書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她中國建設銀行上海市分行2021年校園招聘80名人員模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.在發貨銀團貸款過程中，負責發起組織銀團、分銷銀團貸款份額的銀行是（）。

A.銀團參加行

B.銀團代理行

C.銀團備選行

D.銀團牽頭行

答案：D

解析：按照在銀團貸款中的職能和分工，銀團貸款成員通常分為牽頭行、代理行和參加行等角色。①銀團牽頭行是指經借款人同意，負責發起組織銀團、分銷銀團貸款份額的銀行，是銀團貸款的組織者和安排者；②銀團代理行是指銀團貸款協議簽訂后，按相關貸款條件確定的金額和進度歸集資金向借款人提供貸款，并接受銀團委托按銀團貸款合同約定進行銀團貸款事務管理和協調活動的銀行；③銀團參加行是指接受牽頭行邀請，參加銀團并按照協商確定的承貸份額向借款人提供貸款的銀行。2.商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎是（）。

A.建立完善的內部控制體系

B.正確劃分銀行賬戶與交易賬戶

C.制定合理的中長期經營戰略

D.正確劃分表內業務和表外業務

答案：B

解析：合理的賬戶劃分是商業銀行開展有效的市場風險計量監控、準確計量市場風險監管資本要求的基礎。根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》規定，商業銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。3.對經審批同意的個人抵押授信貸款，支用流程正確的是（）。

①填寫合同②申請支用③審核合同④抵押登記手續的辦理⑤簽訂合同

⑥支用核批⑦相關文本、憑證簽署及貸款發放⑧支用審查

A.④①②③⑤⑥⑦⑧

B.①③⑤④②③⑥⑦

C.①④③⑤②⑧⑦⑥

D.④①③⑤②⑦⑧⑥

答案：B

解析：對經審批同意的個人抵押授信貸款，支用流程如下所示。填寫合同一審核合同一簽訂合同一抵押登記手續的辦理一申請支用一支用審查一支用核批一相關文本、憑證簽署及貸款發放。?4.三資企業比其他企業需要特別上交的客戶檔案是（）。

A.借款人的營業執照

B.法人代碼證的復印件

C.擔保人的開戶隋況

D.企業批準證書、公司章程

答案：D

解析：客戶檔案主要包括：①借款企業及擔保企業的“三證”復印件；②借款企業及擔保企業的信用評級資料；③借款企業及擔保企業的開戶情況；④借款企業及擔保企業的驗資報告；⑤借款企業及擔保企業近三年的主要財務報表，上市公司、“三資，，企業需提供經審計的年報；⑥企業法人、財務負責人的身份證或護照復印件；⑦反映該企業經營、資信(“三資”企業還應提交企業批準證書、公司章程等)及歷次貸款情況的其他材料。所以，三資企業比其他企業需要特別上交的客戶檔案是企業批準證書、公司章程。5.其他金融機構是金融體系的重要組成部分，主要包括()。

A、金融控股公司

B、小額貸款公司

C、第三方支付公司

D、大額貸款公司

E、融資性擔保公司

答案：A,B,C,E

解析：A,B,C,E

其他金融機構是金融體系的重要組成部分，主要包括金融控股公司、小額貸款公司、第三方支付公司、融資性擔保公司等準金融機構。6.在商業銀行風險管理的組織架構中，（）是商業銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任。

A.高級管理層

B.監事會

C.股東大會

D.董事會

答案：D

解析：商業銀行的風險管理組織架構一般由董事會及其專門委員會、監事會、高級管理層、風險管理部門及其他風險控制部門等組成。董事會是商業銀行的最高風險管理和決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任，一般負責審批風險管理偏好和戰略、政策和程序，確定商業銀行可以承受的總體風險水平。7.下列幾個的工作人員適用銀行從業人員職業操守準則的有（）。

A.信托公司

B.郵政儲蓄銀行

C.基金管理公司

D.花旗銀行

E.汽車金融公司

答案：A,B,E

解析：根據《銀行業從業人員職業操守》第二條規定，本職業操守所稱銀行業從業人員是指在中國境內設立的銀行業金融機構工作的人員。因此ABE項的從業人員適用銀行業從業人員職業操守。基金管理公司的從業人員適用證券業從業人員職業操守。花旗銀行不屬于我國境內的金融機構，但是它在中國境內的分行業需要遵守我國的銀行業從業人員職業操守。8.商業銀行拍賣抵債金額（）萬元(含)以上的單項抵債資產應通過公開招標方式確定拍賣機構。

A.500

B.2000

C.1000

D.1500

答案：C

解析：抵債資產原則上應采用公開拍賣方式進行處置。拍賣抵債金額1000萬元(含)以上的單項抵債資產應通過公開招標方式確定拍賣機構。

9.根據《公司法》的規定，公司解散的原因有()。

A．依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷

B．股東會或股東大會決議解散

C．因公司分立需要解散

D．公司章程規定的營業期限屆滿

E．人民法院予以解散的

答案：A,B,C,D,E

解析：ABCDE《公司法》規定，公司解散的情形有：公司章程規定的營業期限屆滿或者公司章程規定的其他解散事由出現；股東會或者股東大會決議解散；因公司合并或者分立需要解散的；公司違反法律、行政法規被依法吊銷營業執照、責令關閉或被撤銷以及人民法院予以解散的，應當解散。故選ABCDE。10.國際收支逆差與國際儲備之比超過(?)時，說明風險較大。

A.75％

B.80％

C.100％

D.150％

答案：D

解析：略。?11.抵押貸款中，在認定抵押物時，除核對抵押物的所有權，還應驗證董事會或職工代表大會同意證明的企業形式為（）。

A.國有企業

B.實行租賃經營責任制的企業

C.集體所有制企業和股份制企業

D.法人企業

答案：C

解析：集體所有制企業和股份制企業用其財產作抵押時，除應該核對抵押物所有權外，還應驗證董事會或職工代表大會同意的證明。12.()是指計入資產負債表內的業務所形成的敞口頭寸，等于表內的即期資產減去即期負債。

A.即期凈敞口頭寸

B.遠期凈敞口頭寸

C.總敞口頭寸

D.期權敞口頭寸

答案：A

解析：即期凈敞口頭寸是指計入資產負債表內的業務所形成的敞口頭寸，等于表內的即期資產減去即期負債。原則上應當包括資產負債表內的所有項目。

13.銀行工作人員為客戶服務時要做到風險提示，下列違規的是()。

A．提醒客戶留意合約中的免責條款

B．分別從利弊兩個方面介紹產品

C．客戶提出問題時，為了達成業務提供虛假信息

D．根據客戶需要推薦合適的產品

答案：C

解析：C銀行業從業人員向客戶推薦產品或提供服務時，銀行業從業人員應根據監管規定的要求，對所推薦產品及服務涉及的法律風險、政策風險及市場風險等進行充分的提示，對客戶提出的問題應當本著誠實信用的原則答復，不得為達成交易而隱瞞風險或進行虛假或誤導性陳述，不得向客戶做出不符合有關法律法規及所在機構有關規章制度的承諾或保證。故選C。14.銀行風險中的國家風險不包括()。

A、政治風險

B、市場風險

C、社會風險

D、經濟風險

答案：B

解析：B

市場風險是指因市場價格（包括利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。15.下列關于個人活期存款的說法，正確的有()。

A．客戶可以隨時存取

B．現實中通常1元起存

C．現實中多使用積數計息法計息

D．分為整存零取和零存整取

E．我國對活期存款實行按月結息

答案：A,B,C

解析：ABC零存整取和整存零取都是個人定期存款的種類，D選項錯誤；從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，E選項錯誤。故選ABC。16.信用風險報告的職責有（）。

A.應實施并支持一致的風險語言／術語

B.使員工可以在業務部門、流程和職能單元之間分享風險信息

C.傳遞商業銀行風險偏好和風險容忍度

D.告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責

E.保證對有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識

答案：A,B,C,D,E

解析：除ABCDE五項外，風險報告的職責還包括：①利用內部數據和外部事件、活動、狀況的信息，為商業銀行風險管理和目標實施提供支持；②保障風險管理信息及時、準確地向上級或者同級的風險管理部門、外部監管部門、投資者報告。17.我國經濟政策體系中宏觀經濟政策的總體思路是（）。

