現(xiàn)巨額盈余利潤，協(xié)同還會帶來成本的降低，和多領域市場地位的提高。平安收購深發(fā)展中國平安保險(集團)公司日前公告稱，擬通過股份認購和股份受讓合計持有不超過深圳發(fā)展銀行增發(fā)后總股本的30%，成為其第一大股東。“目前平安銀行可以覆蓋到集團15.7%的客戶群，如果平安跟深發(fā)展達成合作協(xié)議，在新的城市增加一些機構，可能就會覆蓋到80%的客戶群；同時，深發(fā)展現(xiàn)在設有機構的地方，我們的保險業(yè)務都做得非常強勁。”中國平安首席金融業(yè)務執(zhí)行官理查德·杰克遜說。2024/3/28中國海洋大學管理學院9收購給雙方帶來的回報中國平安稱，深發(fā)展的增資如果于2009年底前完成審批并增資完成，深發(fā)展2009年底凈資產將增加67億元—107億元，核心資本充足率預計提高至7.4%-8.8%，資本充足率預計提高至10.7%-12.1%，超出年初設定的資本充足率達到10%的目標。深發(fā)展也可以充分利用中國平安的全國網絡和客戶資源提升業(yè)務實力，加快其在企業(yè)銀行業(yè)務及零售銀行業(yè)務的發(fā)展，提升長遠發(fā)展?jié)摿?。與此同時，本次交易將改善中國平安資產負債的匹配，優(yōu)化資產組合結構，加強償付能力和銀行價值的穩(wěn)定性，保險基金的投資收益也更能夠得到保障。“未來通過這項投資帶來的收益會逐步加強我們的償付能力，本次交易對于雙方的未來盈利，無論短期還是中長期，都會帶來很大的提升空間?！睆堊有勒f。2024/3/28中國海洋大學管理學院102024/3/28中國海洋大學管理學院11（二）全能化上世紀80年代以來，職能分工型銀行體制逐漸向全能型體制轉變，商業(yè)銀行通過多種途徑滲透到證券保險等各個行業(yè)，金融業(yè)之間的界限日益模糊。加拿大于1987年取消了銀行、證券業(yè)務的分離制；日本在80年代中期開始出現(xiàn)一些銀行業(yè)和證券業(yè)混業(yè)經營的情形；美國，1995年通過法案，允許大的商業(yè)銀行和投資公司合并，形成新的金融集團。2024/3/28中國海洋大學管理學院12（三）電子化借助于迅速發(fā)展的計算機技術，許多新的銀行自動化服務項目不斷被開發(fā)出來，如現(xiàn)款支付機、自動柜員機、售貨終端機等。大量的銀行業(yè)務，如記賬、運算、審核、傳遞、清算、交割等都通過計算機進行，大大提高了效率，而且減少了人為的失誤。2024/3/28中國海洋大學管理學院13（四）國際化由于國際貿易和跨國公司的迅速發(fā)展，使得銀行的國際業(yè)務，如國際融資、國際結算等迅猛增加。許多企業(yè)在國外開展業(yè)務的時候，雖然也可以利用所在國的銀行，但更愿意同本國移行打交道，因此，銀行有必要在海外設立分支機構。二、商業(yè)銀行的主要業(yè)務商業(yè)銀行的主要經營業(yè)務商業(yè)銀行的主要業(yè)務負債業(yè)務存款負債其他負債銀行資本資產業(yè)務現(xiàn)金資產信貸資產證券投資廣義表外業(yè)務狹義表外業(yè)務中間業(yè)務：結算、承兌、保管、代理、信托、理財、咨詢等等。各擔保性業(yè)務承諾性業(yè)務表內業(yè)務2024/3/28中國海洋大學管理學院16銀行的資產負債表能夠反映銀行總的資金來源和資金運用情況，包括三大類項目：資產、負債和所有者權益（股東權益）。資產負債表商業(yè)銀行的資產負債表項目2004年12月31日2003年12月31日資產

現(xiàn)金297.52295.40

存放央行款項4447.514278.11

存放同業(yè)115.90188.50

貸款36352.8133469.23

減：呆帳準備202.70202.55

投資12424.7611699.48資產總計55899.0452399.63負債

存款50000.1945681.64

同業(yè)存款2247.542322.03

借入款項385.28383.99負債合計54271.8950698.24所有者權益

實收資本1606.641606.66

資本公積15.2414.05

盈余公積147.81147.732024/3/28中國海洋大學管理學院18資產與負債商業(yè)銀行通過負債業(yè)務取得資金，再利用這些資金提供資產業(yè)務。銀行的資產業(yè)務的收益應高于負債業(yè)務的成本，兩者的差異構成銀行的利潤來源。負債業(yè)務是商業(yè)銀行最主要的資金來源，是商業(yè)銀行經營活動的基礎。商業(yè)銀行的全部資金包括自有資金和負債兩部分，自有資金只占很小的比例。存款性負債非存款性負債資本可供資金現(xiàn)金資產貸款業(yè)務投資業(yè)務票據業(yè)務商業(yè)銀行的負債業(yè)務(資金來源)商業(yè)銀行的資產業(yè)務(資金運用)思考：商業(yè)銀行應該采取存款立行還是貸款立行？三、商業(yè)銀行的負債業(yè)務2024/3/28中國海洋大學管理學院22支票存款儲蓄存款定期存款非存款性負債商業(yè)銀行負債業(yè)務的主要種類2024/3/28中國海洋大學管理學院23（一）支票存款支票存款也稱活期存款，是流動性最高的一種負債，支票存款的所有者可以隨時要求提取賬戶中的余額，也可以向第三者開出支票，由第三者憑支票到開戶銀行要求付款。2024/3/28中國海洋大學管理學院24支票存款業(yè)務可以為商業(yè)銀行帶來什么好處？商業(yè)銀行無須對支票存款支付較高的利息；商業(yè)銀行可以使用支票存款的那個比較穩(wěn)定的余額；通過支票業(yè)務的設立，建立與客戶長久的合作關系，吸收存款，尋找貸款機會。2024/3/28中國海洋大學管理學院25（二）儲蓄存款儲蓄存款是商業(yè)銀行針對居民個人積蓄貨幣之需而開辦的一種存款業(yè)務，通常發(fā)給儲戶存折，以作為存款和提款的憑證。分為定期存款和活期存款。（三）定期存款(TimeDeposit)

