寧波市中小微企業融資問題的研究寧波市中小微企業融資問題的研究

一、寧波市小微企業的融資環境

寧波是典型的港口城市，開放型經濟在本市經濟開展中處于主導地位，中小微外貿企業眾多、民營經濟興旺是本市經濟開展的主要特色。2022年1～11月寧波市外貿進出口總值5871.3億元，同比增長4.2%。民營企業進出口快速領跑全市外貿，外商投資企業有所下降。然而多數外貿企業特別是中小微外貿企業，輕資產和抵押品少，在融資方面難于其他企業。

二、導致寧波市中小微企業融資難的主要影響因素

1.中小微企業內在原因

〔1〕中小微企業管理不標準，持續經營能力弱。以民營經營為主的中小微企業不足管理經驗，體制上雖是企業法人，但一般多為家庭或家族模式，在具體管理中的問題是財務管理不標準，表現在對現金的管理缺失、應收賬款管理不合理、存貨的控制單薄以及管理人員素質較低。中小微企業由于自身缺陷沒有進行科學合理的財務預測，不足戰略眼光，不考慮企業的可持續開展，極易造成企業關停或破產。

〔2〕局部中小微企業不足誠信經營意識，財務賬表不能如實反映企業經營情況，虛假報表與中介機構評估真實性偏離度較大，嚴重影響金融機構為企業信用評級授信。一些小企業自身條件弱面對不了市場劇烈競爭，但是為了獲取難得的市場時機，簽約了與未能履約的合同而獲得更多的資金，必然出現違約現象，一些中小微企業便成為逃避金融債務的釘子戶。

〔3〕中小微企業不足有效抵押物，獲得擔保難。中小微企業尤其是外貿企業，不足有效的資產為貸款擔保，導致貸款難。同時，寧波地區擔保公司規模小，償債能力有限，即使達成合作協議，企業還要支付20%的保證金以及2%～4%的擔保費，大大提升了資金本錢，令中小微企業望而卻步。

2.金融機構外在原因

行業政策和風險偏好影響對中小微企業的支持。國有銀行執行的是上級行的信貸政策，其總行從經濟開展和產業政策方面考慮，對一些領域的信貸投放掌控較嚴或進行限制。中小微企業融資難的重要原因是在銀行傳統的信用評級辦法和抵質押與擔保規范下，大量中小微企業的財務狀況、信用記錄、擔保、抵質押等很難到達銀行的平安規范。中小微企業遇到了這些問題，它們自身信用評級無法支持信用貸款，抵押保證難以滿足銀行要求，第三方保證徒增融資本錢，相互擔保增大風險。如果國家政策與監管部門對商業銀行做出硬性的小貸比例規定，商業銀行為了完成任務被迫降低審批規范，又會產生大量不良貸款。因此，在傳統的商業模式下，小企業融資難始終是一個無法解開的死結。寧波市很多中小微企業集中在外貿企業，如局部銀行資金撤出這些行業，中小微企業的生存就會受到很大影響。

3.政策性因素

〔1〕中小微企業融資不足有效的國家法律愛護

國家地方的法律法規并不完善，中小微企業融資一旦出現信用危機，法律制度出現管理空白導致無法杜絕中小微企業逃避金融債務的現象，因此中小微企業再次在銀行進行貸款遭遇歧視，門檻變高使得融資難問題突出。

在中小微企業融資問題上國家和地方都采取了一系列方法，公布了許多扶持中小微企業融資的政策，而現實是大局部的信貸資金仍然流向大企業，未成形的支持中小微企業融資的政策體系還是缺乏以解決融資難問題。

〔2〕針對中小微企業擔保體系仍然不夠完善

擔保體系中有許多問題，而針對中小微企業來說這些問題是融資難的嚴重妨礙。擔保機構自身內部有局限性，影響民間資本進入，制約資金擴充。由于擔保公司實力有限，銀行并不把高信貸風險寄托于承當較低風險責任的擔保公司。中介機構效勞過程中手續過于繁瑣，收費繁重。雖然出臺了一些政策緩解中小微企業融資難，但是從擔保功能實際情況出發，亦是重大問題。

三、解決寧波市港口城市中小微企業融資難的措施和倡議

多年的寧波外貿企業融資幫扶工作實踐證明，要解決量大面廣的中小微外貿企業的融資難問題，筆者一方面從中小微企業自身情況出發，從信用建設、提升財務管理水平、改善企業財務情況等各方面提高企業融資能力，另一方面從外部環境入手改善融資環境，完善各項法律法規規章制度，改良各類經濟政策稅收機制，開展管理社會中介機構拓展小微企業融資渠道等。

1.企業本身

〔1〕信用建設非常重要，以誠為本可以使企業贏得市場。中小微企業的信用危機是銀行對此“惜貸〞“拒貸〞的重要性原因，由于眾多浙江民營企業老板貸款跑路的事件層出不群，中小微企業面臨的貸款問題更是尤為嚴峻。中小微企業只有樹立信用理念，加強誠信管理才能樹立良好融資信譽，才能拓展融資渠道謀求長遠開展。

〔2〕提升財務管理水平對寧波市家族民營企業融資管理尤為重要，以民營經營為主的小微企業不足管理經驗，家庭或家族模式的企業模式使得企業資金的籌集，投放和分配很不標準，企業預計融資是資金籌集的一種辦法，而多數中小微企業并沒有做出合理的融資方案及財務分析。首先必須強化資金管理這一認識，經營者需明確管理資金不只是財務的職責，在供給、生產、銷售等經營環節各部門都參與了資金的循環運作，需層層落實。其次在資金周轉過程中要提高資金使用效率，因此需要適合的分配資金方案及合理的預測資金使用情況。最后管理者應加強對資產的控制，健全企業的內控制度，做到權責別離，在合規制度下對日常經營活動進行定時監督管理，對存貨和應收賬款的重點管理，寧波很多外貿企業因為流動資金周轉不開而陷入困境，故要壓縮存貨防止資金呆滯，并且完善收款制度定期核對應收賬款，對賒銷客戶進行信用評定，對死賬呆賬在確認證據后及時做出會計處理。〔3〕改善中小微企業財務狀況需要從兩方面著手，一方面從基本上關注中小微企業的技術進步及結構調整。不斷創新采用新技術、新工藝等，重視創立輕工、紡織行業等自主品牌。激勵中小微企業與大型成熟企業進行合作經濟，建立資金循環過程中的多方面協作，同時也激勵中小微企業要善于利用專業效勞等機構，在能源管理、節能設備等方面滿足自身需求而降低本錢，更是順應循環經濟這一大潮流。

2.外部環境

〔1〕政府方面

政府部門應該專門建立建設為中小微企業效勞的機構，由于有富余的民間資金未得到恰當的利用，而且民間借貸具有信息優勢，彌補正規金融機構借貸信息不對稱缺陷，政府要完善對于民間借貸的法律法規，明確民間借貸合法性，加強監管使風險降低。在中小微企業融資困難中信用危機需更多重視，我國中小微企業信用擔保正在逐步開展，從體制上必須健全盡量滿足供求平衡。

〔2〕金融機構方面

寧波市針對中小微企業融資困難出臺了一些短頻急的貸款產品，金融如何效勞實體經濟，如何通過金融創新緩解小微企業融資難題？在寧波調研了解到，“小額貸款保證保險〞這種由政府、銀行、保險多方合作解決中小企業抵押擔保缺乏的融資模式，已經成為當地緩解小微企業融資難、融資貴的有效途徑，各方面都加大了對中小微企業融資的支持。發展業務創新針對明白