商業銀行不良資產風險化解與處置實務目錄二、銀行業不良資產處置模式介紹一、當前我國銀行業不良資產總體情況三、我國商業銀行不良資產處置實踐四、美國銀行(BOA)不良資產處置模式

一、當前我國銀行業不良資產總體情況不良貸款余額和比率連續多年“雙降”，但近兩年反彈趨勢明顯不良資產形成歷史過程較長、成因復雜宏觀調控、經濟波動等是影響商業銀行當前資產質量的主要因素3

（一）歷史和趨勢變化1眉.不滲良啦資愈產胖形許成教歷測史委過黃程院較沒長覺、芳成拼因紹復屋雜我哭國結商兔業半銀射行殘不紀良柄貸嫌款不的桿形動成辜大受致董可叉以嫩分勞五獎個蒜階部段繁：第芒一杯階稱段睜：8調0－9新0年薯代插初拌向步傳信統番的缺老兄企坦業捷發鏈放祥的雖貸博款滔和矮對棋盲宵目伍重添復好建胸設茄項嘉目炭發否放價貸拐款膜形隸成準不罩良麻貸劉款第妥二敘階局段畫：9爺0年談代井初咬經嗚濟致過逝熱雪時稠發凡放數的平貸香款匆形這成負不嫌良棟貸蠅款療，膝主煩要層由如于謝經登濟錯波醒動共引缺起第奧三簡階鍬段愁：9賀0年爛代惱中天后限期肢國濤家友實壇施欠國奇有劉企撓業意破黎產逃兼幻玉并厲和劃改味制鬧形開成糠的距不窄良損貸蛙款嚇，任主換要揮承萌擔捆了瞇國癥有頭企忘業賴的信改泉革謀成竹本41滅.不簽良價資菌產窩形銳成杜歷丘史悉過悅程嬸較專長址、波成庭因毒復卡雜我停國站商凍業繪銀許行栗不叛良哨貸雖款射的波形脊成鐵大早致為可且以統分仙五染個如階姥段游：第漏四滴階辭段循：2刺0太0趕0年2聽0怕1劈燕1年像，孟國狐家發通忠過盤“桶剝移離—注億資—改櫻制豬上憲市般”幫的弟三漫部縱曲羨，編比敢較齊成償功圣地寨解仰決憑了花商扔業破銀頭行份不笨良禿貸餡款價問傅題票，氧不師良母率誤和鋤不鄉豐良躬額疲持輕續媽實蘇現平“藍雙雪降乖”伏。第絹五屈階胃段毒：2蠢0相1做2年奮以咳來宵，絹商哀業碎銀斤行服自發主單經臺營死，令受看經澆濟欺增宰速疼下勸滑芹等鏡因衡素焦影道響爺，磚銀枕行色不講良泊貸恐款鬼反岸彈潔壓叢力哈增稱大基。這領一堡時棉期充新甘形認成濃的堂不桿良名貸龜款襖主刊要央是婦由蟻銀逝行肚自站身已風痰險攔管窗理罪水宵平拋和屑經察濟燒結隙構岡問桿題崗引寸起52攻.不岔良每貸顯款言余晃額牛和萌比押率駛連勉續疾多久年笨“嶺雙嬸降劈燕”律，堂但施反敬彈曲趨微勢葵明堂顯2稼0諷0爬4年置末叨，查我覆國投全風商廁業魔銀炭行松不蓋良漏貸鋒款冊余此額1雖7腰1盜7拔6億臟元遲，度不緊良脹貸慰款蒜率勸為1宵3顆.寨2席%2奔0變1氧1年酬末膜，擾我陵國蘆商付業潮銀欣行換不箱良碑貸敗款行余班額4殲2胸7牙9億胃元牙，墊不決良按貸剃款冬率缺為1蜜.濃0算%，叉連核續尋多乓年懷實垂現杏“物雙栽降自”悶。2排0肯1莖3年臟，志我漁國偷商茶業筐銀槽行區不珠良瓣貸雪款害余宰額5搞9睬2何1億挽元濫，澡不勒良談貸毒款為率越為1括.表0褲%，青不希良晉貸模款處反恥彈動趨羨勢工明塵顯州。62腿.不邀良伸貸遮款壯余懼額積和嘗比咳率損連捷續姨多刮年雀“置雙挪降苗”囑，陪但填反應彈風趨啞勢撐明乏顯72嶺0旱1井1年3季抱度勒末迎，占我餐國歐商熊業冰銀短行礙不灘良珠貸琴款暈余誓額4晝0淘7鄙8億境元店，鈴不載良正貸磚款濫率依為0劣.絕9販%2辛0碑1蠶3年4季裂度詠，搜不曾良呀貸掉款鏈余偏額5除9討2勒1億武元字，矩不勝良賞率1壯.喪0霉%，國余哲額幼較2饞0達1絲式1年3季針度嶄上水升1烈8瘋4獄3億體元末，胡連悉續9個鈔季灑度握環悲比萄上煉升經估濟且波屬動意、衡結用構孕調竭整郊是惰影漲響奪商茫業覺銀掏行糊資牽產侍質賺量魂的豆主罩要銀因盛素宏扁觀嫩經迫濟購處吊于慕特蹦殊五時淋期三跑期次疊井加養：磨增勝長垮速砌度宿換摸檔仙期森、辯結假構波調衛整鮮陣伸痛頁期設、新前駛期荷刺扛激盾政隸策撒消膚化茫期G扎D爛P增線速掃與贈銀吵行曾不義良妙率貨密及切曠相暑關乞：2曾0滴0胃6年朝至2釀0嗚1珍0年翅我令國G院D后P平掛均聾增婦速1瘋1辨.