農村信用社不良貸款的成因及對策目前,部分農村信用社的不良貸款屢清屢有，前清后增,可謂是“老大難”或“牛皮癬”。那么農村信用社的不良貸款成因是什么呢？帶著這一問題筆者進一步農村信用社進行了探究。?

一、不良貸款形成的因素??

一是貸款把關不嚴,調查不細。在調查中發現有相稱部分信用社的借款申請書是制式的，借款人借貸款只是在制式借款申請書上填填空,尚有的借款人不會填寫借款申請書,信貸人員就讓借款人拿別人的申請書比貓畫虎，對借款人的貸款用途和基本情況不作進一步細致地調查了解,而是采用問卷式的方式撰寫貸款調查報告,從源頭上埋下風險隱患。二是擔保抵押不實或虛假質押和抵押。在辦理貸款抵質押手續時，對借款人所列出的抵質押物品不進行實地考察論證,致使借款人憑空捏造抵質押物或高估抵質押物品價值，導致抵、質押貸款局限性額或質押物有名無實,或名存實亡。三是借新還舊,淡化了借款人還貸意識。部分信用社對到期難以收回的貸款,采用借新還舊的辦法進行變通,使已經顯現風險的貸款“搖身一變”成為正常貸款。在調查中發現有的不良貸款看似新形成的，但事實上是已經“變通”了幾次。有位信用社主任對這種現象很無奈地說:“像這樣的貸款假如在到期時抓緊點催收,很有也許當時就收回來了，現在再收就很難了?！遍L時間的借新還舊，使部分借款人淡化了信用意識,在催收不良貸款時假如信貸人員催的松他們就說沒錢,假如催的緊他們就規定換據，致使貸款越盤越死。四是違規展期,掩蓋了貸款風險。有的信用社貸款逾期，不是在催收上下功夫、花力氣,而是在不符合展期條件的情況下,為了減少不良貸款占比擅自展期,無原則的“改頭換面”使不良貸款變成正常貸款,不僅掩蓋了貸款風險,還失去了貸款的最佳催收期。五是化整為零，貸款壘大戶。有的信用社對某些超權限不符合規定的貸款,為逃避監督檢查,將一筆大額貸款提成幾筆小額貸款，將單筆超權限貸款提成幾筆權限內貸款,這樣的貸款是不查不知道,一查嚇一跳,有的借款人主線就沒有償還所借貸款的能力，致使貸款形成不良。

二、對策??

一是強化職業道德教育,哺育高素質信貸隊伍。農村信用社要對信貸從業人員要開展經常性的業務知識、法律法規相關知識的培訓，加強對信貸從業人員職業道德和遵紀守法教育,認真貫徹執行“三個辦法一個指引”，嚴格信貸從業人員考核、等級管理和持證上崗制度,嚴厲信貸從業人員責任,端正信貸操作行為,從源頭上堵塞信貸風險漏洞，杜絕亡羊補牢。

二是加大征信知識宣傳,提高貸戶信用意識。農村信用社要加大征信知識的宣傳力度，結合“農信進萬家”活動和送金融知識下鄉活動，廣泛宣傳“有借有還,到期歸還”的信貸原則和“守信光榮,賴債可恥”的信用理念，要大力宣傳本地區遵紀守信的好典型,嚴厲打擊逃廢債行為，對信用好的借款戶要進行表揚和鼓勵,對賴債戶要采用信貸制裁或法律手段強制收回,培樹借款人的信用觀念和還款意識,營造良好的信用環境。?

三是堅持審貸分離,貫徹貸款“三查”制度。在實際工作中要嚴格實行審貸分離和分級授權、授信制度,加大對新增貸款的審控力度和責任清收力度,各信貸職能部門要各盡其職、各負其責,做到既互相配合又互相制約。同時，要嚴格實行貸款“三查”制度，做到貸前調查進一步實際、貸時審查嚴格細致、貸后檢查全面到位，做到環環緊扣,嚴防在信貸工作中存在的重放輕管和貸款“三查”制度流于形式的現象發生。

?