①定義指那些近期暫不支用，只有在確定的到期期限才能提取的存款。

②特點

流動性小，是較穩(wěn)定的資金來源；對銀行所要求的存款準備金率低于活期存款；其業(yè)務流程手續(xù)簡單，費用較低，風險較小。2024/3/28中國海洋大學管理學院27（四）非存款性負債商業(yè)銀行可以向中央銀行、其他商業(yè)銀行或者企業(yè)借款，以彌補暫時性的準備金不足或獲取額外的利潤，這種借款叫做非存款性負債。非存款性負債的種類銀行同業(yè)拆借；向中央銀行借款；回購協(xié)議；向國際金融市場借款；發(fā)行金融債券；2024/3/28中國海洋大學管理學院281.銀行同業(yè)拆借銀行之間的短期借貸行為。央行規(guī)定各商業(yè)銀行必須繳納一定比例的存款準備金，當某銀行存款超過法定準備金的要求，另一家銀行在央行的存款準備金降到法定準備金以下，準備金不足的銀行會通過央行向準備金盈余的銀行借款，以達到法定準備的要求。在美國，同業(yè)拆借又稱為聯(lián)邦基金。2024/3/28中國海洋大學管理學院292.向中央銀行借款中央銀行是金融機構最后的貸款人，在商業(yè)銀行出現(xiàn)資金困難時，可以向商業(yè)銀行發(fā)放貸款。有兩種方式：一是直接借款；二是再貼現(xiàn)。2024/3/28中國海洋大學管理學院303.回購協(xié)議回購協(xié)議是指通過出售金融資產獲得資金的同時，確定一個在未來某一時間、按一定價格購回該項資產的協(xié)議。2024/3/28中國海洋大學管理學院314.向國際金融市場借款各國商業(yè)銀行在國際貨幣市場上通過吸收存款、發(fā)行CDs、發(fā)行商業(yè)票據、銀行債券等方式廣泛地獲取資金。2024/3/28中國海洋大學管理學院325.發(fā)行金融債券通過發(fā)行債券籌措資金是商業(yè)銀行的負債業(yè)務之一。四、商業(yè)銀行的資產業(yè)務2024/3/28中國海洋大學管理學院34商業(yè)銀行的資產業(yè)務商業(yè)銀行的資產業(yè)務是指商業(yè)銀行運用資金創(chuàng)造收益從而實現(xiàn)其利潤的業(yè)務，是商業(yè)銀行主要的利潤來源。資產業(yè)務主要有：現(xiàn)金、證券投資和貸款三項。2024/3/28中國海洋大學管理學院35（一）現(xiàn)金項目

1.準備金包括法定準備金和超額準備金。超額準備金又包括存放在央行的超額準備金和自留超額準備。存放央行的超額準備：用以進行同業(yè)之間的資金結算；自留超額準備：用以支付日常顧客的提款和結算要求。2024/3/28中國海洋大學管理學院36（一）現(xiàn)金項目

2.應收現(xiàn)金是指應收而尚未收到的現(xiàn)金項目，如在途資金。3.存放同業(yè)銀行之間相互存放資金，用于相互間的結算、轉賬、代理服務等。2024/3/28中國海洋大學管理學院37

定義：證券資產是商業(yè)銀行在公開市場購進有價證券，如公債、國庫券、公司債券等，以有價證券為經營對象的資產業(yè)務。

用途：商業(yè)銀行進行證券投資可以增加收益、分散風險并增強銀行資產的流動性。證券投資常常被視為商業(yè)銀行的二級準備。（二）證券資產業(yè)務2024/3/28中國海洋大學管理學院38（二）證券資產除德國、瑞士、奧地利等少數實行全能商業(yè)銀行制的國家之外，多數國家都禁止商業(yè)銀行購買工商企業(yè)的股票。因此，商業(yè)銀行證券投資的對象主要是各種債券，包括政府債券、政府機構債券、地方政府債券和金融債券等。2024/3/28中國海洋大學管理學院39問題：商業(yè)銀行投資于證券的好處是什么？

可以靈活運用閑置資金，獲取投資收益；可以加強流動性。有價證券大多有二級市場，當銀行面臨現(xiàn)金不足時，可以隨時將他們出售；可以降低風險。通過選擇多樣化的證券組合，商業(yè)銀行可以有效地分散風險。2024/3/28中國海洋大學管理學院40（三）貸款貸款業(yè)務是商業(yè)銀行最重要的資產業(yè)務，貸款的利息收入占商業(yè)銀行總收入的一半以上。貸款業(yè)務的分類按照貸款期限：短期（1年以下）、中期和長期；按照有無擔保：抵押貸款和信用貸款；按照貸款定價：固定利率貸款和浮動利率貸款；按照貸款對象：工商業(yè)貸款、農業(yè)貸款、消費者貸款、同業(yè)貸款等。2024/3/28中國海洋大學管理學院41思考：當借款人違約的時候銀行應該怎樣處理抵押品呢？若出售抵押品后除了還貸款本息還有剩余，則多出的部分可以歸還借款人。若出售抵押品不足以歸還本息，則應該通過法律程序繼續(xù)追繳。2024/3/28中國海洋大學管理學院42貸款種類批發(fā)貸款：為工商業(yè)、金融機構、農業(yè)生產、購買不動產、經紀人與交易商儲存或購買證券提供的貸款。零售貸款：包括個人貸款、個人購買或儲存證券貸款、農民貸款，以及某些種類的不動產貸款。貼現(xiàn)：持票人將未到期票據交銀行請求貼現(xiàn)，銀行按票面額扣除一定貼現(xiàn)利息以后，以現(xiàn)款付給客戶，或轉入其活期存款賬戶。2024/3/28中國海洋大學管理學院43

貸款風險分類管理

自2002年1月1日起在我國商業(yè)銀行內全面推行貸款風險分類管理。按借款人的最終償還貸款本金和利息的實際能力，確定貸款受損失的風險程度，將貸款質量分為正常、關注、次級、可疑和損失五類的一種管理方法。其中后三類被稱為不良資產。正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。關注：盡管目前借款人有能力償還本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常收入無法足額償還貸款本息。可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即便執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取了所有可能的措施后，本息仍然無法收回。小知識：什么叫次貸危機？美國次貸危機，全稱應該是美國房地產市場上的次級按揭貸款的危機。而顧名思義，次級按揭貸款，是相對于給資信條件較好的按揭貸款而言的。因為相對來說，按揭貸款人沒有（或缺乏足夠的）收入/還款能力證明，或者其他負債較重，所以他們的資信條件較“次”，這類房地產的按揭貸款，就被稱為次級按揭貸款。次貸危機發(fā)生的條件，就是信貸環(huán)境改變、特別是房價停止上漲。為什么這樣說呢？大家知道，次級按揭貸款人的資信用狀況，本來就比較差，或缺乏足夠的收入證明，或還存在其他的負債，還不起房貸、違約是很容易發(fā)生的事。但在信貸環(huán)境寬松、或者房價上漲的情況下，放貸機構因貸款人違約收不回貸款，它們也可以通過再融資，或者干脆把抵押的房子收回來，再賣出去即可，不虧還賺。但在信貸環(huán)境改變、特別是房價下降的情況下，再融資、或者把抵押的房子收回來再賣就不容易實現(xiàn)，或者辦不到，或者虧損。在較大規(guī)模地、集中地發(fā)生這類事件時，危機就出現(xiàn)了。2024/3/28中國海洋大學管理學院45