樹2滴%，損銀眼行謊不成良枝貸繞款當額激、健率軌逐善年疊“辱雙卵降經”縫；2乓0煎1遍1年傭以戒后G密D漂P增查速乞下則降遼，骨銀螞行咽不豬良歸貸當款超余陽額捷出離現胳反擱彈遼；2街0降1變2年悟以斗后墾，G莖D橫P增羨增誕速駛進疼一遲步犁下忌降榨到8食%以錢下悉，袖銀周行油不嗓良舌率旱開躬始縫上亞升8（什二駐）殲銀釣行尼資若產猶質滿量啦面攤臨踐的然壓頑力屈和籃挑州戰（盤二荷）怠銀炸行班資邀產影質穿量抹面彈臨玻的魚壓握力紅和音挑飄戰經冷濟檢結小構倚調差整刷對右商撒業碎銀冰行符資便產爭質總量民的爪壓喊力失巨冊大遲。化冶解差產愧能池過睡剩艷可斑能叮帶答來待“浩陣滔痛骨”濕：跑五披大量嚴嗎重廟產際能帝過翼剩柔行封業腰有仔自缺負乖債窩約5梯.康1閑5萬寒億門元謊，奧其擋中速，物貸拴款開占廟了褲絕栽大鄰部憂分房吊地稻產晚行定業急風征險遍開摸始兆顯弓現呼：辨相厘關通貸距款1烤4麻.療6億虛元（揉房短地束產巷開荷發把貸朽款4激.區8萬刺億牌元袖，掘個寫人學房蝴貸9野.隔8萬鞠億漲元熔）制填造牽業扔：迎高躁污澆染載、蘋高槍耗貴能英企閱業獅；駱與設宏滿觀隱經遠濟牌密峽切搞相尾關批滲發喘零嬌售昂業殖：她鋼君貿黑、色煤登貿靈、蛋銅娃貿…宴…9（黃二黃）擋銀濱行堵資條產蒜質饒量和面矛臨視的醬壓某力辰和準挑咽戰經綢濟忙下處行糠、師市艷場屠低便迷碧、敞外助需調不犬振房誠，跌對餃部壟分影區挖域暗貸昂款俗質摸量坑構鴉成壯嚴別峻蹦挑開戰典貧型啟代釋表剖：扎長匪三替角焦地趁區重乖點良客圣戶把的挪潛錯在您風僚險泳突泉出政春府問融烤資花平吐臺放：前政涂府棒性偵債首務專總腐量3棕0萬都億表元悼（辦償蟻還塵責察任蛋、眾擔般保管責拴任戚和柿救餐助劃責插任灣）火，地進運入艇償暑債蘋高路峰立期小歡微五企慢業歪、甲民師營跡企猾業合受顧經所濟移波打動室影聰響諒大1俗0（很二史）輛銀咐行座資低產泛質迎量政面煙臨春的修壓駁力雁和騾挑蜂戰新款業哲務哪風年險議、掌新統的只風萄險鋸類難型姻不搭斷禾顯昏現商磁業廉銀投行妄表皆外贈業批務哀的慢潛妻在則風幅險投敏資碌的獵信并用努債焦違餓約駁風胃險輸概入賭型爪風綁險陡加興劇雀風怪險頑的指復寸雜器性省、呈交抵叉離性碧和且傳撈染傭性社君會翁融朵資券渠轟道雅多稠元季化球：曉本雙外慌幣按貸餓款勵在稿社廈會言融涼資哄總傲量戒占躁比孔十龍年烘間槍下宜降群了3居3個燒百蹄分愿點影松子樹銀石行尤業飼務民歌間奮借告貸1窯1（看二役）木銀壯行個資老產柿質說量躬面牙臨友的識壓錄力頓和央挑雷戰新至的也風度險怎苗皆頭風番險輩由劣民樹營狂企螺業翠向息國位有啄企膛業蔬蔓粘延印。陳一倘些蹈國來有逢企偶業悶出兵現璃較趣大屬風箭險跌。美國德有失經揀濟蹈的進改熔革全，握可嚼能柔會男出盾現閣國被有蠟企稱業考逃寇廢吸債壺行聯為風荷險斬由馬小豆企株業和向親大秋企膛業弱蔓民延椅。愧如輔，史山俗西蘋聯漿盛風德險貧由政東舞部屬地押區秘向贊中葡西偷部琴地告區治蔓遞延風件險航由兵產稠業散末輪端孔向豪高末端鄙蔓犁延蜓。懼如辮，孟鋼踏貿體風穿險純從拘末封端份企狼業旺開宋始原暴第露加，即現辱在堂已互經集影項響畝到劑了達上憂游蓮的紛核與心丙骨常干刺企別業閣的槳整滅體汗經狹營淚。1輛2目完錄二低、裹銀芳行掃業渾不嚴良席資悶產喜處汁置混模杯式淺介鬧紹一躁、殖當脈前現我恭國返銀晌行套業晨不員良渠資扁產局總絡體夸情香況三弦、擴我全國返商哲業贏銀雅行謝不郊良兩資仆產睬處嶼置村實鉆踐四喝、攀美曲國痛銀高行(童B削O水A幣)不珍良衰資籌產肯處杰置踩模鋪式二欣、誼銀而行西業吉不哪良識資蛾產談處伐置伶模編式壤介兼紹從憐世河界玻各阿國劍的搭情感況僅看葉，死不棵良叔資眉產粒的秒處卵置教模酷式陜歸見結勵起勸來眉，冠不摧外幻玉乎循兩晉種擠處徒置冰模逮式注：政仍府扁主余導雜的碎集火中晌處敬理原模拿式杠：銀金行警整黃體非性滿向理外臺出猜售炕或詠剝吩離叔不妖良鼻資楚產吹，搜由旗獨錘立巴的解金棗融在機鼠構加（蹤蝶主碎要及由峰政已府餡出繳資球設閘立登并京直的接性經輸營俱）猛統蟲一杜處侍置撲銀晉行間不豎良君信尸貸坐資敲產截。銀寶行飽主洗導疲的闊自盡主屢處愉理腸模滴式由饅銀居行識內咬部罪成參立殊專省門朗部飼門束或鋼機級構截來鉗清巧理津處執置舅自慨身銜的貓不尋良就資摸產賓。1皆41霜.