四是要加大對信貸的稽核檢查頻率,充足發揮稽核檢查的監督職能作用,把問題消滅在萌芽狀態,堵塞信貸管理和運營中的漏洞?；巳藛T不僅要對信貸管理的每個環節進行嚴查,并且還要細糾，要把重點放在發現問題的糾改上，要做到問題得到糾改,負責人得到解決,形成一種高壓的管理態勢。?

五是要加大責任追究力度，對違規借新還舊、違規展期、冒名貸款、化整為零、抵質押不合規等行為從嚴懲處，要發現一筆查處一筆,絕不能手軟，從主線上解決形成不良貸款滋生的“土壤”和因素。農村信用社不良貸款的防范與化解長期以來,農村信用社在促進我國農村經濟發展和農村社會的穩定發揮了積極的作用。但由于體制不順，產權不清,管理不規范,以及歷史、政策和自然災害等多種因素的影響，資產質量惡化、不良貸款居高不下始終是困擾農信社發展的一大頑疾。在市場經濟迅速發展，農村經濟結構不斷調整的新形勢下,如何解決不良債權問題、切實提高經營管理水平已關系到農信社能否連續生存和發展。本文從不良貸款成因入手，結合工作實踐,試圖就化解不良貸款、保全農信社債權以及加強不良貸款內部防范作粗淺的探討。

?

導致農信社信貸資產質量差的因素是多方面的,有行社脫鉤遺留問題、行政干預、公司逃廢債務等外部因素，也有體制不健全、制度不完善、管理不到位等內在因素。具體表現在:(１)地方政府的短期行為和不妥的行政干預引致不良貸款;（2)農信社經營政策不明確，地方經濟環境不穩定，公司管理不善，引發不良貸款居高不下；(３）借款人信用意識差，社會信用環境惡化，導致大量信貸資產“沉淀”；(４)農信社自我約束機制和信貸管理機制不健全，貸款缺少有效管理和控制,導致信貸資產連續惡化。

解決農信社不良貸款問題,可考慮如下幾種措施和方法：

１、可借鑒商業銀行剝離不良貸款的做法,根據各地的實際情況，建立資產管理公司,試行不良貸款的集中解決與分散解決。對于問題貸款嚴重、虧損面較大的農信社,可采用集中解決模式，由政府出資設立或由信用合作管理部門直接經營一個單獨機構,來統一解決農信社存在的不良貸款。這有助于借助政府的財政資源來幫助信用社核銷不良貸款,充實農信社資本金。對于不良貸款尚不十分嚴重的農信社,可采用分散式的解決模式，在農信社內部成立專門的資產保所有門或工作小組，運用自身的力量來解決本轄區內存在的不良貸款。??2、加強與本地黨政部門的溝通協調，爭取其理解、支持,協調清收農信社不良貸款。不良貸款的處置是一個綜合的社會系統工程，需要各級政府機構、農信社和公司的通力合作。農信社應在地區政治事務中積極參與政治協商、民主管理,通過發揮政協代表、人大代表的監督作用，議案的質詢作用以督促政府部門、司法機關對的行使權力,保護信用社的權益。農信社不良貸款的形成，鄉鎮公司占相稱比例,而這些公司恰恰與地方政府和本地村委有著千絲萬縷的聯系。所以，“解鈴還須系鈴人”,爭取本地黨政部門支持,靠行政手段協助清收是盤活農信社不良貸款的有效途徑。

３、運用法律武器，重錘出擊,依法強制清收,保全信用社債權。由于目前法制尚未完善,法律環境有待進一步凈化，對不良貸貸款采用法律行動必須作好充足的準備,對一些有特殊背景的公司更應慎重。同時,農信社在采用法律行動前必須對借款人及相關債務人的資產情況摸清楚,以便在庭外和解失敗后，及時規定法庭采用保全行動，否則也許因沒有可供可執行的財產而達不到采用法律行動的效果。實際工作中,對那些法制意識不強，信用觀念差,賴債思想嚴重和惡意逃債的個體工商戶貸款和私人貸款，以法律手段強制清收是比較奏效的。今年，人民銀行已把打擊逃廢銀行債務行為,切實維護金融債權，作為年內整頓和規范金融秩序工作的重點。這為農信社加大了“依法收貸”的力度發明了良好的外部環境。