中國銀行業(yè)不良資產案例吉林省吉林市管道煤氣總公司將其價值12488萬元的資產與香港捷美公司和中國新興石油公司組建新吉美公司，同時將所屬的安裝公司,設計院等單位重新注冊,帶走有效資金4098萬元，而中國工商銀行的7099萬元的貸款本息卻被懸空。2024/3/28中國海洋大學管理學院46

中國銀行業(yè)不良資產原因分析1銀行內部貸款管理存在問題；2借款人的信用觀念淡?。?缺乏健全的信用機制,比如黑名單制度；4企業(yè)經營不良；5經濟形式不好。2024/3/28中國海洋大學管理學院47我國商業(yè)銀行不良貸款的處理實踐

從理論上講，一個資本充足率為8%，貸款占總資產80%的銀行，倘若不良貸款比率達到20%，不良貸款回收率又低于50%，就會陷入資不抵債的境地。中國的現(xiàn)實似乎比這嚴峻得多。

1999年，我國先后成立了信達、東方、長城、華融四家資產管理公司，專門接收并處理四大國有商業(yè)銀行1996年以前形成的不良貸款。鑒于國有銀行不良資產產生的政策性原因和體制性根源，資產管理公司采取了以賬面剝離不良貸款和損失主要由國家財政承擔的方式。

信貸業(yè)務操作流程貸款調查貸款審批貸款審查貸款發(fā)放貸后管理借款人的品質借款人的能力借款人的現(xiàn)金流借款人的抵押借款人的經濟環(huán)境銀行對貸款的控制調查資料調查方式調查內容調查報告行長或授權的副行長簽訂借款合同檢查五、商業(yè)銀行的表外業(yè)務2024/3/28中國海洋大學管理學院50商業(yè)銀行的表外業(yè)務表外業(yè)務，是指商業(yè)銀行從事的，按通行會計準則不列入資產負債表內，不影響其資產負債總額，但能影響銀行當期損益的經營活動。這些業(yè)務在一定條件下，會轉為表內資產業(yè)務和負債業(yè)務，因此也稱為或有資產和或有負債。2024/3/28中國海洋大學管理學院51主要的表外業(yè)務擔保業(yè)務；票據發(fā)行便利；貸款承諾；貸款出售。2024/3/28中國海洋大學管理學院521.擔保業(yè)務是指銀行應某一交易中的一方申請，承諾當申請人不能履約時，由銀行承擔對另一方的全部義務的行為。擔保業(yè)務，形成銀行的或有負債。常見的擔保業(yè)務主要有備用信用證、商業(yè)信用證。2024/3/28中國海洋大學管理學院531.擔保業(yè)務備用信用證（StandbyCreditLetter）：當某個信用等級較低的企業(yè)試圖通過發(fā)行商業(yè)票據籌資時，通常會面臨不利的發(fā)行條件，此時可以向一家銀行申請備用信用證作為擔保，一旦這家企業(yè)無力還本付息，即由發(fā)證行承擔債務的償還責任。商業(yè)信用證：在國際貿易中，由于進出口商之間缺乏了解而相互不信任，進口商不愿先將貨款付給出口商，出口商也不愿先發(fā)貨或將單據交給進口商。在這種情況下，銀行可以出面在進口商與出口商之間充當中間人或保證人，一面收款、一面交單，并代客融通資金。2024/3/28中國海洋大學管理學院542.票據發(fā)行便利票據發(fā)行便利（Note-IssuanceFacilities;NIFs）：根據事先與商業(yè)銀行簽訂的一系列協(xié)議，借款人可以在一個時期內（5-7年），以自己的名義周轉性發(fā)行短期票據，從而以較低的成本取得中長期的資金融通效果。根據有無包銷可以分為兩大類：包銷的發(fā)行便利和無包銷的發(fā)行便利。承諾包銷的商業(yè)銀行依照協(xié)議負責承購借款人未能按期售出的全部票據。2024/3/28中國海洋大學管理學院553.貸款承諾是銀行與借款客戶之間達成的一種契約，銀行承諾在一定期限內，按照雙方約定的金額、利率，隨時準備應客戶的要求向其提供信貸服務，并收取一定的承諾傭金。貸款承諾種類有：信貸額度貸款承諾、循環(huán)貸款承諾等。2024/3/28中國海洋大學管理學院56什么叫循環(huán)貸款銀行與企業(yè)簽訂一種正式的有合同效力的協(xié)議，根據協(xié)議，銀行允許企業(yè)在一定期限內（如一年），在最高限額內隨時借款，并可在償還后繼續(xù)在限額內借用款項。這種貸款方式的最大好處是，企業(yè)與銀行只需簽訂一次合同，在規(guī)定期間內借用，并可以還清后再借，不需每次借款時都重新訂約，可節(jié)省不少程序費用和交易費用。企業(yè)使用循環(huán)貸款可達到短期貸款長期使用的目的。但是銀行對企業(yè)尚未使用的貸款收取一定的承諾費。2024/3/28中國海洋大學管理學院574.貸款出售商業(yè)銀行把貸款視為可出售的資產，在貸款形成之后，采取各種方式出售貸款債權給其他投資者，出售貸款的銀行從中獲得手續(xù)費收入。六、商業(yè)銀行的中間業(yè)務2024/3/28中國海洋大學管理學院59商業(yè)銀行的中間業(yè)務定義：中間業(yè)務指商業(yè)銀行利用其自身在機構、資金、技術、信譽、信息等方面的優(yōu)勢，以中間人的身份為客戶辦理其它委托事項，提供各種金融服務并收取費用的業(yè)務。中間業(yè)務在銀行業(yè)務中的地位變得越發(fā)重要，手續(xù)費收入越來越成為商業(yè)銀行收入的重要來源。以美國為例，1982年手續(xù)費收入占收入總額的8.5%，1990年達到17%。市民用銀行卡“貨比三家”項目工行農行中行建行借記卡年費10元10元20元10元補辦卡手續(xù)費5元5元5元5元掛失手續(xù)費10元0元5元10元同城跨行取款2元/筆2元/筆2元/筆2元/筆異地跨行取款2元+1%2元+1%7元2元+1%貸記卡年費金卡100金卡50普卡20金卡160普卡50普卡20彩卡60普卡80掛失手續(xù)費10+550元50元50元（一）商業(yè)銀行中間業(yè)務的分類

