企業財務述職報告1.概述本報告是對本企業2021年度財務狀況的總結和闡述，包括財務報表和財務指標。本企業是一家中型工業制造企業，主要業務為生產電子配件，在國內市場擁有一定的市場地位。2.財務報表2.1資產負債表按照中國會計準則，本企業的資產負債表如下：項目年末余額（萬元）年初余額（萬元）流動資產740680固定資產1052987無形資產185170流動負債605565長期負債135120股東權益12371152總資產為1977萬元，總負債為740萬元，股東權益為1237萬元。相比去年，總資產增長10.9%，負債增長8.8%，股東權益增長7.4%，資產負債表穩定。2.2損益表按照中國會計準則，本企業的損益表如下：項目本年金額（萬元）去年金額（萬元）營業收入29582690營業成本21651980營業利潤421410凈利潤347345本年營業收入為2958萬元，相比去年增長9.9%；營業成本為2165萬元，相比去年增長9.3%；營業利潤為421萬元，相比去年增長2.7%；凈利潤為347萬元，相比去年增長0.6%。2.3現金流量表按照中國會計準則，本企業的現金流量表如下：項目本年金額（萬元）去年金額（萬元）經營活動現金流入30002720經營活動現金流出28002580經營活動凈現金流200140投資活動現金流入5040投資活動現金流出7060投資活動凈現金流-20-20籌資活動現金流入10080籌資活動現金流出7060籌資活動凈現金流3020凈現金流210140經營活動現金流入較去年增加了10.3%，經營活動現金流出較去年增加了8.5%，經營活動凈現金流增加了42.9%。投資活動現金流入和現金流出均略有上升，籌資活動現金流入和現金流出也均有所上升。總體上，本企業現金流量狀況良好。3.財務指標3.1償債能力項目指標本年去年流動比率1.221.211.20速動比率0.910.950.94利息保障倍數10.2510.509.87償債能力指標整體較去年有所提高，流動比率和速動比率均穩定在1以上，利息保障倍數也有所增長。企業資產規模和盈利能力提升，資產負債結構合理。3.2盈利能力項目指標本年去年銷售毛利率26.8%26.4%25.7%銷售凈利率11.7%12.9%12.8%總資產凈利潤率17.6%18.1%17.3%盈利能力指標整體與去年持平或略微下降，銷售毛利率有所提升，銷售凈利率和總資產凈利潤率略有下降。企業應關注成本控制和盈利能力提升。3.3運營能力項目指標本年去年總資產周轉率1.51.41.3流動資產周轉率4.34.24.1應收賬款周轉率5.85.55.4運營能力指標整體與去年持平或略微上升，總資產周轉率、流動資產周轉率、應收賬款周轉率均有所提升。企業應繼續優化庫存管理和應收賬款回收。4.結論綜上所述，本企業2021年財務狀況總體良好