A.五大理念

B.供給側結構性改革

C.五大政策支柱

D.穩中求進

答案：C

解析：我國的經濟政策體系包括：發展新理念-五大理念；發展的主線-供給側結構性改革；宏觀經濟政策的總體思路-五大政策支柱；宏觀經濟工作的總基調-穩中求進。18.企業決策人行為和經營觀念的變化直接反映了公司經營的變化，對企業產生巨大影響，從而直接關系到貸款的安全。（）

答案：對

解析：經營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業情況的內部人員，企業決策人行為和經營觀念的變化直接反映了公司經營的變化，對企業產生巨大影響，從而直接關系到貸款的安全。19.證券化是商業銀行被動資產負債管理的重要工具。（）

答案：錯

解析：證券化是指銀行發現資產負債表中資產的額外價值并將其從資產負債表中全部移除，以便為信貸業務騰挪空間的過程。證券化是商業銀行主動資產負債管理的重要工具，其主要優點是可以通過出售資產節約或減低資本費用，還可以給發行銀行帶來額外的收入。20.貸款業務是目前我國商業銀行的（）。

A.交易業務

B.負債業務

C.資產業務

D.中間業務

答案：C

解析：貸款業務是目前我國商業銀行的資產業務。21.在“假個貸”的防控上，一線經辦人員應該詳細調查（）。

A.借款人身份的真實性

B.借款人的收入水平

C.借款人的信用狀況

D.各類證件的真實性

E.申報價格的合理性

答案：A,C,D,E

解析：在“假個貸”的防控上，一線經辦人員應該詳細調查四個方面的內容：①借款人身份的真實性；②借款人的信用狀況；③各類證件的真實性；④申報價格的合理性。22.采用（）的，貸款人應與借款人在借款合同中事先約定，要求借款人定期報告或告知貸款人貸款資金支付情況。

A.借款人自主支付

B.借款人受托支付

C.貸款人自主支付

D.貸款人受托支付

答案：A

解析：采用借款人自主支付的，貸款人應與借款人在借款合同中事先約定，要求借款人定期報告或告知貸款人貸款資金支付情況。貸款人應當通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式，檢查貸款支付是否符合約定用途。23.在個人住房貸款的發放環節，存在的主要風險點包括（）。

A.個人貸款信息錄人是否準確

B.貸款擔保手續是否齊備、有效

C.發放金額、期限與審批表不一致

D.未對重點貸款使用情況進行跟蹤檢查

E.在資金劃撥時會計憑證填制不合要求

答案：A,B,C,E

解析：貸款發放時資金劃撥的過程，主要從貸款發放的條件審查與貸款資金的劃撥兩個方面加以考慮，主要風險點如下：①個人貸款信息錄入是否準確，貸款發放程序是否合規；②貸款擔保手續是否齊備、有效，抵押或質押物是否辦理抵押或質押登記手續；③在發放條件不齊全的情況下放款；④在資金劃撥中的風險點有會計憑證填制不合要求，未對會計憑證進行審查；貸款以現金發放的，沒有“先記賬、后放款”等；⑤未按規定的貸款金額、貸款期限、貸款的擔保方式、貼息等發放貸款，導致貸款錯誤核算，發放金額、期限與審批表不一致，造成錯誤發放貸款。D項屬于貸后管理環節的風險。

24.優化資產負債區域結構主要是優化（）區域結構。

A.外匯資金業務

B.資金運營業務

C.存貸款業務

D.預算收支業務

答案：C

解析：優化資產負債區域結構主要是優化存貸款業務區域結構。25.國別風險預警和應急處置包括（）。

A.建立國別風險預警機構

B.完善風險信息監控

C.加強風險控制

D.健全預警信息傳遞機制

E.準確把握預警等級

答案：A,B,D,E

解析：國別風險預警和應急處置包括：（1）建立國別風險預警機構；（2）完善風險信息監控；（3）健全預警信息傳遞機制；（4）準確把握預警等級；（5）加強風險預測（6）應急處置方案。26.在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響的方法是（）。

A.缺口分析

B.敏感性分析

C.壓力測試

D.久期分析

答案：B

解析：敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素（利率、匯率、股票價格和商品價格）的微小變化可能會對金融工具或資產組合的收益或經濟價值產生的影響。例如，匯率變化對銀行凈外匯頭寸的影響，利率變化對銀行經濟價值或收益產生的影響。27.下列商業銀行外包管理工作中，屬于董事會職責范圍的是（）。

A.負責外包活動的日常管理

B.確定外包管理團隊職責

C.執行外包風險管理的政策

D.定期審閱本機構外包活動相關報告

答案：D

解析：在外包管理的組織中，董事會負責審議批準外包的戰略發展規劃；審議批準外包的風險管理制度；審議批準本機構的外包范圍及相關安排；定期審閱本機構外包活動相關報告；定期安排內部審計，確保審計范圍涵蓋所有的外包安排，故選項D正確。選項A、C為外包管理團隊的職責，選項B是高級管理層的職責。28.假設某資產組合的β系數為1．5，α系數為3％，期望收益率為18％。如果無風險收益率為6％，那么根據詹森指數，市場組合的期望收益率為()。

A.12％

B.14％

C.15％

D.16％

答案：A

解析：根據詹森指標公式：

代入數據得：3％=18％-[6％+1．5X(RM-6％)]，解得：RM=12％。29.對于逾期貸款，銀行應及時發送（）。

A.逾期還本付息通知單

B.催收通知單

C.寬限通知單

D.違約起訴書

答案：B

解析：銀行業務操作部門對逾期的貸款要及時發出催收通知單，做好逾期貸款的催收工作，以保證信貸資產的質量，提高貸款的收息率。30.在個人住房貸款操作風險管理中，下列做法不符合規定的是（）。

A.可以辦理境外自然人購買符合實際需要的非自用、非自住商品房業務

B.執行“先記賬、后放款”原則

C.在貸款調查中，需審核擔保物是否容易變現，同區域同類型擔保物價值的市場走勢如何

D.借款相關人員(借款人、共同還款人)及其配偶必須到場

答案：A

解析：A項，境外機構在境內設立的分支、代表機構(經批準從事經營房地產業的企業除外)和境外自然人可以購買符合實際需要的自用、自住商品房，不得購買非自用、非自住商品房。

31.下列關于我國存款保險制度的說法，正確的有（）。

A.目的在于依法保護存款人的合法權益，及時防范和化解金融風險，維護金融穩定

B.投保機構為商業銀行

C.被保險存款為投保機構吸收的人民幣存款

D.最高償付限額為人民幣50萬元

E.于2015年5月1日正式實施

答案：A,D,E

解析：B項，我國境內設立的商業銀行、農村合作銀行、農村信用合作社等吸收存款的銀行業金融機構，均應當依照《存款保險條例》的規定投保存款保險；C項，被保險存款包括投保機構吸收的人民幣存款和外幣存款。32.信用評分模型的關鍵在于（）。

A.辨別分析技術的運用

B.特征變量的當前市場數據的搜集

C.特征變量的選擇和各自權重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人的違約概率的確定

答案：C

解析：信用評分模型是一種傳統的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數值(得分)來代表債務人的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。信用評分模型的關鍵在于特征變量的選擇和各自權重的確定。

33.理性消費的特征是（）

A.注重品牌、式樣、便利等

B.追求情感和過程的滿足感

C.注重購物體驗、產品創新等

D.追求價廉物美、經久耐用

答案：D

解析：理性消費的特征是追求價廉物美、經久耐用。34.在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為()。

A.完全損失

B.不完全損失

C.預期損失

D.非預期損失

E.災難性損失

答案：C,D,E

解析：在實踐中，通常將金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失。35.（）作為國務院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監督管理工作。

A.國務院

B.人民銀行

C.銀保監會

D.銀行業協會

答案：B

解析：人民銀行作為國務院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監督管理工作。@##36.零容忍度類指標反映了銀行對某些經營活動范圍或風險類型的接受程度為零。（）