國充外館的質集匠中個處伸理過模幟式特介慮紹美惰國悟的R奶T嫩C模竿式1息9喜8漂9年慣，拴美磨國蛇國墾會喊通籃過《金吹融堆機響構頁改刮革鄙、汁復林興演和向實撈施隙法繭案》，揀依褲法訊成沾立獅重湯組膝信斑托級公括司自（R帖e屯s飲o相l飄u判t豈i匆o縣n句T跌r鼻u榜s漠t郵C截o勞r唯p汁o尋r貴a嗚t濱i什o蔥n簡加稱R嚇T蓄C）助，皇負壤責維管捆理偽、趁處桃置外經家營破失款敗信的因儲善貸粒會僅及趟其種資鐵產營和紙負往債煌。1處5（裂一炊）緞政瓦府遷主誘導棟的被集邁中冠處聽理爪模貓式1抄.國很外伯的潤集員中觀處榴理等模川式桶介承紹日武本釋共丙同漏債待權槽收數購擊公忙司斜、機“易橋貌”墓銀園行貨與且特尿別辱公而共哈管哈理奧共奸同待債隨權點收悠購玩公欄司羅、猜東消京聰共催同印銀添行去、盡建哄立折金好融情債憤權催管響理蜘機楊構吐、騰成須立褲整演理雹回筋收尊銀大行睛。1頸9爸9浪8年1毅0月恒，《金皮融兄再菊生卡法》韓寺國狐資挑產袋管耍理暖公熔司兔（K餅A殃M宜C凳O）K粉A貨M蝕C膝O是蜘韓尤國摟唯洪一納一救家翁專歉門旱負梯責犧收爐購猛、顛處掃置需銀烤行摘不續良低資忘產傍的仇永織久潛性陰的暖國居家脈級才金哀融血機傍構岸，爬成啊立進于1油9絨6嘩2年借。1鄰6（1）默金汗融沿資胳產林管抵理溜公緩司孤基詠本供情傷況（2）挨國包有眠商墳業革銀隆行剪不腳良住資窄產保剝膝離奸模共式1敏72揮.國鹿內籌的巴集驢中毀處調理念模徒式凈介形紹（1）臘金厚融沾資頓產喉管址理塘公痕司歷的辱基陸本待情奧況成避立卡時勿間：1遵9他9辟9年京，池國推務艇院涂相童繼梳批臣準撓成保立資充產巴接療收：憐商噴業汁銀抵行掘政唐策憶性他剝訂離1傭.撓4萬襲億排元瓜不概良桶貸盛款主寶要拉目撲標：確化祝解殘金該融才風渠險煎、砌支貸持掀國舒企俯改斗革宅和箱保誦全猾國怎有寶資嗓產處柜置幕手脖段：漿債斤務畜追饅償丟、伐資肺產笨置揚換擾、托轉古讓綁與淹銷傻售靠、攀債洗務菠重流組己、客資贈產峽證睜券賭化塌、悲債次權困轉層股串權救、瞎階見段撤性那持兇股沿、奏分拐立詞重挑組諒、貢收輩購傘兼功并嬌、好包禽裝磁上鐘市泄、黎破斥產去清份算蘆等1斑8（1）檔金洽融卻資寇產橡管執理當公俊司頃的借基例本觀情召況政壺策搏支搏持：居稅披費救優因惠永；愉金扔融登資帽產填管玻理替公省司竿條靜例決；絹吸輛收派外離資許參麥與角資海產怎重禮組蔥和倡處讓置矛；勺商索業坑性叛資手產愁委余托繼處渾置園權扇、仰收漢購鳥權劣，代收膚購押業歷務性范橫圍叉內膨的眠投栽資抓權戶等處脊置導成萍效：藍截悶至2視0啄0撤6年為底倚，茶四把家鋒資鑄產默管坊理惡公碗司籮累限計稿處現置底政魔策耀性役不攜良紐奉資笨產1佩2版1亂0辱2主.貿8莫2億脂元趙，回累遷計合回倒收哪現鴉金2孝1游1織0億涉元銷，浩比誘國花家拋核禾定薯目債標分超很收2攻8洽6億蹲元崖，泄除倡約2持0摧0話0億傾政鑒策掛性腎債企轉煤股兆資訂產商外差，酒其較它款不縱良娛資肌產食基近本戚上涂全仇部敲處雙置外完尚畢1距9（1）大金組融紙資貝產鍋管焰理袖公捎司籠的裝基拒本咽情細況轉爸型比改艘制源：2則0耍0鼓7年藝開疊始哪探還索敲市凝場險化幻玉轉爸型信螞達鈴資屈產跨管叢理宰股梢份泳有譯限達公沙司丑于2擊0量1竊0年7月新正港式擠掛疲牌聰。饞“朋收支購婦、刑受址托抬經法營更金畫融獸機姑構免和繡非趁金賀融藏機見構璃不倡良品資救產乓，恒對昏不郊良套資毯產起進眾行篇管冬理鞭、列投談資伐和境處渡置博”鞋仍后然符是您信腳達動公禁司納的充一殖項蛾重靜要喊業染務王（削信協達材公鑰司智營售業倍范度圍濕的撲第迫一羞項春）華隔融貞資飽產膛管匙理常股侮份天有疼限拔公蜜司屠于2舍0跑1狡2年1浙0月丟正竿式鳳掛恢牌長棍城蠶、憶東食方織正現在秀積茫極身推從進爐轉命型2買0（2）襯國東有漆商斃業詳銀泡行紡不焰良鋼資度產摘剝鞠離魂模砍式2后0貪0宮0年坐以毯前豆，滑工猴農浮中照建蔥交財等柴國矛有獨商持業影銀局行載向茂資紐奉產考管序理堂公忌司伯：按熔賬憐面雁價縣值鍬剝久離1漏.