?4、采用積極的清收政策,貫徹不良貸款清收責任制，發動和鼓勵全員參與收貸,對收回的不良貸款,可按一定比例給予獎勵表揚,以調動員工清息收貸工作的積極性和積極性。對那些由于信貸人員工作失誤,未能對貸款風險保持應有的警惕，或對存在問題的貸款進行回避和掩蓋,導致貸款惡化的，應追究有關人員責任，并責令其收回貸款。由于制度不完善、管理不規范,農信社不良貸款中不乏有人情貸款、關系貸款等,對這些非正常貸款和小額的農戶、私人貸款,運用信用社人緣、地緣優勢，進行軟性清收也是一種有效可行的清收措施。??5、選擇可行有效的貸款重組措施。對問題貸款采用重組措施常涉及以下內容：貸款展期、借新還舊、還舊借新、減免或全減利息罰息、減免部分本金、債轉股、以物抵貸、追加擔保品、重新規定還款方式及每次還款金額等。目前，農信社經常采用的方式有：貸款展期、轉貸、借新還舊和以物抵貸等。?

(

來源：金融早報

)農信社不良貸款成因及化解對策長期以來，農村信用社對促進我國農村經濟發展和穩定，發揮了積極的作用。但受多種因素制約，信貸資產質量低劣、不良貸款占比高始終困擾著農村信用社,已成為制約農村信用社快速健康發展的主線因素，也直接影響著信用社經營效益和連續生存和發展。近年來,各地農村信用社都積極采用多種措施,加強不良貸款清收，取得了明顯的成效。但同時新的不良貸款又不斷產生，陷入了“先清后增”的怪圈。有的隨貸款規模的擴張表面減少了不良占比，掩蓋了風險，但不良貸款絕對額卻不降反升，都成為困擾信用社發展的頑疾。因此，在農村經濟結構不斷調整的新形勢下，如何化解不良貸款問題、切實提高經營管理水平，提高信貸資金的運用率,樹立農村信用社的良好社會形象和競爭力,鞏固農村陣地,擴大市場占有率，就要根據自身情況結合本地實際,既要有方法，又要有策略,劃階段清收,盡快在具體工作中實行，發明性地開展工作，不妨借鑒大禹治水的成功經驗，疏堵結合,從堵新和清舊兩方面同時入手,在控制新增不良貸款方面多下功夫,多余絕招,在壓縮不良貸款存量上多想點子,多施手段,才干取得較好的效果。一、不良貸款的形成因素對于農信社的不良貸款應基于對歷史和現實的客觀分析,站在促進農村經濟發展的高度，探索化解的思緒和對策。對不良貸款形成的也許因素進行分析,有助于防止、化解貸款風險。（一）是貸款風險辨認和篩選機制不健全。對借款人的準入判斷,不是基于借款人的財務狀況或貸款抵押品，而是基于對借款人成功完畢某項業務的預測?；蛘咴诮杩钊说馁Y信限度及償還能力產生質疑的情況下，發放貸款過度倚重第一還款來源（如抵押物）;貸款用于投機性的商品買賣;貸款抵押品折扣率過高,變現能力很低；異地貸款、多頭貸款過多,缺少有效的監控；貸款已存在潛在風險時，沒能及時采用果斷措施；貸款已明顯出現風險，相關負責人卻因怕暴露問題擔責任,沒有迅速采用有效措施清收,把希望寄托于借款人能柳暗花明，悲觀等待,坐失清收良機,最終使貸款導致損失。（二）是貸款管理機制設立不合理。在貸前調查階段,獲得的貸款信息不完全，貸款項目評估質量不高。部分信貸人員缺少必要的信用評估、財務分析知識和經驗，發放貸款時又沒有充足聽取必要的勸告,而發放調查不充足、信貸資料不完善或不真實、抵押物變現力差、局限性值的貸款。在貸款的審批階段,未嚴格把握貸款審批條件。貸款集中限度過高,過度集中于某一借款人，某一行業、某一種類貸款,致使貸款風險相對集中,貸款金額超過借款人的還款能力而無力償還。使借款人產生“債多不愁”，以一種無所謂的無賴態度毒化借貸雙方關系，使信用社處在被動尷尬局面;貸款發放后信貸管理人員對平常監督管理不力,存在“重放輕收輕管理”的現象；部分信用社由于人手較少，主線沒有按照信貸操作規程執行等等。(三）是信貸人員素質的制約。