存貨核算流程指導書一、 委外業務處理流程：第一步：委外訂單業務處理進入委外加工，點擊訂單——＞委外訂單，進入錄入界面，一定要錄入加工費單價，材料的單價取存貨的平均單價；第二步：委外出庫單錄入進入庫存管理，點擊寄存——＞轉儲——＞委外出庫單維護進入錄入界面，參照委外訂單錄入委外出庫單第三步：委外出庫單記賬進入庫存管理，點擊業務——＞轉儲——＞轉儲單記賬進入轉儲單記賬界面，記賬后，會形成兩張單據，一張其他出庫單（原始庫），一張其他入庫單（委外庫）；過濾條件：票據類型=委外出庫單；移出倉庫=車間倉庫；記賬第四步：委外入庫單錄入進入庫存管理，點擊業務——＞入庫——＞委外入庫單維護進入錄入界面，參照委外訂單錄入委外入庫單第五步：委外入庫單記賬進入庫存管理，點擊業務——＞入庫——＞入庫單記賬過濾條件：票據類型=委外入庫單；入庫類別=外協入庫；記賬第六步：委外業務核銷（生成委外倉庫的領料單）進入委外加工，點擊業務——＞委外材料核銷：進入核銷界面，點上自動按比例核銷，選中要核銷的委外訂單，點核銷，會生成一張委外倉庫的領料單；第七步：委外領料單記賬進入庫存管理，點擊業務——＞出庫——＞出庫單記賬進入記賬界面，過濾條件：票據類型=委外領料單；倉庫=車間倉庫；記賬第一----七步業務由專業廠操作。第八步：出庫單（原始庫）成本計算；進入存貨核算，點擊業務——＞出庫成本計算——＞全月加權成本計算過濾條件：票據類型=其他出庫單；倉庫=車間倉庫；計算第九步：獲取委外出庫單入庫成本進入存貨核算，點擊業務——＞入庫成本計算——＞獲取委外出庫單入庫成本進入計算界面，過濾條件：票據類型=其他入庫單；繳庫部門=車間倉庫；計算第十步：獲取委外入庫單材料成本進入存貨核算，點擊業務——＞入庫成本計算——＞獲取委外入庫單材料成本過濾條件：票據類型=委外加工入庫單；入庫類別=外協入庫；計算第八----十步業務由資財部操作。二、 采購入庫單的業務處理：第一步：暫估業務處理進入存貨核算，點擊業務——＞暫估入庫——＞暫估入庫單確認過濾條件：票據類型=采購入庫單；暫估入庫此業務是對當期還沒有和發票核銷的采購入庫單確認，點擊暫估入庫，該單據就會打上“暫估入庫”標志第二步：沖銷暫估入庫單進入存貨核算，點擊業務——＞暫估入庫——＞沖銷暫估入庫單過濾條件：票據類型=采購入庫單；沖銷暫估入庫單此業務是對以前暫估當月來采購發票的入庫單進行暫估沖銷，沖銷后形成新單據，在存貨入庫單賬前顯示第三步：采購入庫單記賬進入存貨核算，點擊業務——＞入庫單記賬過濾條件：票據類型=采購入庫單；記賬三、 調撥移庫單的業務處理第一步：調撥單的出庫成本計算進入存貨核算，點擊業務——＞出庫成本計算——＞全月加權成本計算過濾條件：票據類型=其他出庫單，實際單號=@Y；倉庫=包裝庫；有色庫；計算第二步：調撥形成的其他出庫單記賬進入存貨核算，點擊業務——＞出庫單記賬過濾條件：票據類型=其他出庫單，實際單號=@Y；倉庫=包裝庫；有色庫；記賬第三步：計算移庫單入庫成本進入存貨核算，點擊業務——＞入庫成本計算——＞計算移庫單入庫成本過濾條件：票據類型=其他入庫單，實際單號=@Y；倉庫=車間倉庫計算第四步：移庫單入庫單記賬進入存貨核算，點擊業務——＞入庫單記賬過濾條件：票據類型=其他出庫單，實際單號=@Y；倉庫=車間倉庫記賬第五步：計算出庫單出庫成本進入存貨核算，點擊業務——＞出庫成本計算——＞全月加權成本計算過濾條件：票據類型=生產領料單第六步：出庫單記賬進入存貨核算，點擊業務——＞出庫單記賬過濾條件：票據類型=生產領料單四、 成本會計操作流程：（成本管理模塊啟用前）第一步：錄入產品單位成本進入存貨核算，點擊業務——＞入庫成本計算——＞產品制造成本過濾條件：物料類別=商品；在制品倉庫=成品一庫；組合件第二步：生產入庫單記賬進入存貨核算，點擊業務——＞入庫單記賬過濾條件：票據類型=生產入庫單倉庫=成品一庫；組合件記賬第三步：生產入庫單制證：進入存貨核算，點擊月末——＞入庫單制證過濾條件：票據類型=生產入庫單倉庫=成品一庫；組合件生成憑證五、銷售出庫業務處理：第一步：出庫單成本計算：進入存貨核算，點擊業務——＞出庫成本計算——＞全月加權成本計算過濾條件：票據類型=銷售出庫單倉庫=成品一庫第二步：出庫單記賬：進入存貨核算，點擊業務——＞出庫單記賬過濾條件：票據類型=銷售出庫單 倉庫=成品一庫出師表兩漢：諸葛亮先帝創業未半而中道崩殂，今天下三分，益州疲弊，此誠危急存亡之秋也。然侍衛之臣不懈于內，忠志之士忘身于外者，蓋追先帝之殊遇，欲報之于陛下也。誠宜開張圣聽，以光先帝遺德，恢弘志士之氣，不宜妄自菲薄，引喻失義，以塞忠諫之路也。宮中府中，俱為一體；陟罰臧否，不宜異同。若有作奸犯科及為忠善者，宜付有司論其刑賞，以昭陛下平明之理；不宜偏私，使內外異法也。侍中、侍郎郭攸之、費祎、董允等，此皆良實，志慮忠純，是以先帝簡拔以遺陛下：愚以為宮中之事，事無大小，悉以咨之，然后施行，必能裨補闕漏，有所廣益。將軍向寵，性行淑均，曉暢軍事，試用于昔日，先帝稱之曰以為營中之事，悉以咨之，必能使行陣和睦，優劣得所。

“能”，是以眾議舉寵為督：愚親賢臣，遠小人，此先漢所以興隆也；親小人，遠賢臣，此后漢所以傾頹也。先帝在時，每與臣論此事，未嘗不嘆息痛恨于桓、靈也。侍中、尚書、長史、參軍，此悉貞良死節之臣，愿陛下親之、信之，則漢室之隆，可計日而待也 。臣本布衣，躬耕于南陽，茍全性命于亂世，不求聞達于諸侯。先帝不以臣卑鄙，猥自枉屈，三顧臣于草廬之中，咨臣以當世之事，由是感激，遂許先帝以驅馳。后值傾覆，受任于敗軍之際，奉命于危難之間，爾來二十有一年矣。先帝知臣謹慎，故臨崩寄臣以大事也。受命以來，夙夜憂嘆，恐托付不效，以傷先帝之明；故五月渡瀘，深入不毛。今南方已定，兵甲已足，當獎率三軍，北定中原，庶竭駑鈍，攘除奸兇，興復漢室，還于舊都。此臣所以報先帝而忠