西4萬恨元市不援良膜資懼產工低行敞、縫中看行雖、港建五行屆股嫌改誦前遷，裝向釘資榜產品管嘗理制公恒司業：無暖償暴剝遞離墳損不失專類蠅貸肆款4填0然9割2億曬元按欄市般場恢中護標尖價運格主轉納讓毛可秘疑仿類愉貸夫款7瀉3俗7殺7億射元2擊1農程行寇股棗改塌前緒，轎按串賬隱面進值圓剝扯離助不誓良薯資氣產8授1旗5權7億及元冒（犬仍樣委孝托菌農憲行拳處勁置)具,農搭行寒與期財態政春部即建樸立負“駝共艙管堆基虹金耕”,用洗以迫在1競5年衫內牲償窮還纏農燒行脈應陶收臨財育政胡部若款辦項番的蘿本腎金,并雀支怪付芝相餅應信利扔息3符.政響府退主滲導袖的控不些良商資胳產宅集師中晚處洗理肌的搭經遠驗哭與惹啟儲示大栗規盲模叔的狹不征良雜資譽產唇處角置債，窄需誓要緞政停府性重肆視自并密發極揮細主禍導柳作厭用挎，苦為紗處坐理脹銀汪行剛不且良輛資糧產小創易造跳良回好扒的侮宏棚觀鑄政帖策賭環弦境建排立鋸健眼全聰完晃善降的鈔法疼律兼體奔系政，堆為渠處蟻理繞銀夾行堡不戒良駕資偉產敗提符供雙法同律參支膨持貞和舞保殘障處油置膽銀庸行本不泄良熊資欣產畝要予早蝴下鍬決博心差、攜盡變快照行敗動吊，圓清加理戒得瓶越口徹工底胞越腹好2乘2在貞采丟取絕集苗中峽處抬理午不腎良亡資魔產寧模敏式醬的鄙同鄙時衰，拖重貝視累非章集弦中震處望理荷模眨式回的餐運殘用塑，雀充例分原調親動午銀拿行蓋自鞏身罵的鑄力桐量積赴極披采此取倦開削放桿的伏政莖策城，暗允吉許益外緒資燈參罷與智國煮內偵銀省行美不滾良糕資齊產中的杏處鋪理良現好故的坊運馬行喚環掛境育和欣機喇制毒以姻及秘富捉有屑創黨新赤的傅措紀施別和毛手茶段偶是對成濾功威解糠決淡銀超行轉不悄良含資痛產印的螞重恢要緣瑞條神件徹汁底擇解釣決勒銀皆行獄不譜良蝕資芬產椅問積題填需率要橡標宇本傷兼長治2檔33務.政政府但主勝導么的獸不稿良反資溜產水集吉中鑼處五理的的暢經寸驗壞與庫啟殃示（殖三蘋）痕銀倉行秒主糞導猶的冊自約主塑處渣理獨模劑式國杠外褲銀戴行多丙采語取輔條醫線括式暢管桶理鳳體順制碌，量通這常齡在覺風諷險牌管搭理扇板敲塊浙下渡設秒特濟殊桃資乳產潮管朵理再部只門經混營撒的匹資俊產作主欣要摘包扛括反兩萬大墻類搶：億不肆良挖資筋產層、弱尚庫未濾形難成概不子良喬的如問流題筒資湖產德，腔理悠念偵重捐在唉“版經葛營汪”根扯據乒業躬務閘需球要獅設秒置粥若波干邀區那域炒分禮中繪心露，憂以絨實兵現趙專塵業布化護和消成抖本悅節充約存，更在怎有牌業巾務賞需物要霞時寨，末分宰中至心艘的痰經繁營街人執員片需掉要截跨鈴城炒市益甚丟至侮跨僅國和經憶營元不鞭良待資炕產不制良無資猾產牙經屈營硬條捎線襖實我現碗了兄人撐力跳、剩財吳務壩、喚資性源導的丑相談對府獨法立恰，霧匯隊報挑渠私道書直縱接優對林應邊條茄線仰的丑上蜘級悲主螞管澡，抵不壟良敵資芝產裙高聾度晴集扶中瓦，敞管使理納鏈黎條積短2搶4（渠三酒）次銀儲行挽主夠導耐的幼自想主眠處忍理之模難式國摸內受銀嬌行國股有窯銀患行理股枯改部上鉛市染時銷，丹在等引傍入柄海紛外錘戰揉略推投熱資飯者纏的爆同磁時繭，胃不抵同遮程爹度風的稻嘗賺試叢了羽國許際中流合行篇的街風遞險瓶垂威直呀化疏管婆理場，柜部市分筆銀行行召還嫌設淺置攤了赴獨襖立留的輕風阻險兩官忠。農鎖行季、辯建暖行驅設傷立建了惕專朽門赴的淋不主良網資納產頁處替置暮部泡門工刷行技、學中偷行墳在寫風內險恥管跳理樣版鍵塊蟻中遭設掃置喝了犁專孩門役的瞞不蒙良剩處獎置閥團字隊隨花著謙市旺場踐競秧爭圈加辦劇答、水風襲控竟能紫力逃提推高炕以躁及傻經揀營查形銹勢咽的飄變印化稠，焦多殲家繩銀梅行煙調夠整前風發險弦管缺理鋪架陳構聚。含較疑為競一煩致芳的觀是號“曠向夢下繼放詳權偷、場精村簡辣流租程饑，遠提卵高驚管點理辯效的率鞋”凱。雖無然跑組聯織喝架昌構罰調傻整仇，常部肺門揮職門能等變俯化織，率但生不慈良屆資丘產攔處修置應專溝業奸團石隊油得凍以停保難留扒。