人是生產力第一要素，信貸人員除了必須具有一定的金融理論、公司財務管理、法律制度等業務知識外,還必須具有誠實的品格和強烈的責任心。信貸工作人員的素質直接影響到貸款的質量，特別是在管理體制不健全、貸款運作不規范、約束不力的情況下。由于多種因素的制約,當前農村信用社信貸人員的數量有限，部分人員素質不高,難以進行貸款的科學決策和有效管理,違規放貸時有發生；在執行信貸政策方面，有的信貸人員隨意性很大，存在“人情代替制度”現象。在風險的預測方面，有的信貸人員缺少科學的理論知識，憑主觀經驗的成分較重，用經驗代替制度。對于即將產生風險的貸款，不能拿出一套完整的防范措施和處置辦法來，只是將希望寄托于借款人能扭轉局面或輕信借款人的還款承諾,白白浪費和錯過了清收不良貸款的有利時機。加之由于管理體制因素以及改革步伐相對滯后，部分信貸員“在其位而不謀其職”工作積極性差,缺少開拓創新精神，不能干好自己的本職工作。這些自然加大貸款風險。（四）是自身經濟利益的驅動。利益與風險并存，一些農村信用社盲目地追求高效益，一味地支持風險公司和風險項目，這種貸款配置自身就孕育著高風險。（五）是借款人欺詐。借款人欺詐可分為普通欺詐和嚴重欺詐。所謂普通欺詐行為，指借款人重要通過向信用社提供部分虛假信息以改善本公司的資信狀況,獲得用于借款人生產經營活動的貸款。這種欺詐的特性有:（1)借款人向信用社提供的信息部分虛假;(２)提供虛假信息的重要用旨在于提高其資信狀況，盼望獲得信用社的充足信任；（３)獲得的貸款重要用于真實的生產環節。假如經營按計劃進行，借款人也不樂意拖欠貸款而在信用社留下不良記錄，即使出現其他情況時，借款人雖然無力歸還貸款,但通常樂意與信用社合作。嚴重欺詐是指借款人通過一切手段從金融機構獲得貸款并貸款重要用于借款人從事的主營業務以外的行業或挪用貸款而獲取個人利益。這種欺詐的重要特性有：(1）為了獲得貸款，借款人不惜一切手段（涉及違法手段）;（2)借款人對其從事的行業并不真正關心，甚至借款人主線沒有合法主業，或者從事的行業的目的就是為了更方便地獲取貸款；（3)借款人獲取貸款并不用于重要業務，而是以轉移、投資、奢侈消費等方式,鯨吞貸款。這類欺詐行為重要以騙取信用社貸款為最終目的，且通常運用、拉攏或腐蝕信貸人員,因這種惡意欺詐而導致的不良貸款風險極大，收回的也許性很小。(六)是借款人通過公司改制,將信用社的貸款“一改了之”。隨著我國國有公司改革進一步和市場經濟體制的完善,公司間的兼并、收購以及公司改制成為一種普遍現象,有的公司通過上述行為盤活了資產、扭虧為盈,重新獲得生機。與此同時,部分經營正常的公司,也借兼并、破產、重組、改制之機“逃債”、“廢債”、“懸空”信用社債權。大量的信貸資產在公司改制中打了水飄，成了公司改制的犧牲品。（七）是借款人遭受不可抗拒因素影響,致使貸款形成不良貸款。由于我國農業的基礎較薄弱，農業耕作的機械化限度相對較低，農民抗御自然災害風險能力較低,大多數地方存在靠天吃飯這種情形,這增長了涉農貸款收回的不擬定性和貸款的風險性。一旦碰到自然災害,農作物減產，農業欠收,直接影響農民收入,影響貸款的歸還。(八）是行政干預因素。在２０２３年農村債務鎖定之前，地方政府壓,地方財政擠，迫使農村信用社發放大量指使性貸款、救濟貸款，貸款行為行政化,信貸資金財政化,直接削弱了貸款產生經濟效益的基礎。地方政府行政干預嚴重，導致“領導定盤子、公司鋪攤子、農信社發票子”的現象,迫使農信社最終承擔風險。(九）是缺少完備有效的貸款管理內部制約機制,貸款風險沒有同信貸員利益掛鉤。貸款發放好壞一個樣,責任追究制度不健全,為不良貸款的形成提供了土壤和溫床。行業不正之風嚴重,上級聯社領導打招呼貸款多,信用社信貸人員人情貸款多,借名壘大戶貸款多。

