書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年招商銀行呼和浩特分行社會招聘練習題(10)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業營銷水平和一定的市場環境下，一個行業中所有企業可能達到的最大（）之和。

A.營銷量

B.投資量

C.消費量

D.需求量

答案：A

解析：潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業營銷水平和一定的市場環境下，一個行業中所有企業可能達到的最大營銷量之和。2.某公司欠銀行貸款本金1000萬元，利息120萬元。經協商雙方同意以該公司事先抵押給銀行的閑置的機器設備1200萬元(評估價)抵償貸款本息。銀行對該筆抵債資產的處理是（）。

A.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元列人保證金科目設專戶管理，待抵債資產變現后一并處理

B.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元待抵債資產變現后退還給貸款人

C.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元待抵債資產變現后上繳國庫

D.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元待抵債資產變現后上交上一級銀行

答案：A

解析：商業銀行在取得抵債資產時，要同時沖減貸款本金與應收利息。抵債資產的計價價值高于貸款本金與應收利息之和時，其差額列入保證金科目設專戶管理，待抵債資產變現后一并處理。3.下列屬于夫妻共同財產的是（）。

A.在婚姻關系存續期間，丈夫的工資所得

B.在婚姻關系存續期間，妻子受贈所得財產

C.妻子婚前所擁有的汽車

D.在婚姻關系存續期間，丈夫因身體受到傷害獲得的醫療費、殘疾人生活補助費等費用

E.在婚姻關系存續期間，丈夫經營店鋪的收益

答案：A,B,E

解析：夫妻在婚姻關系存續期間任何一方所得的財產，原則上均屬于夫妻共同財產，包括工資、獎金，生產、經營的收益，知識產權的收益，繼承、受贈所得財產等。對于夫妻共同財產，夫妻雙方有平等的處理權。《婚姻法》第十八條規定，下列財產，為夫妻一方個人財產：一方的婚前財產；一方專用的生活用品；一方因身體受到傷害獲得的醫療費、殘疾人生活補助費等費用；遺囑或贈與合同中確定只歸夫妻一方所有的財產；其他應當歸一方的財產。CD兩項屬于夫妻一方個人財產。4.銀行業從業人員應當妥善保護和使用所在機構財產，應當（）。

A.遵守工作場所安全保障制度

B.保護所在機構財產

C.有效運用所在機構財產

D.將公共財產帶回家使用

E.不浪費所在機構的財產

答案：A,B,C,E

解析：銀行業從業人員應當遵守工作場所安全保障制度，保護所在機構財產，合理、有效運用所在機構財產。不得將公共財產用于個人用途，禁止以任何方式損害、浪費、侵占、挪用、濫用所在機構的財產。5.下列關于企業投融資中的稅收籌劃的說法，正確的是（）。

A.不同的投資方式所面對的稅收法規也不同

B.股利支付不作為費用支出，而要在稅后利潤中支付

C.計算應納稅所得額時不得扣除利息支出

D.稅收籌劃遵循時效性原則

E.企業投資股票所得股利無須繳納所得稅

答案：A,B,D

解析：C項，利息支出是作為費用支出，在計算應納稅所得額時予以扣除；E項，企業投資股票所得股利須繳納所得稅，但企業購買國庫券的利息收入則可免征所得稅。?6.對商用房貸款的擔保方式，表述正確的有（）。

A.可以采取抵押、質押、保證以及履約保證保險的方式

B.采用抵押方式的，在抵押期間，借款人未經貸款銀行同意，不得轉移、變賣或再次抵押已被抵押的財產

C.采用質押方式的．出質人和質權人必須簽訂書面質押合同

D.采用第三方保證方式的，借款人應提供貸款銀行可接受的第三方連帶責任保證

E.采用履約保證保險的，在保險有效期內，借款人若需要中斷或撤銷保險．需要征得貸款銀行的同意

答案：A,B,C,D

解析：選項E采用履約保證保險申請商用房貸款的，在保險有效期內，借款人不得以任何理由中斷或撤銷保險。7.根據商業銀行信用風險內部評級法，不同信用等級的客戶，其違約風險與信用等級之間的變化趨勢應當為（）。

答案：A

解析：不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢。客戶的違約頻率越高，其信用等級越低，兩者呈負相關。8.下列選項中，銀行不應該提供長期融資的是（）。

A.固定資產重置或擴張

B.季節性銷售增長

C.長期投資

D.發展迅速的公司運營周期發生長期性變化

答案：B

解析：季節性融資一是短期的。故本題選B。9.下列不屬于商品價格風險中所述的商品的是()。

A.農產品

B.礦產品

C.股票

D.黃金

答案：D

解析：商品價格風險的定義中不包括黃金這種貴金屬．黃金是被納入匯率風險類考慮的。10.根據《汽車貸款管理辦法》，除銀監會及其派出機構批準經營人民幣貸款業務的商業銀行外，其他機構不得經營個人汽車貸款業務。（）