答案：對

解析：略。37.下列關于金融互換市場的說法，錯誤的是（）。

A.互換中可以包含兩個以上的當事人

B.互換是相互交換等值現金流的合約

C.金融互換是通過銀行進行的場內交易

D.金融互換包括利率互換和貨幣互換兩種類型

答案：C

解析：金融互換是通過銀行進行的場外交易。38.下列各項不能作為遺產繼承的是（）。

A.30萬元的銀行定期存款

B.個人收藏的清代名人字畫

C.生前好友贈與的一對青花瓷瓶

D.朋友委托其鑒定的古董一件

答案：D

解析：遺產必須是公民個人所有的財產。D項，朋友委托其鑒定的古董并不屬于個人財產。39.下列各項中，不能作為抵債資產的是（）。

A.機器設備

B.著作權

C.交通運輸工具

D.資產已先于銀行抵押給第三人的

答案：D

解析：下列資產不得用于抵償債務，但根據人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理的除外：①抵債資產本身發生的各種欠繳稅費，接近、等于或超過該財產價值的；②所有權、使用權不明確或有爭議的；③資產已經先于銀行抵押或質押給第三人的；④依法被查封、扣押、監管的資產；⑤債務人公益性質的職工住宅等生活設施、教育設施和醫療衛生設施；⑥其他無法變現或短期難以變現的資產。40.某銀行為爭取客戶資源開發了一種新的理財產品，但該理財產品存在的設計缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對應的操作風險成因屬于（）類別。

A.外部事件

B.內部流程

C.人員因素

D.系統缺陷

答案：B

解析：內部流程方面表現為流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。41.2010年6月，經國務院批準，率先完成股份制改造的（）獲準試點開展非金融機構不良資產收購業務。

A.東方公司

B.長城公司

C.信達公司

D.華融公司

答案：C

解析：2010年6月，經國務院批準，率先完成股份制改造的信達公司獲準試點開展非金融機構不良資產收購業務(簡稱非金業務)。42.對個人汽車貸款的借款人的貸后審查的主要內容包括()。

A.有無發生影響借款人還款能力的突發事件

B.借款人的住所和聯系電話是否變動

C.借款人是否按期足額歸還貸款

D.對經營類車輛應監測車輛經營收入的實際情況

E.借款人工作單位、收入水平是否發生變化

答案：A,B,C,D,E

解析：對借款人進行貸后檢查的主要內容包括：(1)借款人是否按期足額歸還貸款。(2)借款人工作單位、收入水平是否發生變化。(3)借款人的住所、聯系電話有無變動。(4)有無發生可能影響借款人還款能力或還款意愿的突發事件，如卷入重大經濟糾紛、訴訟或仲裁程序，借款人身體狀況惡化或突然死亡等。(5)對于經營類車輛應監測其車輛經營收入的實際情況。43.（）是從覆蓋風險與吸收損失的角度提出的資本概念。

A.賬面資本

B.經濟資本

C.社會資本

D.監管資本

E.會計資本

答案：B,D

解析：賬面資本反映的是所有者權益，而監管資本、經濟資本則是從覆蓋風險與吸收損失的角度提出的資本概念。44.依據《銀行業監督管理法》，下列選項中屬于銀行業金融機構的是（）。

A.金融資產管理公司

B.農村信用合作社

C.企業集團財務公司

D.汽車金融公司

答案：B

解析：其他三項屬于非銀行金融機構。

45.在高原期，個人的主要理財任務是()。

A.籌備結婚、買房買車、繼續教育支出

B.妥善管理好積累的財富，主動調整投資組合，降低投資風險，以保守穩健型投資為主，配以適當比例的進取型投資

C.穩健投資保住財產，合理消費以保障退休期間的正常支出

D.為子女準備教育費用、為父母準備贍養費用，以及為自己退休準備養老費用，同時在這一階段還需還清所有中長期債務

答案：B

解析：A項屬于建立期，C項屬于退休期，D項屬于維持期。46.理財客戶按外在屬性分類，可分為()。

A.企業主

B.修道士

C.個人客戶

D.政府客戶

E.社會團體

答案：A,C,D

解析：按外在屬性分類，通常是一種比較直觀簡單的分類方法，如把客戶分成企業主、個人客戶和政府客戶，還有大、中、小客戶的劃分也是如此；這種客戶分類方法簡單易行，但比較粗線條，許多時候對判斷客戶的價值幫助不大，對客戶的需求了解也不深入。47.各級地方發改委審批的項目應審查的內容包括（）。

A.是否擁有相應權限

B.是否存在越權審批

C.是否取得有權審批部門重新批復的文件

D.項目的總投資等建設條件變化超過規定浮動比例是否得到有權審批部門同意

E.是否存在拆分處理越權審批

答案：A,B,C,D,E

解析：審批權限審查中，應審查項目的各級審批部門是否擁有相應權限，是否存在越權審批等情況，項目的總投資等建設條件變化超過規定浮動比例是否得到有權審批部門同意，有無取得有權審批部門重新批復的文件。若項目為各級地方發改委審批的項目，還應審查項目是否存在拆分處理越權審批的情況。48.在重整期間，債務人的出資人可以請求投資收益分配。

答案：錯

解析：在重整期間，債務人的出資人不得請求投資收益分配。49.個人貸款的貸款審批中，需要注意的事項包括()。

A.確保貸款申請資料合理，資料審查流程嚴密

B.嚴格執行客戶經理、業務主管、專職審批人和牽頭審批人逐級審批的制度

C.確保符合轉授權規定

D.確保業務辦理符合銀行政策和制度

E.確保貸款方案合理

答案：A,B,C,D,E

解析：個人貸款審批中需要注意的事項包括：(1)確保業務辦理符合銀行政策和制度。(2)確保貸款申請材料合規，資料審查流程嚴密。(3)確保貸款方案合理，對每筆借款申請的風險情況進行綜合判斷，保證審批質量。(4)確保符合轉授權規定，對于單筆貸款超過經辦行審批權限的，必須逐筆將貸款申請及經辦行審批材料報上級行進行后續審批。(5)嚴格執行客戶經理、業務主管、專職審批人和牽頭審批人逐級審批的制度。50.在權重法下，下列商業銀行資產風險權重相等的是（）。

A.對我國中央政府的債權與對其他國家中央政府的債權

B.對個人住房抵押貸款的債權與對一般企業的債權

C.對符合標準的小微型企業的債權與對個人的其他債權

D.對我國政策性銀行的債權（不包括次級債權）與對公共實體部門的債權

答案：C

解析：A項，對我國中央政府的債權，風險權重為0；而對其他國家中央政府的債權，依據信用評級不同給予不同的風險權重。B項，對個人住房抵押貸款債權權重為50％；而對一般企業的債權權重為100％。C項，對符合標準的小微型企業的債權與對個人的其他債權的權重均為75％。D項，對政策性銀行的債權（不包括次級債權）權重為0；而對公共實體部門的債權權重為20％。51.下列關于營業稅應納稅額的確定，說法錯誤的是（）。

A.納稅人將承攬的運輸業務分給其他單位或者個人的，以其取得的全部價款和價外費用扣除其支付給其他單位或者個人的運輸費用后的余額為營業額

B.金融業中股票、債券買賣，以買入價減去賣出價后的余額為營業額

C.納稅人從事旅游業務的，以其取得的全部價款和價外費用扣除替旅游者支付給其他單位或者個人的住宿費、餐費、交通費、旅游景點門票和支付給其他接團旅游企業的旅游費后的余額為營業額

D.納稅人將建筑工程分包給其他單位的，以其取得的全部價款和價外費用扣除其支付給其他單位的分包款后的余額為營業額

答案：B

解析：B項，金融業營業額的確定：貸款業務，貸款利息收入(包括各種加息、罰息等)；融資租賃，全部價款和價外費用減實際成本；股票、債券買賣，賣出價減買入價及相關費用；金融經紀業務，手續費(傭金)類的全部收入；受托收款業務，全部收入減去支付給委托方價款后的余額。52.債券按發行價格可分為（）債券。

A.低價

B.平價

C.溢價

D.高價

E.折價

答案：B,C,E

解析：債券發行價格是發行者將債券出售給初始購買者的價格。按照與債券面額的關系，債券發行價格可分為平價、溢價和折價發行三種。平價是指按照債券的面額發行；溢價是指按照高于債券面額的價格發行；折價是指按照低于債券面額的價格發行。53.下列關于中小企業資金籌集的說法錯誤的是()。