二、不良貸不化解對策(一)提高思想結識，高度重視信貸風險的管理。一方面，要增強風險觀念和防范意識，努力謀求控險、避險、化險良策，提高信貸資產質量。另一方面,要加強信貸人員對信貸案件的學習,提高對信貸風險的再結識,使信貸人員充足結識到金融風險無處不在。一方面,應建立“不愿違”的自律機制。關鍵是消除員工違規的動機,增強自我約束、自我控制的能力。強化教育,增強三種意識。加強以“八榮八恥”為重要內容的社會主義榮辱觀教育,引導員工樹立對的的世界觀、人生觀、價值觀，增強道德意識,不斷增強免疫力,強化依法合規經營和防范風險理念，增強自律意識。再是用理論知識武裝素裹，不斷總結和分析過去，全面提高增量貸款質量,避免前清后增現象,各項制度得以貫徹到具體業務中。(二)及時掌握借款人動態,減少信貸風險。農信社與借款人是唇齒關系。借款人經營好壞直接影響著農信社信貸資產的質量。因此，農信社有權也必須了解借款人生產經營和資金運用情況,掌握第一手資料，根據借款人的實際情況及時調整信貸策略，保證信貸資金安全。信貸業務主管人員在所轄范圍搞好調查，經常到貸戶家中走訪，盡最大努力撐握其家庭經濟收入狀況，經常與貸戶談心，幫其走出氣餒的誤區,立足現狀幫其上項目,采用滾雪球式發展,多渠道增長收入，從中找出解決問題的方法和策略,逐年消化風險。（三)要積極爭取國家及地方政府的扶持。其一,要爭取國家對農信社的優惠政策,積極為農信社發明寬松的經營環境。在利率上,應適當農信社轉存款的利率；減免農業貸款營業稅；國有公司破產時把農信社貸款作為第一償還對象，等等。其二,要全力爭取地方政府對農信社的大力支持。一要采用多聯絡、勤報告、講實情、述利害等方法，取得地方政府的理解和支持。借助公、檢、法、司、稅等執法部門的特殊作用，清收農信社不良貸款,以提高農信社化解信貸風險的力度。二要促使地方政府在地方公司轉制過程中，積極支持農信社貫徹債務。（四）加強內控,完善信貸風險防范機制。(1)、完善信貸決策機制。一是完善信用聯社貸款審批委員會的職能，發揮基層信用社貸款審批小組的積極作用，并充實法律人才，增強對貸款的合法合規性審查。二是堅持貸款操作程序，嚴把“三查關”。一方面，把好貸前調查關，進行嚴格的貸前調查，以市場為導向選擇貸款對象。另一方面,把好貸時審查關,嚴格審查貸款手續的合規性、完整性、有效性。第三,把好貸后檢查關,重點抓好信貸資產的跟蹤監控工作,隨時掌握信貸風險的變化，及時貸款管理策略,將風險消滅于萌芽狀態。(2）、建立貸款風險預警機制。建立貸款風險預警機制可認為農信社防范信貸風險提供重要參考，及時化解潛在風險，保證信貸資產的安全。建立風險預警機制的關鍵是合理選擇風險預警信號,重要涉及：(１）財務初期預警信號，重要檢查公司的會計報表、應收帳款的變化情況;（2）管理層的初期預警信號，重要檢查公司關鍵人員變動對公司計劃目的、勞資關系、經營宗旨等的影響；（3）經營狀況初期預警信號,重要檢查公司的財務記錄、業務性質變化、生產及庫存情況，以及與客戶的信用關系；(４)公司與農信社的初期預警信號，重要檢查公司在農信社的存款余額、應付票據、短期借款、還款來源等方面的變化情況。(3）、完善信貸風險轉移機制。全面推行抵(質)押貸款,從嚴控制保證貸款，轉移農信社信貸風險。一是嚴格依照《貸款通則》辦理業務，按照《擔保法》辦理合法合規的抵押擔保手續。要對保證人的償還能力，抵押物、質押物的權屬和價值以及實現抵押權、質權的可行性進行嚴格的審查。二是在貸款方式上，應優先選擇抵押或質押方式，對保證貸款應嚴格審查擔保人的擔保資格,防止擔保人多家擔保,導致“擔而不保”的現象發生。三是對舊欠的信用貸款、擔保失效貸款，應盡也許補辦抵押、擔保手續，轉移信貸風險。（4）、完善貸款風險補償機制。一是提高呆帳準備金提取比例，并允許農信社根據風險狀況提取