中間業(yè)務支付結算類(包括結算工具和結算方式)銀行卡類(包括磁性卡和智能卡業(yè)務)代理類(包括代理銀行業(yè)務、代理證券業(yè)務和代理保險業(yè)務等)擔保類(銀行承總匯票和備用信用證等)承諾類(包括可撤銷承諾和不可撤銷承諾兩種)交易類(包括金融衍生業(yè)務)基金托管類(包括封閉式和開放式證券投資基金托管業(yè)務等)咨詢顧問類(包括企業(yè)信息咨詢和理財顧問業(yè)務等)其他類(如保險箱業(yè)務)返回2024/3/28中國海洋大學管理學院62（二）結算業(yè)務定義：是指商業(yè)銀行利用一定的結算工具，以信用收付代替現(xiàn)金收付，通過收付款雙方在銀行開立的存款賬戶，將資金由付款方賬戶劃至收款方賬戶。特點：可以提高資金的周轉速度、節(jié)約結算成本、提高結算效率和保證收付款雙方的資金安全，同時也加大了商業(yè)銀行對企業(yè)的監(jiān)督和控制能力。按照收款人和付款人所處的地點，可以將結算分為同城結算和異地結算兩種類型。2024/3/28中國海洋大學管理學院63同城結算定義：收款人和付款人在同一城市或地區(qū)的結算，主要方式是支票結算。付款人根據自己在銀行的存款情況，向收款人開出支票，收款人收到這張支票之后，可以自己到付款人的開戶行要求付款，也可以將支票交給自己的開戶行，委托它向付款人收款。票據交換所：銀行同業(yè)間為提高支票清算效率而設立的一種機構。2024/3/28中國海洋大學管理學院64異地結算收款人和付款人不在同一地區(qū)情況下的結算。異地結算種類：匯兌、托收、信用證。2024/3/28中國海洋大學管理學院65異地結算匯兌：付款人將現(xiàn)款交付給銀行，由銀行把款項支付給異地收款人的一種業(yè)務。具體包括電匯、信匯、票匯幾種做法。托收：賣方發(fā)貨后，將運輸單據交給本地銀行申請托收；本地托收銀行將單據發(fā)往付款方所在地的指定的代收銀行；代收行提示買方付款并在收到款項后交單，付款人憑單提貨。信用證結算：是一種由銀行提供付款保證的結算業(yè)務，在國際貿易中普遍采用。商業(yè)銀行應購貨方請求，向銷貨方開出信用證，保證在信用證上載明的各項條款得到滿足的條件下向銷貨方付款；銷貨方收到信用證后，根據銷貨合同及信用證所列條款發(fā)貨，然后憑信用證到銀行要求付款；銀行在確認信用證所列條款均已得到滿足后向銷貨方付款，同時向購貨方收取全部貨款。2024/3/28中國海洋大學管理學院66（三）代理業(yè)務定義：代理業(yè)務指商業(yè)銀行按照客戶的要求，以代理人的身份執(zhí)行客戶命令，辦理一些經雙方議定好的經濟事務的業(yè)務。特點：商業(yè)銀行不參與客戶的決策、不承擔風險，單靠提供服務來收取服務費與手續(xù)費，是典型的中間業(yè)務。常見的代收業(yè)務有：代收支票、代收水電費、電話費、電費、燃氣費等。2024/3/28中國海洋大學管理學院67

中間業(yè)務比如代收業(yè)務：代收

支票存款A客戶B客戶A客戶開戶行B客戶開戶行2024/3/28中國海洋大學管理學院68（四）信托定義：接受他人委托與信任，代為管理、營運、處理有關錢財的業(yè)務活動。信托業(yè)務種類個人信托：為客戶管理財產，辦理證券投資等；法人信托：辦理公司股票發(fā)行、登記注冊、過戶，公司債券發(fā)行和還本付息業(yè)務；職工福利基金管理；保管業(yè)務：銀行設立保管箱，供客戶用以保藏貴重物品、重要文件等。2024/3/28中國海洋大學管理學院69問題：信托業(yè)務與信貸業(yè)務、委托業(yè)務的不同之處？和信貸業(yè)務的不同之處：信托業(yè)務一般只收取有關的手續(xù)費，而營運中所獲得的收入歸委托人或其他指定的受益人所有。與委托業(yè)務的不同之處：在委托代理業(yè)務中，代理人只是以委托人的名義、按委托人指定的權限范圍辦事，在法律上，委托人對委托財產的所有權并沒有改變；而在信托業(yè)務中，信托財產的所有權從委托人轉移到了受托人，受托人以自己的名義管理和處理信托財產。2024/3/28中國海洋大學管理學院70（五）租賃業(yè)務定義：租賃是指以收取租金為條件出讓物件使用權的經濟行為。租賃分為經營性租賃和融資性租賃。經營性租賃：出租人將租賃物反復出租給不同的承租人的租賃業(yè)務，一般由出租人負責租賃物的保養(yǎng)、維修和配件供應，租賃期滿后不發(fā)生所有權的轉移。融資性租賃：以融資為目的，銀行根據企業(yè)的要求，籌措資金，購買企業(yè)所需的設備，然后出租給企業(yè)，收取租金；待租賃期滿，再以象征性的價格將租賃物出售給企業(yè)。商業(yè)銀行所從事的租賃業(yè)務主要是融資性租賃。2024/3/28中國海洋大學管理學院71（六）信息咨詢業(yè)務銀行擁有大量有關財務、金融、經濟、商品科技、法律等信息，顧客可以向銀行咨詢有關股票、理財、投資、炒匯、黃金買賣等各種信息。信息和資金是商業(yè)銀行的兩大主要商品，銀行既是信用中介，又是信息中介。銀行VIP到底有多“貴”？中國銀行專為VIP客戶提供理財貴賓卡，發(fā)卡對象為在中行存款達到50萬元的客戶；或者在中行金融資產（包括理財產品、債券、基金、保險、紙黃金等產品）總和達到50萬元的客戶；或在中行辦理的個人住房貸款合同金額達到100萬元人民幣的個人客戶；或者銀行卡年消費達15萬元人民幣的個人客戶（不包括購房、購車、裝修等一次性大額刷卡消費）；或者中行銀證業(yè)務客戶、中銀國際證券有限責任公司的證券客戶季末平均股票市值達100萬元以上的客戶。2024/3/28中國海洋大學管理學院72VIP享受服務待遇在銀行VIP客戶可以享受的貴賓服務中，最基本的就是專屬服務空間。目前各家商業(yè)銀行基本上都設置了專為VIP服務的窗口或柜臺，一些銀行還開辟出專門的一塊VIP貴賓室和活動區(qū)，為VIP客戶提供“一對一”的理財咨詢與業(yè)務辦理服務。VIP客戶可以享受到一系列的費率優(yōu)惠政策。以農行金穗貴賓卡為例，客戶異地存現(xiàn)、取現(xiàn)、轉賬等手續(xù)費均可享受全免或部分減免的優(yōu)惠。在個人理財方面，VIP客戶也備受銀行優(yōu)待。這主要是因為相對于普通的客戶，資產更為豐厚的VIP客戶的理財需求更為強烈。通常情況下，每一位VIP客戶都會配有一名理財經理，提供“一對一”的專業(yè)服務?？蛻綦S時可以通過電話、郵件、上門等多種渠道獲得理財方面的專業(yè)指導與建議。2024/3/28中國海洋大學管理學院73七、商業(yè)銀行的經營管理原則2024/3/28中國海洋大學管理學院75商業(yè)銀行的經營管理原則盈利性原則安全性原則流動性原則2024/3/28中國海洋大學管理學院761.盈利性原則是指商業(yè)銀行為其所有者獲取利潤的能力。銀行作為經營性單位，只有獲得足夠的利潤，才能擴大其自身的規(guī)模，鞏固自身的信譽，提高自身的競爭能力。盈利性原則