A.中小企業籌資難的原因之一是財務管理上的隨意性

B.客觀上，許多民營企業籌資渠道狹窄，很難通過金融渠道融資，只能依靠個人家庭儲蓄或從民間借貸中獲取

C.企業在運行過程中，籌資沒有計劃性，在供小于求的情況下，易出現短期資金問題

D.中小企業往往“拆東墻補西墻”，造成債務糾紛不斷

答案：C

解析：C項，企業在運行過程中，籌資沒有計劃性，在供大于求的情況下，容易出現短期資金問題，而中小企業往往“拆東墻補西墻”，造成債務糾紛不斷。54.()是衡量銀行資產質量的最重要指標。

A、資本利潤率

B、資本充足率

C、不良貸款率

D、資產負債率

答案：C

解析：C

不良貸款率是衡量銀行資產質量的最重要指標。55.下列措施中，不屬于銀監會對違反國家有關銀行業監督管理規定的處罰措施的是()。

A．經濟處罰

B．取消董事、高級管理人員任職資格

C．禁止從事銀行業工作

D．剝奪政治權利

答案：D

解析：D題中D選項中的剝奪政治權利屬于刑事制裁措施，銀監會無權采用。故選D。56.（）是國內最早開辦的個人貸款業務。

A.質押貸款

B.抵押貸款

C.信用貸款

D.汽車貸款

答案：A

解析：質押貸款應該是國內最早開辦的個人貸款業務。早在20世紀80年代末，國內就已經有銀行開辦個人質押貸款業務。57.銀行機構市場準人的主要目標包括()。

A.維護銀行市場秩序

B.保護存款者利益

C.保護銀行利益

D.保證大客戶的數量

E.保證注冊銀行具有良好的品質，防止不穩定機構進入銀行體系

答案：A,B,E

解析：銀行機構市場準入應當遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則，其主要目標是：(1)保證灃冊銀行具有良好的品質，防止不穩定機構進入銀行體系。(2)維護銀行市場秩序。(3)保護存款者利益。58.從宏觀經濟的角度來講，開展個人貸款業務的積極意義有（）。

A.個人貸款業務的發展，能有效支持城鄉居民的消費需求，滿足人民日益增長的美好生活需要

B.對擴大內需，推動生產，支持國民經濟持續、快速、健康和穩定發展起到了積極的作用

C.對啟動、培育和繁榮消費市場起到了催化和促進的作用

D.對帶動眾多相關產業的發展、促進整個國民經濟的快速發展具有十分重要的意義

E.可以幫助銀行分散風險

答案：A,B,C,D

解析：考察開展個人貸款業務的積極意義。對于宏觀經濟來說，開展個人貸款業務具有四個方面的積極意義：1.個人貸款業務的發展，為實現城鄉居民的消費需求、極大地滿足廣大消費者的購買欲望起到了融資的作用；

2.對啟動、培育和繁榮消費市場起到了催化和促進的作用；

3.對擴大內需，推動生產，帶動相關產業，支持國民經濟持續、快返、健康和穩定發展起到了積極的作用；

4.對商業銀行調整信貸結構、提高信貸資產質量、增加經營效益以及繁榮金融業起到了促進作用。

“可以幫助銀行分散風險”是個人貸款對于金融機構的意義。59.國家助學貸款的借款人須在借款合同中約定一種還款方法。（）

答案：對

解析：國家助學貸款可以以等額本金法償還也可以以等額本息法償還，但是必須在借款合同中指明一種。60.成熟階段行業的現金流的特點是：資產增長放緩，營業利潤創造連續而穩定的現金增值，現金流最終（）。

A.變為負值

B.變為正值

C.變為零

D.無法確定

答案：B

解析：在行業的成熟階段，資產增長放緩，營業利潤創造連續而穩定的現金增值，現金流最終變為正值。故本題選B。61.根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》，下列表述中，正確的是（）。

A.商業銀行允許一般產品銷售人員向客戶提供理財投資規劃及意見，但不允許銷售理財計劃

B.商業銀行的理財業務人員在銷售理財產品時，對產品所涉及的相關風險稍作提示即可

C.商業銀行可以變更客戶資金的投資方向、范圍或者方式

D.商業銀行應當將銀行資產與客戶資產分開管理

答案：D

解析：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》的規定，選項A，商業銀行禁止一般產品銷售人員向客戶提供理財投資咨詢顧問意見、銷售理財計劃；選項B，商業銀行銷售理財產品時的風險揭示應當充分、清晰、準確，確保客戶能夠正確理解風險揭示的內容；選項C，未經客戶書面許可，商業銀行不得擅自變更客戶資金的投資方向、范圍或方式。62.2003年12月27日，十屆全國人大常委會第六次會議審議通過了《中國人民銀行法修正案》。修正后的《中國人民銀行法》規定，中國人民銀行的主要職能包括（）。

A.防范和化解金融風險

B.制定和執行貨幣政策

C.發行人民幣，管理人民幣流通

D.維護金融穩定

E.依法制定和執行貨幣政策

答案：A,B,D

解析：修正后的《中國人民銀行法》規定，中國人民銀行的主要職能：“中國人民銀行在國務院領導下，制定和執行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩定。”CE選項為中國人民銀行的職責。63.在第三級巴塞爾協議中，新引入的用來反映壓力狀態下商業銀行短期流動性水平的指標是（）。

A.流動性缺口比率

B.凈穩定融資比率

C.核心負債比例

D.流動性覆蓋比率

答案：D

解析：為強化流動性風險管理，巴塞爾協議Ⅲ建立了全球統一的流動性風險監測工具和兩個定量監管指標，即流動性覆蓋比率（LCR）和凈穩定融資比率（NSFR）。其中，流動性覆蓋比率（高質量流動資產/未來30日的現金凈流出量）反映了壓力狀態下銀行短期流動性水平；凈穩定融資比率（可用穩定資金來源/業務所需的穩定資金需要）反映了銀行長期流動性水平。64.朱先生與朱太太的孩子剛出生，夫婦二人希望在他18歲讀大學前為他準備好屆時50萬元的留學基金。他們現在有10萬元的存款，現假設投資回報率為6%。若他們打算從孩子10歲開始定額投資，那么他們每月需要投入（）（假設投資全部按月計息）。

A.533

B.856

C.1853

D.1680

答案：D

解析：若從孩子10歲開始定額投資：第一步先計算已有存款10萬元在前十年的收益：（按月計息）

PV=-10,i=6%/12=0．5%,n=10×12=120,PMT=0,FV=18．1940萬元

第二步：18．194萬元即為10年后開始定投的現值：

PV=-18．1940,FV=50,i=%/12=0．5%,n=8×12=96,PMT=-0．168萬元

即朱先生夫婦若在孩子10歲再開始定額投資，則每月需定期定投1680元。

65.對于在不同國家設立附屬機構的銀行集團來說，需要針對不同國家的監管要求制定不同的實質性風險評估體系。（）

答案：對

解析：建立風險評估體系時要遵循符合監管要求的原則，即實質性風險評估體系必須要符合監管機構的相關要求，特別是不同國家的監管機構可能對同一風險提出不同的監管要求，對于有附屬機構在不同國家的銀行集團來說，就需要針對不同國家的監管要求制定不同的風險評估體系。66.盡管貸款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素，這是（）的特點。

A.正常類貸款

B.關注類貸款

C.可疑類貸款

D.損失類貸款

答案：B

解析：正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。

關注：盡管貸款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。

次級：借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失。

可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失。

損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。67.下列選項中，屬于流動負債的有（）。[2010年5月真題]

A.應收賬款

B.應付賬款

C.預付賬款

D.預收賬款

E.應付工資

答案：B,D,E

解析：流動負債是借款人在生產經營過程中應付給他人的資金，是借款人承擔的應在一年或在一個營業周期內償還的債務，包括短期借款、應付票據、應付賬款、預收賬款、應付工資、應交稅費、應付利潤、其他應付款和預提費用等。68.根據《中國銀監會關于規范商業銀行代理銷售業務的通知》，下列關于理財產品代理銷售的說法，正確的有（）。