答案：錯

解析：根據《汽車貸款管理辦法》的規定，貸款人的主體范圍包括：在中華人民共和國境內依法設立的、經中國銀行業監督管理委員會及其派出機構批準經營人民幣貸款業務的商業銀行、城鄉信用合作社及獲準經營汽車貸款業務的非銀行金融機構。11.對以機器設備作為抵押物的，在估價時不得扣除折舊。

答案：錯

解析：對以機器設備作為抵押物的，在估價時應扣除折舊。12.個人汽車貸款是指銀行向個人發放的用于購買汽車的貸款。個人汽車貸款所購車輛按用途可以劃分為自用車和商用車。（）

答案：對

解析：本題考查個人汽車貸款的含義。13.在個人住房貸款中，以房地產為抵押物的，應當辦理抵押登記，在解除抵押權時也應辦理注銷登記手續。（）

答案：對

解析：在個人住房貸款中，對已發放貸款，具備抵押登記(含預登記)辦理條件后及時辦理抵押登記手續，并及時修改維護抵押登記信息及完成抵押物賬務的處理和他項權證的移交入庫；結清貸款的，對注銷的抵押登記相關資料進行核實審查，及時辦理抵押登記注銷手續和處理相關賬務。14.由于個人貸款額度較低，商業銀行不要求借款人購買財產保險。（）

答案：錯

解析：由于個人貸款的抵押權實現困難，商業銀行應當高度重視借款人的第一還款來源，要求借款人以不影響其正常生活的、可變現的財產作為抵押，并且要求借款人購買財產保險。15.下列情況下．

可申請個人住房貸款的有（）

A、房地產公司開發某個人住房樓盤

B、個人購買第二套住房

C、個人建造住房

D、個人住房翻新裝修

E、個人租房

答案：B,C,D16.商業銀行的職能有（）。

A.充當信用中介

B.充當支付中介

C.信用創造

D.經濟調控

E.金融服務

答案：A,B,C,E

解析：D項，經濟調控屬于政策性銀行的職能。17.公積金個人住房貸款貸前審查的主要內容包括（）。

A.繳存住房公積金情況

B.借款內容

C.登記臺賬

D.貸款資信審查

E.借款用途

答案：A,B,D,E

解析：公積金個人住房貸款貸前審查的主要內容包括：①借款人繳存住房公積金情況；②借款用途；③借款內容；④貸款資信審查。18.票據的主要形式有（）。

A.匯票

B.存單

C.本票

D.發票

E.支票

答案：A,C,E

解析：票據是約定由債務人按期無條件支付一定金額，并可以轉讓流通的債務憑證。票據主要有三類，即匯票、本票、支票。19.下列不能被用做基準利率的是（）。

A.市場利率

B.行業公定利率

C.法定利率

D.民間利率

答案：D

解析：基準利率是被用做定價基礎的標準利率，被用做基準利率的利率包括市場利率、法定利率和行業公定利率。通常具體貸款中執行的浮動利率采用基準利率加點或確定浮動比例方式，我國中央銀行公布的貸款基準利率是法定利率。20.我國中國人民銀行主要是通過提供緊急貸款彌補金融機構臨時流動性缺口、對高風險金融機構進行救助等方式履行最后貸款人職責，在維護金融穩定中發揮了重要作用。

答案：對

解析：我國中國人民銀行主要是通過提供緊急貸款彌補金融機構臨時流動性缺口、對高風險金融機構進行救助等方式履行最后貸款人職責，在維護金融穩定中發揮了重要作用。21.處于成長階段的行業通常年增長率會（）。

A.達到100％以上

B.超過20％

C.5％～10％之間

D.下降

答案：B

解析：處于啟動階段的行業年增長率可以達到100％以上；處于成長階段的行業通常年增長率會超過20％；處于成熟階段的行業增長較為穩定，一般年增長率在5％～10％之間。處于衰退階段的行業的共同點是銷售額在很長時間內都是處于下降階段。22.（）是指個人對外貿易經營者、個體工商戶按照規定開立的用以辦理經常項目項下經營性外匯收支的賬戶。

A.經常項目賬戶

B.資本項目賬戶

C.外匯儲蓄賬戶

D.外匯結算賬戶

答案：D

解析：《個人外匯管理辦法實施細則》第二十五條規定，外匯結算賬戶是指個人對外貿易經營者、個體工商戶按照規定開立的用以辦理經常項目項下經營性外匯收支的賬戶。23.下列選項中不屬于商業銀行咨詢顧問業務的是（）。