銀行增加收入的渠道提高存貸利差；擴大貸款數量；增加各種手續(xù)費收入，大力發(fā)展中間業(yè)務，積極開展各種服務業(yè)務；增加資本積累。銀行減少支出的手段降低負債的利息水平；提高管理水平，降低各種管理費用，減少非經營性支出，把各種事故、差錯損失降低到最低限度。2024/3/28中國海洋大學管理學院782.安全性原則指銀行的資產、收入、信譽以及所有經營生存發(fā)展條件免遭損失的可靠性程度。2024/3/28中國海洋大學管理學院79銀行面臨的風險信用風險：違約風險；利率風險：因利率變化引起資產價格變動或銀行業(yè)務使用的利率跟不上市場利率變化所帶來的風險；外匯風險：因匯率變動而出現(xiàn)的風險；內部風險：決策失誤風險、新產品開發(fā)風險、營業(yè)差錯風險、貪污盜竊風險。2024/3/28中國海洋大學管理學院803.流動性原則定義：指銀行能夠隨時應付客戶的提款，滿足必要貸款的能力。銀行的流動性體現(xiàn)在資產和負債兩方面。資產的流動性是指銀行持有的資產能夠隨時得以償付或在不貶值的條件下確有銷路；負債的流動性指銀行能夠輕易地以較低成本隨時獲得所需要的資金。2024/3/28中國海洋大學管理學院81盈利性、安全性、流動性之間的關系？盈利性與安全性、流動性是反向變動：盈利性要求越高，往往風險越大，安全性、流動性越低；在某些范圍，三者可以達到某種程度的統(tǒng)一。例如，得到政府擔?；蚩煽勘ｋU的項目，盈利性、安全性都很高；安全性與流動性通常情況下是統(tǒng)一的，安全性越高，流動性越大。八、商業(yè)銀行經營管理理論的演進商業(yè)貸款理論可轉換理論預期收入理論銷售理論購買理論商業(yè)銀行資產管理理論負債管理理論資產負債綜合管理理論銀行經營管理理論的主要內容2024/3/28中國海洋大學管理學院84（一）資產管理理論2024/3/28中國海洋大學管理學院851.商業(yè)貸款理論

商業(yè)貸款理論認為商業(yè)銀行的資金來源主要是流動性很強的活期存款，因此商業(yè)銀行在分配資金時應著重考慮保持高度的流動性。

這個理論的主要缺點是：

（一）未考慮到短期存款的沉淀部分和長期存款比重的上升，忽略了銀行資金來源的潛力；（二）對貸款多樣化的否定不利于經濟增長；（三）自償性貸款未必能保證貸款的收回，有時長期貸款更可靠。自償性貸款自償性貸款主要是工商業(yè)流動資金貸款，包含訂單貸款，應收帳款貸款，發(fā)票貸款，合約貸款及票據貼現(xiàn)貸款等。這種貸款一般期限較短，有確定的償還來源的貸款，并以實際的票據作為抵押，票據到期后會形成資金自動償還，因此稱為自償性貸款。2024/3/28中國海洋大學管理學院862.資產轉換理論

資產轉換理論認為，銀行的貸款不能僅僅依賴于短期和自償性，只要銀行的資產在存款人提現(xiàn)時能隨時轉換為現(xiàn)金，維持銀行的流動性，就是安全的，這樣的資產不論是短期還是長期，不論是否具有自償性，都可以持有。