A.采用合作機構對代銷產品的風險評級

B.商業銀行總行對合作機構實行名單制管理

C.商業銀行與合作機構建立定期對賬機制

D.與其合作的機構不能超過三家

E.商業銀行總行與合作機構總部簽訂代銷協議

答案：B,C,E

解析：A項，銀行應當對擬代銷產品開展盡職調查，不得僅以合作機構的產品審批資料作為產品審批依據，并應當根據代銷產品的投資范圍、投資資產、投資比例和風險狀況等因素對代銷產品進行風險評級；D項，商業銀行代理銷售的合作機構數量沒有限制。69.美國金融監管大致經歷的階段有（）。

A.自由競爭時期

B.大蕭條后的嚴格監管時期

C.再次放松監管時期

D.審慎監管時期

E.次貸危機后全面強化監管

答案：A,B,C,D,E

解析：美國金融監管大致經歷的階段是：(1)自由競爭時期(20世紀30年代以前)。

(2)大蕭條后的嚴格監管時期(20世紀30年代至70年代)。

(3)再次放松監管時期(20世紀70年代至80年代)。

(4)審慎監管時期(20世紀90年代至2007年次貸危機前)。

(5)次貸危機后全面強化監管。

70.（）是一種壽險與投資相結合的新型壽險產品，是指包含保險保障功能并至少在一個投資賬戶擁有一定資產價值的人身保險產品。

A.分紅險

B.萬能保險

C.企業財產保險

D.投連險

答案：D

解析：投連險是一種壽險與投資相結合的新型壽險產品，是指包含保險保障功能并至少在一個投資賬戶擁有一定資產價值的人身保險產品。投連險的投資賬戶必須是資產單獨管理的資金賬戶。71.根據監管要求，商業銀行可采用（）來計量市場風險資本。

A.基本指標法

B.內部模型法

C.高級計量法

D.內部評級法

答案：B

解析：根據《商業銀行資本管理辦法(試行)》的規定，商業銀行可以采用標準法或內部模型法計量市場風險資本要求。72.個人經營貸款的用途是為借款人或其經營的實體合法的經營活動，且符合工商行政管理部門許可的經營范圍。（）

答案：對

解析：個人經營貸款是指貸款人向借款人發放的用于借款人合法經營活動所需資金周轉的人民幣擔保貸款，其用途是為借款人或其經營的實體合法的經營活動，且符合工商行政管理部門許可的經營范圍。73.個人經營貸款期限一般不超過（）年。

A.1

B.3

C.5

D.10

答案：C

解析：個人經營貸款期限一般不超過5年，采用保證擔保方式的不得超過1年。貸款人應根據借款人經營活動及借款人還款能力確定貸款期限。74.根據《商業銀行監管評級內部指引》，商業銀行盈利的穩定性主要包括（）。

A.經濟環境、利率波動、政策調整對銀行收入和成本的影響

B.銀行生息資產占比是否合適，利潤增長幅度是否合理，是否存在利潤增長幅度偏低或偏高的情況，非經常損益對盈利影響如何

C.銀行成本費用的構成及變動趨勢如何，成本管理是否有效

D.銀行是否嚴格按照會計準則和會計制度真實、準確核算成本費用和收入，有無虛增和虛減利潤，或將利息收入計入中間業務收入從而變相提高非利息收入比例等現象

E.銀行利息收入、非利息收入和營業外收入的占比情況，利息收入是否過度依賴某類行業、客戶和產品，非利息收入是否主要來源于中間業務收入

答案：B,C,E

解析：A項屬于商業銀行盈利的可持續性；D項屬于商業銀行盈利的真實性。75.商業銀行對內部評級體系驗證的內容應包括（）。

A.內部評級模型的驗證

B.內部評級信息系統的驗證

C.內部評級數據的驗證

D.內部評級政策的驗證

E.內部評級流程的驗證

答案：A,B,C,D,E

解析：驗證的內容包括對內部評級體系數據的驗證、評級模型的驗證、違約概率的驗證、違約損失率的驗證、違約風險暴露的驗證、信息系統的驗證、內部評級政策和流程的驗證等多個方面。76.管理層素質屬于（?）指標。

A.品質類指標

B.技術類指標

C.實力類指標

D.環境類指標?

答案：A

解析：基本面指標：

(1)品質類指標。包括融資主體的合規性、公司治理結構、經營組織架構、管理層素質、還款意愿、信用記錄等。

(2)實力類指標。包括資金實力、技術及設備的先進性、人力資源、資質等級、運營效率、成本管理、重大投資影響、對外擔保因素影響等。

(3)環境類指標。包括市場競爭環境、政策法規環境、外部重大事件、信用環境等。?

考點?

風險監測對象?

77.借記卡可實現實時扣賬，具有轉賬結算、存取現金和消費等功能。（）

答案：錯

解析：借記卡按功能的不同分為轉賬卡(含儲蓄卡)、專用卡、儲值卡。其中，轉賬卡是實時扣賬的借記卡，具有轉賬結算、存取現金和消費功能；專用卡是特定領域使用的借記卡，具有轉賬結算、存取現金的功能；儲值卡是發卡銀行根據持卡人的要求將其資金轉至卡內存儲，交易時直接從卡內扣款的預付錢包式借記卡。78.投資性資產包括（）

A.股票

B.基金投資

C.投資性房產

D.債券

E.期貨

答案：A,B,C,D,E

解析：投資性資產包括：股票、基金投資、投資性房產、債券等79.銀行應及時準確地執行消費者發送的有效電子交易指令，對于以下哪種情況，銀行應該承擔相應的責任（）。

A.銀行接收到的指令信息不完整或信息內容有誤

B.消費者賬戶可用余額或信用額度不足

C.消費者賬戶資金被依法凍結或扣劃

D.消費者按照銀行有關業務規定正確操作

答案：D

解析：銀行應及時準確地執行消費者發送的有效電子交易指令。但對于以下情況，銀行不承擔任何責任：銀行接收到的指令信息不完整或信息內容有誤；消費者賬戶可用余額或信用額度不足；消費者賬戶資金被依法凍結或扣劃；消費者未能按照銀行有關業務規定正確操作；消費者的行為出于欺詐等惡意目的；不可抗力或其他不屬于銀行過失的原因。80.下列押品屬于應收賬款分類的是（）。

A.貴金屬

B.流動資產

C.知識產權

D.公路收費權

答案：D

解析：押品屬于應收賬款分類的是交易類應收賬款、應收租金、公路收費權、學校收費權等。81.承諾生效時，合同生效。（）

答案：錯

解析：承諾生效時，合同成立。合同生效是指已經成立的合同具有法律約束力。合同成立(即承諾生效)是合同生效的前提。合同成立和合同生效是有區別的，不能等同。82.財務預測按預測對象分，可以分為()。

A、籌資預測

B、投資預測

C、收入預測

D、成本預測

E、費用預測

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

財務預測按預測對象分，可分為籌資預測、投資預測、收入預測、成本預測、費用預測和盈利預測等。83.一般來說，下列選項中，可能會導致房地產價格降低的有（）。

A.土地供給減少

B.經濟衰退

C.房地產需求下降

D.房地產周邊交通狀況大幅改善

E.居民收入下降

答案：B,C,E84.現階段我國貨幣政策的操作目標是貨幣供應量。

答案：錯

解析：現階段我國貨幣政策的操作目標是基礎貨幣，中介目標是貨幣供應量。85.（）是指銀行以銀行認可的，具有代位清償債務能力的法人、其他經濟組織或自然人作為保證人而向個人發放的貸款。

A.個人抵押貸款

B.個人保證貸款

C.個人質押貸款

D.個人信用貸款

答案：B

解析：個人保證貸款是指銀行以銀行認可的，具有代位清償債務能力的法人、其他經濟組織或自然人作為保證人而向個人發放的貸款。86.我國個人信用數據庫的個人信息更新頻率為()。

A.不定期更新

B.每月更新

C.實時更新

D.每日更新

答案：B

解析：在我國，考慮到商業銀行結算周期多以月為單位，相應地，個人信用數據庫是每月更新一次信息，因此，最新的信用信息一般要間隔一個月以后才會在個人信用報告中展示出來。87.存款是銀行最主要的()。

A．資金來源

B．風險來源

C．資金用途

D．投資業務

答案：A

解析：A銀行最主要的風險來源和資金用途是貸款，BC選項錯誤；存款是銀行對存款人的負債而非投資業務。故D選項錯誤。故選A。88.背信運用受托財產罪屬于結果犯，必須是“情節嚴重的”，才構成犯罪，這也是區分罪與本罪的重要界限。()