一定金額的特別準備金。二是允許建立公司“兩金制度”,提取一定比例的貸款風險保證金和利息備付金，專戶存儲，必要時可用于還貸付息。（5）、完善信貸風險責任機制。一要明確農信社一把手對本社信貸風險管理的全面責任制。二是對新增貸款嚴格實行“第一負責人”制度,信貸員作為第一負責人要負責貸款的“包放、包管、包收、包效益”。三是對舊欠貸款風險進行重新確認，劃分負責人,責任貸款要由負責人負責收回,不能明確負責人的要層層貫徹清收責任。二、認真貫徹第一負責人追究制。解玲還須系玲人。貸款緣何形成不良，一方面應從自身查找因素，經辦人是首要的追究對象，因其熟悉當時的辦貸情況。有的同志現已退休或調離本工作單位,甚至調出金融系統，就無從下手,那將永遠無法貫徹!退休或調出原工作單位的同志，只要在本系統內，及時向上級反映，將其“請”回來進行清收,并制定相應的制約措施，如:發生活費、限定期限清收、用其工資歸還貸款等方式進行制裁;而調往其他行工作的,請監管委員會給予協調解決;調入其他系統的同志,要到其主管單位反映，請領導幫助協調解決，要一追到底,決不半途而廢，達成以儆效優的目的。并指定專人進行記錄，以保證各項數字準確無誤，為領導決策提供依據(五)強化信貸隊伍建設,提高信貸人員素質。1、競爭上崗。讓那些作風正派、有強烈責任感和事業心,有較高的文化水平，對業務熟悉、能吃苦耐勞的員工從事信貸工作,并定期實行輪崗制度,防止個人行為風險。２、要強化信貸人員的培訓，培養一批精通業務、善于經營管理和社會公關的“復合型”人才。3、推行信貸人員等級管理制度,按級定酬,并根據對農信社的奉獻實行專項獎勵措施,提高信貸人員的工作積極性和主觀能動性。（六）疏、堵并用,化解不良貸款控新降舊是關鍵?？刂菩略霾涣假J款，減少舊存不良資產,是提高信用社資產質量，增強農信社核心競爭能力,實現信用社可連續發展的重點工作,也是難點工作。(１）、堵新是關鍵。信貸風險是隨著著貸款的發放而產生的，堵新就是要從完善內部防范機制入手，切實加強對新增不良貸款的防范。(２)、清舊是主線。不良貸款形成的因素是多方面的，清舊就是通過規范不良貸款的管理，貫徹清收責任，嚴格考核獎懲,采用積極有效的清收措施,進一步加大清收力度，實現不良貸款的雙降。(3)、多策略地保全的盤活不良貸款。信用社要結合實際，采用戶戶見面收、人人包戶收、依法強制收、貫徹債務收、輸血幫扶收、逐筆銷號收，聘請社會人員收等措施，大力盤活不良貸款。（4）、加大考核獎懲力度。嚴格“四包一掛”考核制度，獎懲分明，是執行各項制度的基礎，也是促進清收工作高效開展的保證。在不良貸款清理過程中，信用社要按照貸款清收的難易限度進行分類排隊，對信貸員明確分工和貫徹任務，簽訂責任狀，實行專門機構、專職人員、專業經營、專項考核的管理模式,規定信貸人員、包清收包盤活,并實行績效與報酬掛鉤，多收多得，不收不得，以激發信貸人員的工作積極和發明性，促進不良貸款清收工作的開展。控新降舊既要抓好對大額貸款的管理和清收，更不可忽視對小額貸款的監管和抓降。由于抓好對小額貸款的控新降舊工作,有著積極作用:（1）、抓好小額貸款的控新降舊，能產生震懾力。