優(yōu)點：該理論為銀行的證券投資、不動產貸款和長期貸款打開通道。

該理論的缺點：（1）依賴于發(fā)達的證券市場和充足的短期證券；（2）忽略了證券和貸款資產的質量，忽略了物質保障，為信用膨脹創(chuàng)造了條件；在發(fā)生經濟危機時，證券拋售量往往大大超過證券購買量，就難以保證流動性，并會引發(fā)銀行資產的巨額損失。2024/3/28中國海洋大學管理學院883.預期收入理論預期收入理論的基本思想是：商業(yè)銀行的流動性狀態(tài)從根本上講取決于貸款的按期還本付息，這與貸款人未來預期收入和銀行對貸款的合理安排密切相關。因此，銀行應根據借款人的預期收入來安排貸款的期限、方式，或根據可轉換資產的變現(xiàn)能力來選擇購買相應的資產。如果借款人的預期收入明顯，銀行則可發(fā)放長期貸款；反之，如果一項貸款的預期收入不可靠，即使期限較短也不宜發(fā)放。2024/3/28中國海洋大學管理學院89預期收入理論的優(yōu)缺點優(yōu)點：促進了中長期設備貸款、住宅抵押貸款、消費貸款和租賃等資產業(yè)務。缺點：⑴把資產經營完全建立在銀行預測的基礎上，缺乏足夠的可靠性；⑵在資產期限很長的情況下，不確定性增加，如果債務人收入狀況惡化，償付能力可能比預期的小。2024/3/28中國海洋大學管理學院90商業(yè)銀行對債務人資信狀況的評估原則放款審查“6C”原則品德（Character）。考察借款人是否具有清償債務的意愿以及是否能夠嚴格履行合同條件；能力（Capacity）。指借款人的償還能力。償還能力用借款人的預期現(xiàn)金流量來測定；資本（Capital）。貸款者的貨幣價值，通常用凈值來衡量；擔?；虻盅海–ollateral）。指貸款申請者可以用作擔保貸款抵押品的任何資產；環(huán)境（Condition）。指廠商得以在其中運營的經濟環(huán)境或貸款申請者的就業(yè)環(huán)境；連續(xù)性（Continuity）。指借款企業(yè)持續(xù)經營的前景。2024/3/28中國海洋大學管理學院91（二）負債管理理論負債管理理論認為，銀行可以主動管理負債，銀行通過積極的競爭去爭取活期存款、定期存款和儲蓄存款。該理論強調主動借入資金來滿足存款的提取和增加放款的需要，保持資金清償能力和流動性，并獲取最大利潤。負債管理理論的核心思想是：負債不是既定的，而是可以由銀行加以擴張的，銀行是可以控制資金來源的。要求銀行經營重點從資產方面轉向負債方面，千方百計去擴大負債的能力。代表性事件：花旗發(fā)行CDs。2024/3/28中國海洋大學管理學院92負債管理理論主要內容購買理論；銷售理論。2024/3/28中國海洋大學管理學院931.購買理論

購買理論的主要內容是：認為銀行對負債并非消極被動、無能為力，而是完全可以主動出擊，購買外部資金。目的是增強資金流動性，擺脫存款數額的牽制，適應資產規(guī)模擴張和日益增大的貸款需求。其缺點是：購買理論容易助長商業(yè)銀行片面擴大負債、盲目競爭行為，從而加重債務危機和通貨膨脹，因而通常不為宏觀金融管理機構所倡導。2.銷售理論

銷售理論的主要內容是：銀行是金融產品的制造企業(yè)，銀行負債管理的中心任務就是迎合客戶的需要，努力創(chuàng)造形形色色的金融產品，并推銷這些產品，以擴大銀行的資金來源和收益。2024/3/28中國海洋大學管理學院95負債理論主張開拓的負債渠道發(fā)行可轉讓大額定期存單；發(fā)行債券；擴大非存款性資金來源；通過銀行控股公司出售商業(yè)票據。2024/3/28中國海洋大學管理學院96（三）銀行資產負債綜合管理理論

20世紀70年代中期起，由于市場利率大幅上升，負債管理在負債成本及經營風險上的壓力越來越大，商業(yè)銀行迫切需要一種新的更為有效的經營管理指導理論。而在此時，電腦技術有了很大的發(fā)展，在銀行業(yè)務與管理上的運用越來越廣泛，銀行經營管理的觀念逐漸改變，由負債管理轉向更高層次的系統(tǒng)管理——資產負債綜合管理。2024/3/28中國海洋大學管理學院97資產負債綜合管理理論基本思想：同時管理商業(yè)銀行的資產和負債，以達到資產與負債的規(guī)模對稱、期限對稱、利率對稱，從而最終實現(xiàn)流動性、安全性及盈利性的最佳組合。主要有：資產分配法、缺口管理法、資產負債比例管理法。1.資產分配法特點：強調根據各種資金來源的特點來確定資產的分配去向；內容：活期存款周轉速度快，可以用作以及準備金、二級準備金等高度流動性資產。定期存款可以用作盈利性較高的資產；銀行自有資本可以用作長期投資。優(yōu)點：通過周轉速度和流動性，把資產和負債有機聯(lián)系起來，使二者在規(guī)模、期限上保持一致。2024/3/28中國海洋大學管理學院99資產分配法示意圖2.缺口管理法根據期限或利率等指標將資產和負債分成不同的類型，然后對同一類型的資產和負債之間的差額即缺口，進行分析和管理。以利率指標為例，資產和負債可以分為固定利率和浮動利率兩種類型，這兩種類型的資產和負債之間的組合，可以形成三種不同缺口：零缺口、正缺口、負缺口。P292-296。利率敏感性缺口管理

資產的利息收入與負債的利息支出受市場利率變化影響的大小，以及它們對市場利率變化的調整速度，稱為銀行資產或負債的利率敏感性。利率敏感性分析通過資產與負債的利率、數量和組合的變化來反映利息收支的變化，從而分析它們對銀行利息差和收益率的影響。利率敏感性缺口(簡稱GAP)等于一個計劃期內商業(yè)銀行利率敏感性資產(RSA)與利率敏感性負債(RSL)之間的貨幣差額，即：GAP=RSA-RSL

GAP>0，稱為正缺口，意味著浮動利率資產中有一部分來自固定利率負債。

GAP<0，稱為負缺口，意味部分固定利率資產來自浮動利率負債。

GAP=0，意味著浮動利率的資產等于浮動利率的負債。下面的公式反映了銀行凈利息收入的變化量與敏感性缺口和利率變化量之間的關系：

NII=ixGAP=ix(RSA-RSL)