答案：對

解析：背信運用受托財產罪屬于結果犯，必須是“情節嚴重的”，才構成犯罪，這也是區分罪與本罪的重要界限。89.影響商業銀行信貸資產違約損失率的因素有很多，其中清償優先性屬于（）。

A.項目因素

B.行業因素

C.地區因素

D.宏觀性因素

答案：A

解析：項目因素直接與債項的具體設計相關，反映了違約損失率的產品特性，也反映了商業銀行在具體交易中通過交易方式的設計來管理和降低信用風險的努力，包括清償優先性、抵押品等。清償優先性是債務合同規定的債權人所擁有債權的重要特性，是指在負債企業破產清算時，債權人從企業殘余價值中獲得清償時相對于該企業其他債權人和股東的先后順序。90.何老先生有兩個兒子——何老大與何老二，老伴多年前就已去世，何老先生帶著小兒麻痹的小兒子一同生活，何老大定期給付父親贍養費用。2008年何老先生突發心臟病去世，留有一份自書遺囑，將全部財產10萬元留給何老大，并希望何老大能照顧好何老二。則（）。

A.該遺囑有效，個人可以通過遺囑處理自己的遺產

B.該遺囑無效，因為沒有為何老二保留份額

C.該遺囑有效，因為何老先生將何老二委托給何老大照顧

D.該遺囑無效，因為何老先生沒有設立遺囑的能力

答案：B

解析：遺囑沒有為缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人保留必要份額的，對應當保留的份額的處分無效。本案中何先生小兒子患有小兒麻痹，需要人照顧即可以認定缺乏勞動能力和無生活來源，所以何老先生的遺囑無效。91.國家助學貸款借款人自起，下月1日(含1日)開始歸還貸款利息，并可以選擇在畢業后的_____個月內的任何一個月開始償還貸款本息。（）

A.取得畢業證書之日；12

B.正式工作之日；24

C.正式工作之日；12

D.取得畢業證書之日；24

答案：D

解析：國家助學貸款管理辦法規定借款學生在校期間的貸款利息全部由財政補貼，借款學生自取得畢業證書之日(以畢業證書簽發日期為準)起，下月1日(含1日)開始歸還貸款利息，并可以選擇在畢業后的24個月內的任何一個月開始償還貸款本息，但原則上不得延長貸款期限。92.個人貸款原則上應當采用（）的方式向借款人交易對象支付。

A.貸款人受托支付

B.借款人自主支付

C.貸款人受托支付或借款人自主支付

D.其他方式

答案：A

解析：個人貸款原則上應當采用貸款人受托支付的方式向借款人交易對象支付。貸款人受托支付的方式有利于確保信貸資金進入實體經濟，在滿足有效信貸需求的同時，嚴防貸款資金被挪用，避免信貸資金違規流入股票市場、房地產市場等；有助于貸款人提高貸款的精細化管理水平，加強對貸款資金使用的管理和跟蹤。93.一個普通家庭潛在的家庭財務風險比較廣泛，其中，對客戶影響最大的風險是()。

A.財產風險

B.人身風險

C.責任風險

D.信用風險

答案：B

解析：風險識別是幫助客戶分析、明確財富保障的需求。一個普通家庭潛在的家庭財務風險是比較廣泛的，其中包括人身風險、財產風險、責任風險、信用風險、投資風險等。其中，對客戶影響最大的風險莫過于人身風險。94.現代商業銀行的特點不包括（）。

A.不以營利為目的

B.利息水平適當

C.信用功能擴大

D.具有信用創造功能

答案：A

解析：現代商業銀行具有三個特點：①利息水平適當；②信用功能擴大；③具有信用創造功能。95.個人汽車貸款中，借款人的信用欺詐和惡意逃債行為是對貸款資金安全威脅很大的信用風險。（）

答案：對

解析：個人汽車貸款的信用風險主要表現為借款人還款能力的降低和還款意愿的變化。此外，借款人的信用欺詐和惡意逃債行為也是對貸款資金安全威脅很大的信用風險。96.某商業銀行資金交易部門的上期稅前凈利潤為2億元，經濟資本為20億元，稅率為20%，資本預期收益率為5%，則該部門上期經濟增加值（EVA）為（）萬元。

A.6000

B.10000

C.11000

D.8000

答案：A

解析：EVA＝稅后凈利潤－資本成本＝稅后凈利潤－經濟資本×資本預期收益率。題中，經濟增加值＝2×80%－20×5%＝0.6（億元），即6000萬元。97.依據《票據法》，票據被稱為無因證券，其含義是指（）。

A.只要占有票據就可以行使票據權利

B.票據的權利與票據不可分開

C.以背書方式轉讓而流通

D.出票人在金額一欄填寫多少金額，該支票便具有多少金額的金錢債權

答案：A

解析：無因證券是指票據的持票人行使票據權利時，無須說明其取得票據的原因，只要占有票據就可以行使票據權利。98.對授信中的國別風險進行識別，商業銀行應確保國際授信和國內授信適用不同的原則。

答案：錯

解析：對授信中的國別風險進行識別，商業銀行應確保國際授信和國內授信適用同等的原則。99.商業銀行流動性風險管理治理結構應當明確董事會及其專門委員會、監事會（監事）、高級管理層以及相關部門在流動性風險管理中的職責和報告路線，建立適當的（）機制。

A.能力評估

B.考核及問責

C.綜合評估

D.監測和控制

答案：B

解析：清晰、有效的流動性風險管理治理結構應當明確董事會及其專門委員會、監事會（監事）、高級管理層以及相關部門在流動性風險管理中的職責和報告路線，建立適當的考核及問責機制。100.下列選項中，屬于中小企業主性格特征的是()。

A、以自我為中心

B、做事科學

C、決策復雜

D、時間觀念差

答案：A

解析：A

一般而言，作為群體，中小企業主的性格有以下幾個特色：(1)以自我為中心。(2)做事干練。(3)決策簡練。(4)時間觀念強。101.資本充足率的監管要求中，第二支柱資本要求，通常情況下系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足率分別不低于11％和10％。（）

答案：錯

解析：第二支柱資本要求，通常情況下系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足率分別不低于11．5％和10．5％。102.商業銀行的操作風險不是由（）所引發的風險。

A.不完善或有問題的內部程序

B.無法滿足客戶流動性

C.外部事件

D.員工、信息科技系統

答案：B

解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。操作風險可以分為由人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件所引發的四類風險。103.商業銀行應結合本行實際，建立和完善以______為中心的客戶關系管理系統，形成以______為導向的產品創新理念。（）

A.利潤；政策

B.市場；客戶

C.政策；利潤

D.客戶；市場

答案：D

解析：商業銀行應結合本行實際，建立和完善以客戶為中心的客戶關系管理系統，形成以市場為導向的產品創新理念。104.以下（?）不是衡量盈利能力比率的指標。

A.銷售毛利率＝[（銷售收入-銷售成本）/銷售收入]×100%

B.銷售凈利率＝（凈利潤/銷售收入）×100%

C.總資產收益率＝凈利潤/平均總資產

D.權益收益率＝稅后損益/平均股東權益凈額?

答案：D

解析：

權益收益率屬于效率比率指標。權益收益率＝稅后損益/平均股東權益凈額?

考點?