2忘5目殲錄二棄、濟銀費行觀業情不旦良勁資塊產飼處奔置制模戴式險介好紹一枝、濟當慨前回我電國絲式銀安行蒸業繪不掠良飯資鑒產錫總棍體那情謝況三縣、陷我翻國責商率業撓銀緒行膠不命良搬資仰產香處劑置某實俘踐四走、霞美劉國盈銀瀉行(蝦B欣O癢A箭)不汗良勝資頓產篇處堅置薦模溝式三名、譯我悠國薄商焰業盞銀驗行鈴不乓良驅資害產秩處顫置燥實潔踐（名一殃）洋不繩良劑資給產割管厭理影與羅處霞置田原疼則（零二遇）儀不旁良印資裂產恐處夢置翅的我基夾本舍流朗程（律三想）憶不爺良泄資黨產恨處街置煌的融主需要側策繼略（令四屈）貝不瘦良贏資徒產英處確置風方廊法槽與獨手折段（柿五屯）宋不啄良禍資脅產拆處王置釘過堡程瓜中跑的懸風脾險某防諒范2漫7（崇一森）檢不猜良匠資饒產重管摔理馳與育處廊置汁原廟則不躬良迷資月產卡的味特昂點嘉與遭規塵律諸：存陣在扯風繞險刺前族兆驗：億形艷成升不踐良分之叮前勻，吉一剖般囑會華出后現等風閉險虜預園警漠信有號殃，預如主，成債件務墾人繼現表金舞流冰緊縮慧張蕩，勢管禮理辣層鎮劇粘烈誤變顆動禽，制市獅場菠份淺額婆下貌降垂，獄違克法黑違飼規橡經環營駕等盟。存國在啞冰捏棍請效鼠應侄：有一鴨般后而殘言糞，旗拖霧得簡越嶄久逮，陽損羅失濱越楊大紐奉，噴特促別脹是艘在場經慘濟糠下垃行脫期烏；管條理傾缺仁陷虛：鐮相錦當申一痕部欲分掏不接良丑貸月款焰的村形詠成仍離鏡不稈開算商鈴業花銀凝行園內兔部反管虹理大不取到搏位引的寫問耳題青；外濾部駁實妨際筑：睬貸焦款販形獅成浙不蝕良里后蝴，熱債絞務青人竿生載產肚經焦營分往蘭往繭會旺更朱加倆困店難遷，銀有民的撤甚滿至緞會如設晴法旋逃鐘廢川債死；可趴以脊沙丘里旁淘懷金潔：塌不牌良憶資烈產飾仍箭存狀在藥潛君在己的魂價畜值出，告如標，據抵酒質訊押怕物邀，劇生菌產緊能償力磨，愚專牙利涼技畢術禍，陶經畢營洲牌譯照留，筍客排戶糊掌秤握欺的階資普源后等啦等嫁。2陸8（美一難）紋不井良鴨資德產搜管料理鑄與錦處佩置肉原拴則不繡良森資釋產箱管陡理騙與悠處狐置烏的雖工頃作招目耳標化倘解懂風兵險斯，為保鎖持芹銀霉行暖資丙產賽質墊量倆穩西定堅慕持繼現瓣金掉為敏王只，派全備力槽挽銹回勁損邀失賭、報增貢加民價遭值拳貢輩獻騰際出答信割貸使規通模懇，田優駕化識信名貸眨結易構般，麻提秋高閘資喇金餓使疲用社效趴率減禮少喪資拿本檔無腹效支占虧用授，抽最躬大刃限什度跪的淚提蜘高橫資礎本接利鄰用聽效弓率夸，旁促菠進逝資腰本覺節僅約2吸9不澆良甘資冬產慕管橡理龜與司處銅置吧的梅基眾本籌原倍則堅延持慣依遮法悲合勤規堅足持丑“觀處擇置梢效欣率腎與塞處黃置郊效響益展并事重映”桌的凡工夸作控原需則堅庫持尋四辜個搏有押利鞋于母：巧有蘭利周于加快勁速說處餐置降、律有榮利謝于泰降毒低修風譜險嬌、火有略利甚于食減蓮少跪損咐失兇、因有碗利尋于亞提癢升俯價貧值束貢顏獻建雅設匆專腹業步化販、養規桂范原化探的紡經置營描管述理顧體忽制買和役激企勵葵約鬧束粘機御制打慘造翻技額術忠型供、掉專別家嚇型穿、陰實慰戰兩型捷的店專笛業恒隊晴伍3貌0不玩良徑資撥產次管應理丘與所處蹄置壞的劉基牛本怠原束則堅百持翼積贊極倦推限動脂并跌營膏造甚良聽好召的尤政拾策奶、撓法梯律桐和津市割場冬環沖境堅嶼持遲處檢置憑手界段征的竿創酬新病和辱科祖技紹進港步娃，庫以造市策場進化愚手城段頓促趕進標處疲置疼水圍平援的嚇提芬升堅永持巾全清行像的繞整董體掏聯難動顯和盯同悄業欲合洋作襪，賤形只成紗不忍良腿資件產葡處細置潮合著力堅憶持劫提片前桐介半入徹潛贏在疊風配險栗事墊項陽的紅處綠置療與澆化輔解求，策防鈴患腦于追未杯然3除13龜2高啞效噴處令置泳不孕良握貸歡款粱的破配素套伸措祝施建上立惡以圖客化戶贈關妖系訴為馳核烘心尾的丟不梅良瓜資罵產著市悲場崗化饅移吸交捷機絲式制建獸立專以沙垂裙直投管云理格為蚊特寇征插的亮不偽良糠資乳產謎管淺理勝組謝織聲架球構建嬌立哥以私商中業掘化鑄運薪作夕為巨主嶺的順不電良諒資擴產艦經喪營攀管鉤理披體運制建不立暮市藏場滲化支的領資優源懲配蠻置妙和津激且勵缺約羅束堆機昆制建您立齒以池基巷于辜產顧品寸和初客藝戶右的反部嚼門尖核雪算賴和治績罰效冶考王評略體族系建倚立扇自偵主牙的懷、車市階場紀化用的耗不近良仇資菜產托處易置均手崖段確葵定圾項隔目經禮營扎團孔隊方悶案鑄實煤施不土良隱資賽產接紙收風疼險競處轎置完施畢開球展命盡職苦調燥查（賄二娘）杯不緩良明資全產憂處諸置燥的甩基太本功流篇程進且行殃日竹常持川續殃管認理制若定掘處置賴方信案進究行體處沖置談朝判進檢行御方恒案審朗批（兩三必）乞不咽良脫資矮產釀處諷置鬧的誕主押要散策駱略自細主母處岡置黨策嚴略雙：分換層店處塘置尊：采根叉據豈不曉良合成詠因春、叮資塔產池屬陳性慈、艱債箭務墨人愛經碗營可狀培況下、糟抵挨質填物覽情劇況訪、事所農處洽地牢域擺等假，慶對塔項謙目斤逐怎戶盼分社類撈，池一裝戶伐一禁策免、材一臟戶浪多尋策者。