式中：NII-----凈利息收入變化量；

i-----利率變化量。

正缺口負缺口浮動利率資產浮動利率負債固定利率負債固定利率資產浮動利率資產浮動利率負債固定利率資產固定利率負債

凈利息收入與敏感性缺口和利率變動關系表

利率敏感性缺口

利率變動

凈利息收入變動

正值

上升

上升

正值

下降

下降

負值

上升

下降

負值

下降

上升

零

上升

不變

零

下降

不變從上表可以得知，如果預測利率上升，可采取正缺口戰(zhàn)略;如果預測利率下降，可以采用負缺口戰(zhàn)略；如果預測利率不變，則可以采用零缺口戰(zhàn)略。缺口管理理論總結缺口=浮動利率資產—浮動利率負債正缺口=浮動利率資產>浮動利率負債負缺口=浮動利率資產<浮動利率負債缺口理論認為，商業(yè)銀行可以根據利率變化的趨勢，及時調節(jié)自己的資產負債，以實現(xiàn)利差的最大化。（1）保守或穩(wěn)健的策略：完全實現(xiàn)資產與負債的利率對稱，即無缺口策略（浮動利率資產=浮動利率負債）（2）積極的經營策略：當利率趨于上升時，實行正缺口策略；而當利率趨于下降時，則實行負缺口策略。優(yōu)點：這個方法對商業(yè)銀行增加收益和降低成本效果明顯。缺點：對利率預測技術要求很高。2024/3/28中國海洋大學管理學院105思考：根據剛才所學的理論，當前經濟形勢下，我國的商業(yè)銀行應該采取什么經營策略？2024/3/28中國海洋大學管理學院1063.資產負債比例管理法資產負債比例管理是指商業(yè)銀行在資產負債管理中，通過建立各種比例指標體系以約束資金營運的管理方式。資產負債比例管理指標體系一般分為流動性指標、安全指標和盈利性指標三類；例：我國人行于1994年確定了資本充足率、存貸款比率、中長期貸款比率、資產流動性比率、備付金比率、單個貸款比率、拆借資金比例、對股東貸款比例、貸款質量指標等9個監(jiān)控指標。九、現(xiàn)代銀行的新形式——電子銀行[導入案例]

中國工商銀行電子銀行品牌———“金融e通道”為了突出中國工商銀行高品質電子銀行服務的形象，體現(xiàn)電子服務渠道的共同特征，中國工商銀行于2002年5月在國內率先推出了電子銀行品牌---。并陸續(xù)推出了“金融e通道”的系列子品牌：電話銀行、個人網上銀行、企業(yè)網上銀行。“金融e通道”具有豐富的內涵和意義。“金融e通道”整體造型質樸簡約，線條流暢，富有時尚感，表示電子銀行為客戶搭建一條金融服務的快速、高效通道，“天塹變通途”，客戶可以享受全面、方便、安全的金融自助服務。

平面形象延續(xù)工行企業(yè)形象，以黑、紅、灰三色為主色調，體現(xiàn)了工行“客戶身邊的銀行，可信賴的銀行”的服務精髓。該品牌的巧妙之處在于中間“e”字母將“金融”的最后一個筆畫與“通道”的第一個偏旁部首連接，寓意工行電子銀行業(yè)務功能全面、運用廣泛、服務暢通。主題廣告畫面背景是用“網”的圖形，突出以高科技為手段，象征著四通八達的網絡連接著每個角落，服務著更多的客戶，體現(xiàn)了工行與客戶手拉手、心連心的美好情感。一、電話銀行

（一）電話銀行定義與特點（1）電話銀行定義電話銀行是商業(yè)銀行使用計算機電話集成技術，采用電話自動語音和人工座席等服務方式為客戶提供金融服務的一種業(yè)務系統(tǒng)?？蛻魮艽蛏虡I(yè)銀行開設的全國統(tǒng)一電話銀行號碼，即可隨時隨地享受商業(yè)銀行提供的各種金融服務。（2）電話銀行特點

1、使用簡單，操作便利。

2、手續(xù)簡便、功能強大。

3、覆蓋廣泛、靈活方便。

序號功能名稱功能說明1賬戶查詢客戶可查詢在工商銀行開立的活期賬戶、牡丹信用卡、牡丹靈通卡等賬戶余額及歷史交易明細。2轉賬服務可以進行本人賬戶之間的資金劃轉，還可向已注冊的他人賬戶劃轉資金。3自助繳費可自助查詢和繳納手機費、尋呼費、電費等多種費用。4銀證轉賬可以實現(xiàn)銀行賬戶與證券保證金賬戶之間的資金劃轉，方便客戶理財。5銀證通客戶可直接使用銀行賬戶在電話銀行中進行股票買賣業(yè)務。6外匯買賣客戶進行按鍵操作進行外匯買賣。7業(yè)務咨詢辦理公共信息查詢和金融業(yè)務咨詢等業(yè)務。8受理客戶投訴受理客戶對我行營業(yè)網點的服務質量、業(yè)務質量的批評和投訴，并在規(guī)定時間內由相關部門給客戶予答復的一種服務。

（二）電話銀行功能與申辦手續(xù)9賬戶掛失辦理信用卡、存折等賬戶的臨時掛失。10傳真服務客戶使用音頻直撥電話可以得到信用卡對帳單、住房貸款利率表等各類傳真表。11外撥服務銀行主動以電話、傳真、電子郵件等方式與客戶聯(lián)系，向客戶發(fā)送有關貸款本息的追索、業(yè)務交易情況、理財申請和投訴的回復、各種重要通知、業(yè)務宣傳資料等信息的一種主動的服務。12委托服務委托服務是指客戶委托銀行在授權額度范圍內，按實際金額、指定日期自動從指定帳戶劃款交費的方式。13預約服務預約收單、上門收款，股票及外匯買賣達到預定價位的通知。14特約商戶服務可為牡丹卡特約商戶提供小額索權、查詢止付等服務。15境內異地漫游服務可為身處境內異地的客戶提供居住地的各項電話銀行服務。16香港漫游服務可為身處內地或香港的客戶提供居住地的各項電話銀行服務。

（三）客戶服務中心

（1）客戶服務中心的定義客戶服務中心是指將銀行服務從傳統(tǒng)的柜臺客戶接待方式，發(fā)展為以計算機技術、網絡、通訊技術為基礎，不受時間、地點、場合限制，超越時空、跨越地域的高效率的現(xiàn)代化銀行服務體系，24小時不間斷地向廣大客戶提供方便、快捷、全方位的信息咨詢和理財服務，將銀行服務延伸到一個無限的空間。

（2）客戶服務中心的特點（3）客戶服務中心的服務內容

1、自動咨詢2、人工咨詢3、自動服務4、應急服務5、客戶投訴

二、自助銀行

（一）自助銀行的定義

自助銀行指通過計算機控制的金融自助式終端設備（如現(xiàn)金存取款機、外幣兌換機、自助式存折補登折機、客戶信息打印設備、多媒體信息服務設備、夜間金庫、電子保險箱、找零機等）為持卡人提供全天侯、二十四小時的自助式服務的銀行現(xiàn)代化綜合應用管理系統(tǒng)。（二）設立自助銀行的目的與意義