單一法人客戶信用風險識別?105.作為價值尺度，貨幣把一切商品的價值表現為同名的量，使商品在質的方面相同，在量的方面可以比較。所以貨幣充當價值尺度職能，必須是本身有價值的特殊商品。（）

答案：錯

解析：貨幣充當價值尺度職能，可以是本身有價值的特殊商品，也可以是不足值或沒有價值的信用貨幣或價值符號。作為價值尺度，貨幣把一切商品的價值表現為同名的量，使商品在質的方面相同，在量的方面可以比較。106.以保護信托財產的完整，保護信托財產的現狀為目的而設立的信托，稱為()。

A.擔保信托

B.處理信托

C.管理信托

D.自益信托

答案：C

解析：A、B、C是按照信托的目的分類的。擔保信托指以確保信托財產安全，保護受益人合法權益為目的設立的信托;處理信托指改變信托財產的性質、原狀，以實現財產增值的信托業務。D項自益信托是按照受益對象是否是委托人分類的，指的是委托人將自己指定為受益人而設立的信托。107.以下貸款最低定價的公式，正確的是（）。

A.貸款最低定價＝（資金成本-資金收益）/貸款額

B.貨款最低定價＝（資金成本+經營成本）/貸款額

C.貸款最低定價＝（資金成本+經營成本+風險成本）/貸款額

D.貸款最低定價＝（資金成本+經營成本+風險成本+資本成本）/貸款額

答案：D

解析：貸款最低定價＝（資金成本+經營成本+風險成本+資本成本）/貸款額108.假設商業銀行的一個信用組合由2000萬元的A級債券和3000萬元的BBB級債券組成。A級債券和BBB級債券一年內的違約概率分別為2％和4％，且相互獨立。如果在違約的情況下，A級債券回收率為60％，BBB級債券回收率為40％，那么該信用組合一年內預期信用損失為（）元。

A.880000

B.923000

C.742000

D.672000

答案：A

解析：預期損失=違約概率×違約風險暴露×違約損失率。A級債券所造成的預期損失=2％×20000000×(1-60％)=160000(元)，BBB級債券所造成的預期損失=4％×30000000×(1-40％)=720000(元)。因此，銀行在這個信用組合上因違約風險所產生的總預期損失=160000+720000=880000(元)。109.一般來說，貸款期限在1年以內的個人貸款實行合同利率，遇法定利率調整不分段計息，執行原合同利率。（）

答案：對

解析：一般來說，貸款期限在1年以內的個人貸款實行合同利率，遇法定利率調整不分段計息，執行原合同利率。110.以下理財產品中主要投資于信用級別較高，流動性較好的金融工具的是（）。

A.貨幣型理財產品

B.股票類理財產品

C.債券型理財產品

D.新股申購型理財產品

答案：A

解析：貨幣型理財產品主要投資于信用級別較高、流動性較好的金融工具，包括國債、金融債、中央銀行票據、債券回購，高信用級別的企業債、公司債、短期融資券，以及法律法規允許投資的其他金融工具。111.根據《汽車金融公司管理辦法》，汽車金融公司可從事的業務有()。

A.同業拆借

B.提供購車貸款業務

C.經批準發行金融債券

D.經批準從事與汽車金融業務相關的金融機構股權投資業務

E.向金融機構借款

答案：A,B,C,D,E

解析：《汽車金融公司管理辦法》第十九條規定，“經中國銀監會批準，汽車金融公司可從事下列部分或全部人民幣業務：(一)接受境外股東及其所在集團在華全資子公司和境內股東3個月(含)以上定期存款；(二)接受汽車經銷商采購車輛貸款保證金和承租人汽車租賃保證金；(三)經批準，發行金融債券：(四)從事同業拆借；(五)向金融機構借款；(六)提供購車貸款業務；(七)提供汽車經銷商采購車輛貸款和營運設備貸款，包括展示廳建設貸款和零配件貸款以及維修設備貸款等；(八)提供汽車融資租賃業務(售后回租業務除外)；(九)向金融機構出售或回購汽車貸款應收款和汽車融資租賃應收款業務；(十)辦理租賃汽車殘值變賣及處理業務；(十一)從事與購車融資活動相關的咨詢、代理業務；(十二)經批準從事與汽車金融業務相關的金融機構股權投資業務；(十三)經中國銀監會批準的其他業務。”112.在商用房貸款業務中，銀行防控商用房貸款合作機構風險的措施不包括（）。

A.選擇盡可能多的合作機構

B.業務合作中不過分依賴合作機構

C.加強對開發商及合作項目的審查

D.加強對估值機構、地產經紀和律師事務所等合作機構的準入管理

答案：A

解析：本題考查商用房貸款合作機構風險的防控措施，主要有三點，即選項B、C、D。113.下列關于銀行債券投資業務的表述，正確的有（）。

A.國債是銀行最安全的中長期投資品種

B.國債是銀行最主要的中長期投資品種

C.國債是銀行最具流動性的中長期投資品種

D.我國的公司債券包括企業債券和金融債券

E.銀行可以將金融債券作為投資和融資的工具

答案：A,B,C,E

解析：D項，在我國，企業債券是按照《企業債券管理條例》規定發行與交易、由國家發展和改革委員會監督管理的債券，在實踐中，其發債主體為中央政府部門所屬機構、國有獨資企業或國有控股企業；公司債券管理機構為中國證券監督管理委員會，發債主體為按照《中華人民共和國公司法》設立的公司法人，在實踐中，其發行主體為上市公司；我國金融債券是指依法在中華人民共和國境內設立的金融機構法人在全國銀行間債券市場發行的、按約定還本付息的有價證券。114.下列關于等額本息還款法和等額本金還款法兩種還款方式的表述，錯誤的是（）。

A.采用等額本金還款法比等額本息還款法合算

B.等額本息還款法是每月以相等的額度償還貸款本息

C.等額本金還款法是指在貸款期內每月等額償還貸款本金，貸款利息逐月遞減

D.從銀行的角度來講，等額本金還款法的還本速度比較快，風險比等額本息還款法小

答案：A

解析：A項，等額本息還款法和等額本金還款法作為常用的個人住房貸款還款方法，別適合不同情況的借款人，沒有絕對的利弊之分。115.保證人與商業銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協商在最高貸款限額內就一定期間連續發生的貸款訂立一個保證合同。（）[2010年5月真題]

答案：對

解析：保證人與商業銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協商在最高貸款限額內就一定期間連續發生的貸款訂立一個保證合同，后者大大簡化了保證手續。116.申請商品房公積金個人住房貸款時，借款人須提供的補充材料不包括（）。

A.借款人及參貸人的居民身份證、戶口簿原件及復印件和共同還款承諾書

B.由公積金管理中心認可的中介機構與買賣雙方簽訂的三方協議

C.合法的商品房購房合同或協議

D.借款人已交付不低于20％購房款的有效憑據

答案：B

解析：本題考查申請商品房公積金個人住房貸款時借款人須提供的補充材料。選項B屬于申請二手房公積金個人住房貸款的借款人須提供的補充材料。117.對個人經營貸款進行貸前調查時，應重點調查的內容包括（）。

A.借款申請人所提供的資料是否真實、合法和有效，通過面談了解借款人申請是否自愿、屬實，貸款用途是否真實合理，是否符合銀行規定

B.借款人收入來源是否穩定，是否具備按時足額償還貸款本息的能力

C.通過查詢銀行特別關注客戶信息系統、人民銀行個人信息基礎數據庫，判斷借款人資信狀況是否良好，是否具有較好的還款意愿

D.借款人及其經營實體信譽是否良好，經營是否正常

E.對借款人擬提供的貸款抵押房產進行雙人現場核實，調查借款人擬提供的抵押房產權屬證書記載事項與登記機關不動產登記簿相關內容是否一致

答案：A,B,C,D,E

解析：對個人經營貸款的貸前調查除了ABCDE五項外，還應重點調查以下內容：①貸款采用保證擔保方式的，保證人是否符合銀行相關規定，保證人交存的保證金是否與銀行貸款余額相匹配；②貸款申請額度、期限、成數、利率與還款方式是否符合規定。

118.1987年5月7日，（）批準設立東風汽車工業財務公司(后更名為東風汽車財務有限公司)，標志著財務公司在中國誕生。

A.銀監會

B.證監會

C.中國銀行

D.中國人民銀行

答案：D

解析：1987年5月7日，中國人民銀行批準設立東風汽車工業財務公司(后更名為東風汽車財務有限公司)，標志著財務公司在中國誕生。119.下列關于遺囑的有效要件表述不正確的是（）。

A.立遺囑人可以是無民事行為能力人

B.受脅迫、欺騙所設立的遺囑無效

C.偽造的遺囑無效

D.遺囑中所處分的財產須為遺囑人的個人財產

答案：A

解析：遺囑的有效須具備的條件為：①立遺囑人在立遺囑時必須有民事行為能力；②遺囑必須是遺囑人的真實意思表示；③遺囑的內容必須合法；④遺囑的形式必須符合法律規定。120.（）是指發生在集團內關聯方之間的有關轉移權利或義務的事項安排。