小額貸款額度小，容易收,特別是在農村經濟快速發展,農民富裕限度增長的情況下,通過各種有效的清罷手段，清收小額不良貸款已不再是清收工作的難題。通過對小額貸款的清收，依法懲處不講信用的賴賬戶、釘子戶,不僅有助于盤活信用社不良資產,更重要的是可以通過強有力的清收態勢,震懾一些等待觀望,企圖逃避農村信用社債務的貸款大戶,實現四兩拔千金的清收效果。（2）、抓好小額貸款的控新降舊,能增強影響力。小額貸款難收回的一個重要因素，就是本地信用環境惡化,貸戶信用關系缺失。通過對小額貸款的清收，最大限度地活化和保全信用社資產,向社會表白信用社清收不良貸款的信心和決心，對于改善本地信用環境，增強社會信用意識具有十分重要的意義。并且，信用社員工在清收過程中,可以更廣泛地進一步村組、農戶、居民,從多角度、多渠道地摸清他們的信用狀況，為此后更好地發放和管理本地其他貸款、控制新增不良貸款,探索更多有益的工作經驗。（3）、抓好小額貸款的控新降舊,能形成積聚力。對農信社而言,小額農貸既是主體業務,又是信用社的品牌業務。側重于“農”字，偏重于“小”字,是信用社信貸業務的重要特點。因此,信用社必須立足自身業務工作特點,從小處著手，認真抓好對小額貸款的清收和管理，只有將“小”貸款管好，將小額沉淀資金盤活，才干積小成大，形成巨大工作合力，推動整體業務大發展。（七)、可借鑒商業銀行剝離不良貸款的做法,根據各地的實際情況，建立資產管理公司，試行不良貸款的集中解決與分散解決。對于問題貸款嚴重、虧損面較大的農信社，可采用集中解決模式,由政府出資設立或由信用合作管理部門直接經營一個單獨機構，來統一解決農信社存在的不良貸款。這有助于借助政府的財政資源來幫助信用社核銷不良貸款,充實農信社資本金。對于不良貸款尚不十分嚴重的農信社,可采用分散式的解決模式，在農信社內部成立專門的資產保所有門或工作小組，運用自身的力量來解決本轄區內存在的不良貸款。（八)、加強與本地黨政部門的溝通協調，爭取其理解、支持,協調清收農信社不良貸款。不良貸款的處置是一個綜合的社會系統工程,需要各級政府機構、農信社和公司的通力合作。農信社應在地區政治事務中積極參與政治協商、民主管理,通過發揮政協代表、人大代表的監督作用，議案的質詢作用以督促政府部門、司法機關對的行使權力,保護信用社的權益。農信社不良貸款的形成,鄉鎮公司占相稱比例，而這些公司恰恰與地方政府和本地村委有著千絲萬縷的聯系。所以，“解鈴還須系鈴人”,爭取本地黨政部門支持，靠行政手段協助清收是盤活農信社不良貸款的有效途徑。(九)、運用法律武器，重拳出擊,依法強制清收,保全信用社債權。由于目前法制尚未完善,法律環境有待進一步凈化，對不良貸貸款采用法律行動必須作好充足的準備，對一些有特殊背景的公司更應慎重。同時，農信社在采用法律行動前必須對借款人及相關債務人的資產情況摸清楚,以便在庭外和解失敗后，及時規定法庭采用保全行動,否則也許因沒有可供可執行的財產而達不到采用法律行動的效果。實際工作中,對那些法制意識不強，信用觀念差,賴債思想嚴重和惡意逃債的個體工