司盤點(diǎn)工作方案根據(jù)內(nèi)控存貨管理要求，全面進(jìn)行資產(chǎn)盤點(diǎn)梳理，查清存貨質(zhì)量，一、工作組織 (一)工作小組職責(zé)及構(gòu)成工作小組主要職責(zé)包括：制定盤點(diǎn)方案、組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)各分小組開(kāi)展存貨盤點(diǎn)工作，并對(duì)重點(diǎn)存貨進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查；協(xié)調(diào)解決工作中遇到的問(wèn)題，研究解決方案；匯總審核總結(jié)各分小組存貨盤點(diǎn)工作結(jié)果，編制成員： (二)各分項(xiàng)工作小組職責(zé)及構(gòu)成各分項(xiàng)小組組長(zhǎng)負(fù)責(zé)本組存貨盤點(diǎn)的具體工作，對(duì)上報(bào)的存貨盤點(diǎn)結(jié)果的真實(shí)性、完整性負(fù)總責(zé)，負(fù)責(zé)組織編制本組存貨盤點(diǎn)報(bào)告；盤點(diǎn)見(jiàn)下表：序號(hào)序號(hào)分組組長(zhǎng)盤點(diǎn)人監(jiān)盤人1原材料2輔助材料3備品備件4產(chǎn)成品5(含半成6廢品 (三)質(zhì)量判定小組職責(zé)及構(gòu)成長(zhǎng)：?jiǎn)T： (一)工作原則： (二)工作方法：盤點(diǎn)和核查，以賬對(duì)物(實(shí))、以物(實(shí))核賬，雙向核實(shí)。三、工作范圍和基準(zhǔn)日 (一)工作范圍：在賬及不在賬的所有原材料、輔助材料、備物資單獨(dú)進(jìn)行清查)。 (二)工作基準(zhǔn)日四、實(shí)施步驟及時(shí)間安排 (一)前期準(zhǔn)備階段(*年*月*日前)。 (二)組織實(shí)施階段(*年*月*日-*月*日)各分組依據(jù)工作方案，有計(jì)劃的開(kāi)展存貨盤點(diǎn)、質(zhì)量判定、庫(kù)齡分析、差異原因分析，形成分項(xiàng)《存貨盤點(diǎn)專項(xiàng)工作報(bào)告》及附表《存貨盤點(diǎn)匯總表》、《存貨盤點(diǎn)明細(xì)表》(附件另行下發(fā))，上報(bào)公司存貨 (三)匯總審核階段(2018年5月24日-5月28日)存貨盤點(diǎn)工作小組綜合存貨盤點(diǎn)結(jié)果，對(duì)清查出的各項(xiàng)存貨的損益金額及原因進(jìn)行分析和認(rèn)定，對(duì)于尚未處理、性質(zhì)嚴(yán)重或金額重大的差五、盤點(diǎn)操作流程3.財(cái)務(wù)部出具存貨盤點(diǎn)表，設(shè)計(jì)詳細(xì)的各類盤點(diǎn)表格；打印庫(kù)存物資盤點(diǎn)明細(xì)表(1式3份)，《不在賬物資明細(xì)表》(1式3份)。5.分小組組長(zhǎng)領(lǐng)取盤點(diǎn)表組織盤點(diǎn)；表，與盤點(diǎn)人共同簽字確認(rèn)；7.盤點(diǎn)人負(fù)責(zé)將盤點(diǎn)表錄入電子版，監(jiān)盤人復(fù)核，與原件一起上報(bào)盤點(diǎn)小組；8.各分項(xiàng)小組組長(zhǎng)負(fù)責(zé)組織匯總盤點(diǎn)數(shù)據(jù)并形成盤點(diǎn)報(bào)告，上報(bào)工作小組；9.質(zhì)量判定小組根據(jù)工作小組要求對(duì)所有盤點(diǎn)物料進(jìn)行系統(tǒng)的質(zhì)量判定，報(bào)工作小組；六、盤點(diǎn)具體要求入庫(kù)日期、盤點(diǎn)人姓名、盤點(diǎn)實(shí)物數(shù)量或重量、盤點(diǎn)日期。(注：賬內(nèi)物資用綠色標(biāo)簽、賬外物資用紅色標(biāo)簽)盤點(diǎn)明細(xì)表逐項(xiàng)核對(duì)實(shí)物名稱、數(shù)量或重量、規(guī)格型號(hào)(盤點(diǎn)人員按現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)數(shù)量或重量填入實(shí)盤數(shù)量欄；若現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)實(shí)物名稱、規(guī)格型號(hào)與兩年以上、三年以上)、狀態(tài)(可用、不可用)、用途(使用部門、用途)、備注2(若不可用必須填寫(xiě)呆滯原因)、備注3(按開(kāi)兩條線核算可使用時(shí)間)。除盤點(diǎn)明細(xì)表涉及以外的存貨實(shí)物均按上述要求在《不備注2(若不可發(fā)貨必須填寫(xiě)呆滯原因)，備注3不用填寫(xiě)。1.5.廢品組盤點(diǎn)表填寫(xiě)特別注意——備注2(若不可用必須填寫(xiě)呆滯原因、鐵芯需標(biāo)明沁漆或未沁漆)，備注3不用填寫(xiě)。1.6．在線產(chǎn)品(含半成品)組盤點(diǎn)要求——填寫(xiě)實(shí)物名稱、數(shù)量或重量、規(guī)格型號(hào)、盤點(diǎn)位置、狀態(tài)(可用、不可用)、用途(使用部門、用途)、備注2(若不可用必須填寫(xiě)呆滯原因)。部留存,1份上交盤點(diǎn)工作組留存。各分小組可根據(jù)需要按照盤點(diǎn)人數(shù)統(tǒng)盤虧情況，要根據(jù)具體情況進(jìn)一步審核確認(rèn)是否為真實(shí)的盤虧、盤盈：如果因?yàn)樵诒P點(diǎn)期間發(fā)生正常的出入庫(kù)導(dǎo)致實(shí)盤數(shù)量和盤點(diǎn)明細(xì)表數(shù)量不一致，需要求庫(kù)房人員提供在盤點(diǎn)期間的出入庫(kù)單據(jù)復(fù)印件(需隨附現(xiàn)場(chǎng)盤點(diǎn)表一起提交留存)，盤點(diǎn)小組組長(zhǎng)需根據(jù)出入庫(kù)單據(jù)在電子版中“盤點(diǎn)期間出庫(kù)”、“盤點(diǎn)期間入庫(kù)”欄予以填列，在盤點(diǎn)明細(xì)表數(shù)量基礎(chǔ)上加減盤點(diǎn)期間出入庫(kù)數(shù)量后，如果數(shù)量與實(shí)盤數(shù)量一致，該項(xiàng)2.4.盤點(diǎn)采用實(shí)盤實(shí)點(diǎn)