A.獨立交易

B.資產轉移

C.關聯交易

D.權利讓渡

答案：C

解析：關聯交易是指發生在集團內關聯方之間的有關轉移權利或義務的事項安排。關聯方是指在財務和經營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關系或重大影響關系的企事業法人。國家控制的企業間不應當僅僅因為彼此同受國家控制而成為關聯方。

121.商業銀行零售性質的資金來源相對分散、同質性低，因此通常來說零售性質的資金比批發性質的資金具有更高穩定性。（）

答案：對

解析：通常，零售性質的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質性更低，相比批發性質的資金（如同業拆借、公司存款）具有更高的穩定性。因此，以零售資金來源為主的商業銀行，其流動性風險相對較低。122.商業銀行為客戶提供的理財計劃顧問是一個循序漸進的有機整體，下面四種服務的排列順序，正確的是()。

A.財務規劃、財務分析、投資建議、個人投資產品推介

B.財務分析、財務規劃、投資建議、個人投資產品推介

C.財務分析、投資顧問、個人投資、產品推介、財務規劃

D.財務規劃、個人投資、產品推介、財務分析、投資建議

答案：B

解析：商業銀行在理財顧問服務中向客戶提供財務分析、財務規劃、投資建議、個人投資產品推介四種專業化服務，體現在理財顧問服務過程中的相關環節。123.主營業務指標通常指主營業務收入占（）總額的比重。

A.資產

B.銷售費用

C.銷售收入

D.負債

答案：C

解析：主營業務指標通常指主營業務收入占銷售收入總額的比重，比重較大說明客戶主營業務突出，經營方向明確；反之，則說明客戶主營業務不夠突出，經營方向不夠明確。124.根據《關于加大防范操作風險工作力度的通知》，商業銀行要嚴格規范重要崗位和()工作人員八小時內外的行為，建立相應的行為失范監察制度。

A.基層主管

B.信貸管理

C.柜面

D.敏感環節

答案：D

解析：《關于加大防范操作風險工作力度的通知》第七條規定，嚴格規范重要崗位和敏感環節工作人員八小時內外的行為，建立相應的行為失范監察制度。125.影響貨幣供給的主要因素有（）。

A.社會公眾持有現金的愿望

B.社會各部門的現金需求

C.貨幣流通速度

D.社會的信貸資金需求

E.財政收支

答案：A,B,D,E

解析：社會公眾持有現金的愿望、社會各部門的現金需求、社會的信貸資金需求、財政收支等因素，都會影響貨幣供給總量。選項C，貨幣流通速度影響的是貨幣需求。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.缺乏客觀公正性的壓力情景設計，不僅不會幫助完善風險管理，還可能誤導相關工作。（）

答案：對

解析：缺乏客觀公正性的壓力情景設計，不僅不會幫助完善風險管理，還可能誤導相關工作。2.由債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務從而給銀行帶來損失的風險是()。

A．市場風險

B．信用風險

C．聲譽風險

D．操作風險

答案：B

解析：B本題考查對不同種類風險的了解和區分。其中，信用風險是銀行最為復雜的風險種類，也是銀行面臨的最主要風險，它是指由債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化從而給銀行帶來損失的風險。故選B。3.我國政策性銀行為主體發行的浮息債券以（）為基準利率。

A.上海銀行間同業拆放利率（Shibor）

B.倫敦銀行間同業拆放利率（Libor）

C.香港銀行間同業拆放利率（Hibor）

D.紐約銀行同業拆放利率（Nibor）

答案：A

解析：從1999年起，我國銀行間債券市場以政策性銀行為發行主體開始發行浮動利率債券。從2007年6月起，浮息債券以上海銀行間同業拆放利率（Shibor）為基準利率。Shibor是中國貨幣市場的基準利率，是以16家報價銀行的報價為基礎，剔除一定比例的最高價和最低價后的算術平均值，自2007年1月4日正式運行。4.行政復議當事人有()。

A、撤回權

B、陳述權

C、閱卷權

D、訴訟權

E、救濟權

答案：A,B,C,E

解析：A,B,C,E

行政復議當事人有閱卷權、陳述權、撤回權和救濟權。具體可參照行政復議當事人權利的內容。5.金融衍生工具交易一般只需支付少量保證金就可簽訂遠期大額合約，這是衍生工具的()。

A．跨期性

B．杠桿性

C．風險性

D．投機性

答案：B

解析：B利用少量保證金就可以實現以小搏大的效果，這是衍生工具的杠桿性。故選B。6.直接標價法下1美元=7元人民幣，1英鎊=2美元，則相對于中國人而言，直接標價法下人民幣與英鎊的匯率為（）。

A.14

B.0．0714

C.3．5

D.0．2875

答案：A

解析：套算匯率，即1英鎊=2美元=14元人民幣。直接標價法是用本幣表示外幣的價格，即將外幣看作商品，計算1單位外幣的本幣價格。7.商業銀行應當建立保證個人信用信息安全的管理制度，確保所有查詢符合規定，不定期地向中國人民銀行及征信中心報告查詢檢查結果。（）

答案：錯

解析：商業銀行應當建立保證個人信用信息安全的管理制度，確保只有得到內部授權的人員才能接觸個人信用報告并經常對個人信用數據庫的查詢情況進行檢查，確保所有查詢符合規定，并定期向中國人民銀行及征信中心報告查詢檢查結果。8.在實際應用中，商業銀行對降低風險加權總資產采取的方法有（）。

A.調整資產結構

B.多發放零售貸款

C.少發放高風險的貸款

D.發放貸款時，要求客戶盡量提供合格的抵質押品

E.縮小資產總規模

答案：A,B,C,D

解析：降低總的風險加權資產的方法，主要是調整資產結構，減少風險權重較高的資產，增加風險權重較低的資產。對銀行不同的風險暴露，其風險權重差異較大，對住房按揭、個人貸款、信用卡等業務，平均的風險權重較低，資本節約幅度大，因此銀行可以多發放零售貸款；對公司類貸款，應主動減少評級低、風險高等資本消耗型資產的投放，在發放貸款時，要求客戶盡量提供合格的抵質押品，且要保證抵質押品足值等。E項，銀行縮小總體的資產規模在提高資本充足率方面能夠能起到立竿見影的效果，但不利于一家正常經營的商業銀行保持市場份額、提高盈利能力，因此很少有采取直接減少信貸投放，或處置資產等降低規模的方法。9.金融系統基本的、核心的功能主要包括（）。

A.便利資源在時間和空間上的轉移

B.提供分散轉移和管理風險的途徑

C.提供清算和結算的途徑

D.提供集中資本和股份分割的機制

E.提供價格信息

答案：A,B,C,D,E

解析：金融系統基本的、核心的功能主要包括便利資源在時間和空間上的轉移、提供分散轉移和管理風險的途徑、提供清算和結算的途徑、提供集中資本和股份分割的機制以及提供價格信息。10.在區域風險分析時，評價信貸資產質量的指標主要有（）。

A.信貸平均損失比率

B.信貸余額擴張系數

C.信貸資產相對不良率

D.不良率變幅

E.利息實收率

答案：A,B,C,D,E

解析：區域信貸資產質量是對區域信貸風險狀況的直接反映，它是衡量內部風險最重要的指標。信貸資產質量好，則表明該區域信貸風險低。評價信貸資產質量主要有以下幾個指標：①信貸平均損失比率；②信貸資產相對不良率；③不良率變幅；④信貸余額擴張系數；⑤利息實收率。11.下列有關經濟資本與賬面資本的表述，正確的是（）。

A.經濟資本小于賬面資本

B.經濟資本是銀行需要保有的最低資本量

C.經濟資本是銀行需要保有的最高資本量

D.經濟資本大于賬面資本

答案：B

解析：賬面資本也稱為會計資本，是指銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益。經濟資本是指銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量，又稱風險資本。12.撤銷權自債權人知道或應當知道撤銷事由之日起（）行使。

A.6個月內

B.一年內

C.3個月內

D.兩年內

答案：B

解析：撤銷權自債權人知道或應當知道撤銷事由之日起一年內行使。13.（）是指銀行業金融機構對其股東、員工、消費者、商業伙伴、政府和社區等利益相關者以及為促進社會與環境可持續發展所應承擔的經濟、法律、道德與慈善責任。

A.經濟責任

B.環境責任

C.社會責任

D.法律責任

答案：C

解析：企業社會責任是指銀行業金融機構對其股東、員工、消費者