（1）設立自助銀行的目的（2）設立自助銀行的意義

a.增強商業(yè)銀行業(yè)務拓展能力

b.彌補網點不足

c.樹立銀行企業(yè)形象

d.提高銀行業(yè)務及管理水平

(三)自助銀行的設備和功能

（1）自助銀行設備自助銀行一般配置有以下設備：自動存款機、自動取款機、多媒體自助終端、自動存取款機、全自動保管箱、夜間金庫。（2）自助銀行提供服務功能

a、自動存款機b、自動取款機

c、多媒體自助終端d、自動存取款機

e、全自動保管箱f、夜間金庫三、網上銀行

（一）網上銀行的概念

網上銀行（OnlineBank)又稱網絡銀行(InternetBank)，是依托信息技術、因特網提供各種金融服務的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行服務手段。目前有兩種形式：一是完全建立在互聯(lián)網上的網上銀行（如美國的安全第一網絡銀行）；二是在現(xiàn)有銀行的基礎上發(fā)展網上業(yè)務的混合銀行（美國的富國銀行、美洲銀行等）。（二）網上銀行的特征

網上銀行是虛擬化的金融服務機構。網上銀行突破時空的限制，實現(xiàn)“3A”服務。網上銀行的盈利能力高過傳統(tǒng)銀行。網上銀行的競爭性更為激烈。網上銀行的經營理念強調服務以人為本，充分利用信息為客戶提供多元化。2024/3/28中國海洋大學管理學院119

你知道嗎

所謂“3A”是指向其客戶提供在任何時間(anytime)、任何地方(anywhere)和任何方式(anyhow)的服務。2024/3/28中國海洋大學管理學院120

（三）網上銀行產生的原因

（1）計算機網絡技術和互聯(lián)網的飛速發(fā)展是網上銀行產生和發(fā)展的技術基礎。（1969年產生計算機網絡）（2）網絡安全保密技術逐步完善，為網上銀行發(fā)展提供了安全保障。（3）電子商務的發(fā)展創(chuàng)造了網上銀行廣闊的市場前景。（4）服務成本的降低、經濟全球化以及金融國際化背景下，銀行業(yè)沉重的競爭壓力是網上銀行產生并得以發(fā)展的根本原因。

據美國分析機構調查分析，1994年傳統(tǒng)分支機構進行的銀行交易占61%，到1997年降至44%，而網上銀行的交易卻有所上升。到上世紀末，美國最大的50家銀行(業(yè)務量占全美國的60%以上)中90%以上提供網上銀行服務。2024/3/28中國海洋大學管理學院122

小知識：電子商務的定義

電子商務是以互聯(lián)網為代表的多種電子途徑，實現(xiàn)網上物流(商品與服務)、信息流、貨幣流的三位一體的一種新型貿易方式，是當代信息技術和網絡技術在商務領域廣泛應用的結果。按照世貿組織電子商務專題報告的定義，電子商務是借助計算機、網絡技術和遠程通信技術進行的產品生產，廣告營銷、銷售和流通的過程，使得交易各方當事人通過電子方式聯(lián)系，摒棄傳統(tǒng)的紙介質文件、單據的傳輸，實現(xiàn)整個交易過程的電子化、數字化、網絡化。（四）網上銀行的風險與防范1、網上銀行所面臨的風險因素（1）網上銀行的系統(tǒng)風險：主要有網絡故障風險、黑客攻擊風險和技術更新快導致系統(tǒng)設備投資的風險等。（2）網上銀行的業(yè)務風險：主要有操作風險、市場信譽風險、法律風險、信用風險、流動性風險、利率風險和市場風險等七類風險。2、網上銀行的風險防范（1）風險評估：一是先找出風險的類型和特征，并預以量化；二是明確銀行的風險承受能力。三是比較銀行的風險大小，以確定風險暴露時是否在銀行承受能力范圍之內。（2）風險暴露的控制：安全策略和措施、內部交流與員工培訓、信息披露和客戶培訓、應急計劃等。（3）風險監(jiān)控：主要包括系統(tǒng)測試和審計。（五）中央銀行對網上銀行業(yè)務的監(jiān)控（一）網上銀行業(yè)務的準入1、網上銀行業(yè)務的準入程序：實行“一級監(jiān)管”的原則，即各類銀行首次開辦網上銀行業(yè)務，應由其總行向中國人民銀行總行、分行或營業(yè)管理部申請。獲準后，如需要增加網上銀行業(yè)務品種，應由其總行或主報行向央行總行、分行或營業(yè)管理部申請。2、網上銀行業(yè)務的準入形式：統(tǒng)一用“備案通知書”回復商業(yè)銀行，由中國人民監(jiān)管部門加蓋本部門公章后直接發(fā)出。3、應補充報送的資料：注冊的網站名、演示光盤（顯示界面和介紹業(yè)務運作系統(tǒng)的基本結構）和報告其母行網上銀行業(yè)務的開展情況（針對外國行）等。（二）央行對開辦網上銀行業(yè)務申請的審查要點1、風險管理能力2、安全性評估3、網上銀行業(yè)務運行應急和業(yè)務連續(xù)性計劃4、內部監(jiān)控能力（三）對網銀行業(yè)務的監(jiān)管和報告要求1、用圖、實例解釋什么是網上銀行，產生的背景、發(fā)展的狀況。2、我國網上銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，包括有哪些銀行已開展網上銀行業(yè)務，開展的情況、交易金額、與美國等發(fā)達國家比較的差距。網上銀行1253、網上銀行業(yè)務與傳統(tǒng)的銀行業(yè)務相比較的優(yōu)勢與不足。4、案例分析網上銀行在業(yè)務經營過程中，常面臨哪些風險？如何防范？5、網上銀行的前景分析：將來是否會取代實體銀行？網上銀行126四、手機銀行

（一）手機銀行（1）手機銀行的定義手機銀行又稱移動銀行，是利用移動電話辦理商業(yè)銀行相關業(yè)務的簡稱，是商業(yè)銀行實現(xiàn)電子化服務的一種渠道，是移動通信網絡上的一項電子商務服務。（2）手機銀行的功能手機銀行為客戶提供查詢、轉賬匯款、繳費、支付、外匯買賣、銀證業(yè)務、手機股市、信用卡、公積金、基金查詢、本地服務和網上商城等服務。

（3）手機銀行的特點

a、即需即用、貼身服務

b、功能豐富、交易快捷

c、技術先進、安全可靠

d、申辦快捷、手續(xù)簡便(三)商業(yè)銀行開展手機銀行服務的意義

（1）降低銀行經營成本，提高贏利能力（2）拓展銀行服務方式，增強銀行競爭力（3）延長銀行服務的