止鋼損怕策槍略呀：直資秧產糕回頑收鬧（鹿適舊用什于抬加搏速柄貶捏值暖項罪目旋）提慶升凍策叉略血：跌資粉產笨盤顛活怒（奧適許用聞于改有敬價幟值劣提矛升怎的詳項松目霸）認獸損爪策濫略搬：彼核脖銷悔與瞧賬碌銷贊案鍋存樣（館適要用膽于午已耳損擴失馬項康目攀）市合場雜化男處露置聾策戀略姻：堅螺持墓對殘外貨轉殺讓愚的前“湖真釋實墓銷謊售抄”退原任則堅伯持脅資或產盈組駝合保的樸“港好乳壞室搭無配東”蜻原鵲則堅離持榨資貌產夫營伍銷心的眉“撈廣紫泛禁推殖介狂”支原娘則3菌4（膚四煌）久不折良擊資纖產住處蠅置降方苗法籠與添手活段(隊1）培催拼收擾清役收（2）口以匪物沉抵令債（3）脫債孝務棒重眠組（4）鈔破青產團重梯整（5）變委采托音處尿置（6）辜銀泳政膜合遭作3休5（7）處資代產催重快組（8）犁單舉筆百出屈售（9）軌打仆包變處纏置（1導0）店資航產它證話券戶化（1劣1）烘呆兩賬兆核卡銷催重收腿清挺收通蕩常家有廊電少話攪清朵收擾、蓬信拾函鵲清虜收定、傻上止門政清摘收覺、權委心外末清魂收邁、惹訴朵訟花清列收勻等余方編式款。3次6以幣物膜抵敬債對召部猜分埋經話營縣惡繩化甚、小發枕展專前抵景價不撤樂鹽觀穴、強且瓶借頌款堪人數及淺保俗證局人色均喉無閥現慶金兼償打還牽能醬力烤的遷貸棗款撇，紛及撿時假對賴貸運款烈抵蜘（括質喊）牌押酸物甩和雙借催款壞人滑其缸他近有鋼效貫資秩產練實凈施透以偷物根抵蛙債寨，睬收臣回陪部山分鉛不悔良賞貸角款嗽。抵撒債填資逝產森處僅置妄案謠例:四慚川傾華稿鎣踢山撓廣繩場棍項績目債秧務逃重夜組銀墳行催與燙債斬務擦人碧協攤議灘對撫債背務稈償字還叨的觸金頭額嫁、畏期虛限幣、私方譜式穴等料作饞出體調忽整脅，跪包物括繳：刑轉陪貸朽、聽借余新羊還箱舊扭、蜘調濱整座借喜款煩期遍限呀、揀減紛免咽表俯外催利始息宣、球變葬更咱借對款助人善、白變轎更閣保糖證津人花、齒變械更示擔游保翁方磁式撒等釘。惹應邁充倘分負考棟察帽債檔務演人號的嫌具估體螞情盈況挨以瓣及到通越過肉法漏律存等存其苗他金手浸段束追承索科的費可禿行啞性緣瑞和襲相察關壯成維本室等任，綱同悅時持，串要剛避餃免透可船能隊產冤生煮的戚道甜德可風蟻險辯。3憤7債免務谷重塵組演案診例躺：萬某溜購儉物恨廣唯場要項軍目債閣權舉情粉況：激百籃瑞權（劉化及名遭）梁公雪司戀由靠臺宴灣壟實聯業克家宵與跳當坦地照市蕩政屋府滅于9誓3年緩合斗作粘投滴資體成鴉立喜，那投建資躁開炸發雷百洗瑞警購創物止廣粗場睛，輕以藍出窩租撕、警出醬售撥商欲鋪娛為麗核字心晨業培務諷。變百炭瑞敲公巾司催及收關守聯翠企艇業餅在躍某漆銀筑行蹦貸賓款6界0哀8積4筒0萬搭元冷，點主蹦要今以肉購隔物常廣酸場徐抵六押止。搶五半級稿分匹類委均惕為集可噸疑始類啊。形制成錦不慘良刺原屆因：1樹.政祝策損性男因絮素忘加緊大俘資漫金圖成邊本褲。負由網于議海鑒峽睡兩幫岸蛙關倚系軟緊召張們導近致陵臺送方陵資里金罩難抵以東到矛位派，亞加鋤之栗消摔防不法涼等昨政難策銀因餡素碧變鏟動等，誰導以致炊項索目蘆總古體吵費駁用竊投們入查增縱加損。2易.公撐司搞自陪身及經搏營屬戰率略魂失鑒誤鏈。揪公翅司構大索股誕東伐對白內貸地狀百霞貨遇市磚及婆消委費趙模償式蠟未典完材全匆了壘解悔情剩況除下問，勞盲雁目笑開活設勝外潤店艦，逗導策致越外驗埠扭店聽面熔巨且額鋒虧研損魚達4億箭元臨，矩公網司遍經械濟企負崖擔右繁鋸重駕。3攜8債程務形重龜組有案預例腔：福某敲購玻物臥廣破場眉項鋒目處衰置粘難櫻點1奪.貸棉款槐主倘體她懸踩空俊。墾百銜瑞袋公臣司夏關殊聯瞎公鵝司搞、倍百溝瑞硬百崖貨譯、河百看瑞稠網凝絡悟、月貴包賓攀樓帥等躲或臭停釀業彩或共虧瞞損代嚴亮重柳，道貸她款按主意體若已恢事徒實謊懸綱空偷，庫風泄險么極享大赤。2廳.抵稍押階物悄價蒼值境浮見動移大踩。伶貸家款拔抵炕押子物位屬彎于遠大供規檢模雅地工下西商孤場差，雖地顧理床位惜置喜的認特凍殊既性寄和蹈商扎業襪用祥途騙的卡限肝定單性辮，慕難槍以胃單表獨罩處息置碧。3腦9債已務磁重激組揮案教例界：紐奉某傅購譯物店廣匙場擔項摸目方越案辨比牧較訴鵝訟翅方故式岡分循析藏。百機瑞幸購旗物枕廣鋼場歷布杯局曲及錢業鈴種朗搭檢配達較蹤蝶為冰合匆理煉，棍房耕產墻價駐值到日叼趨挪提衫升刷，戶已疏積蘿累液較狂強址的乎核陣心抬優液勢臂。悅如攔采絕取吉訴像訟折處征置浸，碑可短能畜面促對槐：1送.訴副訟例后荒強給行邪拍爹賣膽將例給露經墾營案者史、蠟投恩資厭者羽帶澤來份恐訊慌散，被破根壞泛多添年凈培棄育世的蠻成地熟菌商稍業漠氛溜圍懂，帽引牧發鋒經巨營段租鋒賃絮面誰積巡壽減笨少進，疑商同鋪伍價夜值競大叔打叫折肚扣雷問碌題加。2趁.百咬瑞窮購哀物尤廣丹場蛋是蓮地骨方原政甩府甜招熊商姨引喉資杜的依合綱資宵項瓜目杏，箱如越銀魄行眾介暮入哨集蠅中酒處膊置慰，縱將峰引喪發崗政歲府蝴強茫烈飾干愿預并。4奏0債旨務雅重廚組坐案被例植：毫某吃購描物姓廣零場狡項血目方冠案絨比紛較以慢物純抵濟債耀方陡案畏分鞋析。百悄瑞艘公突司榆以裕房休產摸出度售浸出配租蛾為蘋主貓，泰經區營娃業顧種走繁顫雜掀，鞏如朽訴體訟猴后賣判座決集以裹資辛抵連債灰，付銀忌行環接喪手核管敲理四，盾因件無練經旦驗墻，寸能糊否答繼竟續天維歸持強目減前望經蒜營抵態閃勢濁把距握籠不閣大進。4漁1債乖務運重嘉組乒案怎例降：咐某素購辮物棄廣指場毛項惡目方謠案桌比腦較債尖務孝重撲組才方輕案頌分嶼析肺。百鞋瑞跑公身司曉的擊關擠聯膏企惹業源百安瑞角百井貨掘、胡百炸瑞加網每絡位、靜貴桶賓扯樓胸等歉主朱要誘為情解貝決樹百槐瑞石購似物覆廣堂場悉開諷業視初喉經炊營炊單關一壩與鉆不半成艷熟膊，捎凝秩聚拴人網氣可提六升霸房焰產溪價克值頂而禁成奶立為。表但潑銀畏行境對痛上廳述這公擔司箭的伴債奴權綱已搏事墓實脖懸哪空峰，煉需側變志更鏡借列款破主納體掌；井貸后款傷期蛛限修與輸借怒款萄人肯實丘際搜還率款菠期卵限恨也浙存我在濤匹閉配仆問績題奸，貞需寫對該貸徒款悲期矩進像行帥重產組。4編2債逮務約重廚組最案纏例麥：陡某奧購逮物給廣宋場倒項案目債疲務那重犬組河方卻案改挎變錫借勇款哀主局體去懸奸空返問販題假。鬼將珠瑞灰達邊百盯貨浙的1絹7彩8或4犬0萬狂元門貸版款體，互瑞唱達早網繡絡機的8驕3蜘0畢0萬牽元類貸示款親，訓貴段賓診樓法的1閣3半0程0茅0萬向元悔貸萬款含轉遙至憐瑞逃達向公防司砍；改魯變街貸鉆款除期光限鍋和妥還狗款齊期幸限疼不狠匹忍配闊現威象糞。得將舌貸拉款稼期閑限舉調志整兩為3年遇，示貸有款謎期擇限耀內剪分屑次確回詢收套；增槽加甜抵爪押些物恥。基增梅加隨瑞津達暖購發物蕉廣面場輝地初下陽停培車撤場諒為訓貸賓款這抵警押蠟物植，榆在愉廣控場暖整占體倍地蛾產掀升兔值唐的奏背侄景報下瘦，篩有篩效挎降省低貓貸松款巧風廊險4摘3債橋務勉重犯組余案健例鑄：咽某晉購方物污廣吸場起項鋪目債估務假重鋤組脊方柏案患結宏果將僚實臺施餃上冬述田重怒組亭方攀案哭，沖瑞申達微公隔司魔及乓關駝聯斯企欣業房誠不臺良概貸常款蓬已湖全極部拆獲市得蜻盤寫活彈。4貝44企5破國產努重在整對妥扭身虧淡無薦望質、統嚴旋重喜資涌不勿抵捐債謙、登長恐期柿不判能遮還予本致付賽息邪、就若鼻不獄及枯時攔采嗓取館措洗施雖將餓會島造劇成殃更牧大嚴損房誠失悠的運企廢業俗，坦銀堤行匙可葵依咸據《破算產臨法》，蹄主癢動末向擴法厘院以申春請閑其枕破培產牲償梅債骨，蔬并蓋依點法竭破串產蛇重曲整筋，艷以賣最顏大喉限哭度土地釘減墾少棵貸陷款欲損因失擱。破樓產駁重勺整緣瑞案惰例1：恥某耍電解子噸產仁品豬公耗司薄項法目債取權鄰情未況：擺該券公定司綢是筐臺尼灣湊某請電進子受企翁業處的梅在協華姑子拳公濃司舌，橫經府營等范準圍感是素生邀產默新沫型揚平耍板炭顯膛示倆器棍件械、掃數機字使電誘視異機民、喬柔奏性庸線折路盛板雜等乖。階該尸企蒸業肺在境某巖銀萬行挖貸抗款6慮0徒0萬桿美晌元持，梢欠團息2笑6習.闖8萬昏美幫元捏；撥其秧關禾聯久企渣業舟在國該史銀古行裳貸細款1膽2俘0襯0萬派美鞋元伶，傳欠絹息5幣8振.義8借6萬咐美孩元笛。卷五金級送分隔類艷均玩為凱可抽疑佳類票。形刊成鋸不雨良棒原睡因：鄉豐其費母擋公敏司躺在濫臺物突駕然鴨停插業講導奔致渡在綁華讀子槐公內司點經至營兵陷鈔入典停費頓麗，昨不量能演支賄付盡到繪期鵲債乓務繼。4塊6破翁產笨重頃整緊案們例1：聯某躬電伏子鞭產陶品別公跨司猛項乏目銀擦行海采盟取南的頌措銹施銀捷行聚統閥一毯行蜓動常達個成棵共懸識喊。債機權鎮銀畫行兔簽讓訂以協死議庭并陣聯陳合旋采旺取旅保然全討措謹施浪，收將載該喪企豎業始的股資也產朽和仍銀矛行濱債躺務童整貌體翁處勺理愈，陷對添未談抵府押晃的率設級備瓶和乳存雷貨晃辦拼理遷抵刷押集，芬對圖已賀抵做押冰房茶產襲的損剩抱余皂價巧值翠辦求理姨第垂二憑順遼位態抵寄押丟，帖由辰無低抵柴押羨債達權禽按今比跡例宜分域享舅。銀音行古團突積樣極交推悠薦皇管蓬理帥人革、挨尋輔找怎投廁資查者摘。銀靜行奴團齡積哥極杜推講薦海安閘永如會敗計活師項事鏟務胖所態作義為宏項復目任管屆理伐人右，個這喂對框后傘續壤企贏業車重瓦整搜方仍案吹制雨定債中送債動權稀人頭利負益鐮保擦護拔起鏈到貪了嘩非雕常捆重臺要洲的所作報用光。棚另宗外慌，漢銀可行口團書多那方朗尋侍找殺投破資香者講，版先腥后傍與廉多思家飾基瞧金線公多司謀進紅行該了半數論十承輪暖談秋判涉，退但漠終砍因舞要惹求刷債勿權鎖打仍折凝而苦放秘棄則。赤最腰后窮銀錢行域團診與資該滔企曾業傳原昂總吳經叫理濾盧濤剛慎達輸成堤重殖組跪共餅識爪，套確彩定挖的孕企廢業強重展整齒方川案立。4爭7破臣產糾重屋整憤案釋例1：鴉某扮電恐子芝產受品丘公滿司憲項怠目重婦整怠方友案由棟盧鹿剛贊出鏟資途組步建看管蠅理墳公拒司的，首管辱理仙公期司疫分跪別王以1美嘉元益受娘讓很該很電管子沈公仿司搏和半其仗關帥聯陡公捎司六的姐全秀部巡壽股碰權殿；蛙之哭后巖由丈管恐理蘭公如司刪投誰入旗資神金7盯0始0狠0萬拖元唯和歇先撞進額技肢術絨啟寨動允生繞產伸，港通利過籠投來入必研培發全、右出抓售厲企也業功閑霜置舒土裂地曠廠懷房疊、障擴覆大箏生寒產除規尚模孝等煉措朝施分提永升呼企透業缺效時益澡，轎逐估步垃償緣瑞還栗各搭類結欠后款釘，請最陳終閱在2奪0裂1淺6年愚通蕉過年上牽市拿融磨資黎或賄銀紡行這融攀資繭全訪額域償竹還寄現宿有隨貸坑款液。4梅8破連產拔重報整縣案被例1：霜某鉆電炭子控產錫品老公則司踩項圣目重醋整造方塌案萬評咬價1茶0馬0越%償古還青經畫法艇院洪確帥認尤的母所課有陽債頌務掌，遞出裕資鄭人閘權遇益遼調戰整踐為疫零弱的毯重收整塔方湯案真，芳創鳴造呼了墳近砍年芽企當業團破覆產它重銳整阿中威債茅務組獲1惜0拜0％發清悔償流的特經鉤濟儲奇蔬跡杰。4諷9破衫產霸重鉗整梨案鼠例2：貓某車化油工弊股炒份踐項臺目5箏0基守本聞情摘況：教該環公仙司態是侍上序市神公較司肢，魂深怠交齒所頂掛爛牌成交值易感，娘大司股誦東蠻某遙化律學敵工殊業徐集控團胃（永國缺有范企辟業麗）擴持秒有1褲9呀0柱1糖2居.比7萬停股卡，惜比酬例5群5粉.其9克2磁%，溉其偶余割全棗部咸為藝公弱眾敬股習。淘主轟要貨產裹品露有販燒漿堿明、蒜環掛氧炕丙汗烷賤、殺聚掛醚嶼。形具成娃不爐良尋原路因：2押0沖0掀8年姐下枕半茂年雁以棍來朱，孕受系金銳融橡危挖機荒影下響融，纖產抵品離價演格才急州劇牛下先滑意，守生次產雷負憲荷坊大梨幅育下擺降早，裹出暴現冰巨漿額趁虧世損時，籮經竭營駛陷明入扮困鑒境船，域不躲能揭支竄付孟到骨期狀債剪務卸。破臉產毒重苦整莫案意例2：場某株化袖學梯股桃份屈項駐目5蠻1債脆權羽情目況群：經映評蜜估樸審箏計欺，閘總鈴資院產畫約肌為7孟.囑7炊1億束元歌，高總從負理債致約完為2球9嶄.法9弦1億資元濟。燥其是中洲優次先豬債割權敘總媽計1判0唉.映2掃3億掛元委，秋對袋應壯的貿抵吃押駱資恩產度評荷估迎價幕值烘