A.財務顧問服務

B.企業信用評級

C.企業咨詢服務

D.投資理財顧問

答案：B

解析：咨詢顧問業務是銀行利用在信息、知識、人才、產品、渠道等方面的綜合優勢，為客戶提供包括財務投融資在內的各項咨詢與服務。咨詢顧問業務包括：①咨詢服務，主要有信息咨詢、資信證明、資信調查；②財務顧問服務，包括財務融資顧問、財務制度顧問、財務重組顧問、投資理財顧問、收購兼并顧問。24.行政復議申請人可以委托代理人代為參加行政復議。（）

答案：對

解析：申請人可以委托代理人代為參加行政復議。25.個人通知存款的起存金額一般為5萬。（）

答案：對

解析：個人通知存款的業務特點有：開戶時不約定存期，預先確定品種，支取時只要提前一定時間通知銀行，約定支取日期及金額。目前，銀行提供一天、七天通知儲蓄存款兩個品種。一般5萬元起存。26.從一般意義上講，產品競爭需要經歷（）的過程。

A.產量競爭—質量競爭—價格競爭—服務競爭—品牌競爭

B.品牌競爭—產量競爭—質量競爭—價格競爭—服務競爭

C.質量競爭—價格競爭—服務競爭—產量競爭—品牌競爭

D.產量競爭—價格競爭—服務競爭—品牌競爭—質量競爭

答案：A

解析：從一般意義上講．產品競爭要經歷產量競爭、質量競爭、價格競爭、服務競爭到品牌競爭，前四個方面的競爭其實就是品牌營銷的前期過程，當然也是品牌競爭的基礎。27.下列描述中，適于描述開放式基金的有（）個，適于描述封閉式基金的有（）個。

①基金的資金規模具有可變性

②在證券交易所按市價買賣

③所募集到的資金可全部用于投資

④收益憑證可贖回

⑤依據公司法組建，并依據公司章程經營基金資產

⑥投資者欲買入基金時，只有向基金管理公司或銷售機構申購這一種渠道

A.3；3

B.3；2

C.2；4

D.2；3

答案：B

解析：①④⑥3項屬于開放式基金的特點；②③兩項屬于封閉式基金的特點；⑤項屬于公司型基金的特點。28.貸款公司是由境內商業銀行或農村合作銀行參股出資的股份有限公司。（）

答案：錯

解析：貸款公司是由境內商業銀行或農村合作銀行全額出資的有限責任公司。29.經濟資本對商業銀行的管理有重要的意義，下列說法正確的有（）。

A.經濟資本有助于商業銀行提高風險管理水平

B.經濟資本應與商業銀行的整體風險水平成反比

C.商業銀行會計資本的數量應該不大于經濟資本的數量

D.經濟資本是銀行為未來資產的非預期損失而持有的資本金

E.經濟資本有助于商業銀行制度科學的業績評估體系

答案：A,D,E

解析：B項，經濟資本與商業銀行的整體風險水平成正比；C項，商業銀行賬面(或會計)資本的數量應當不小于經濟資本的數量。

30.下列選項中，實行超額累進稅率的是()。

A.工資、薪金所得

B.個體工商戶的生產、經營所得

C.對企事業單位的承包經營、承租經營所得

D.財產租賃所得

E.個人的稿酬所得

答案：A,B,C

解析：DE兩項，對個人的稿酬所得，勞務報酬所得，特許權使用費所得，利息、股息、紅利所得，財產租賃所得，財產轉讓所得，偶然所得和其他所得，按次計算征收個人所得稅，適用20％的比例稅率。31.以業務線管理為主的事業部制組織架構的特點是：全行所有業務劃分為若干業務線，總行按業務設立若干事業部，行使本業務線的（）。

A.經營決策權

B.業務管理權

C.資源調度權

D.績效考核權

E.獨立自主權

答案：A,B,C,D

解析：以業務線管理為主的事業部制組織架構的特點是：全行所有業務劃分為若干業務線，總行按業務設立若干事業部，行使本業務線的經營決策權、業務管理權、資源調度權和績效考核權。32.行政訴訟中，當事人、法定代理人可委托（）參加訴訟。

A.1～2人

B.4人

C.3人

D.1～3人

答案：A

解析：沒有訴訟行為能力的公民，由其法定代理人代為訴訟。法定代理人互相推諉代理責任的，由人民法院指定其中一人代為訴訟。當事人、法定代理人，可以委托一至二人代為訴訟。33.下列哪些屬于內部流程引起操作風險的表現?（）

A.房產證丟失

B.產品在權利義務結構方面不完善

C.現金未及時送達網點

D.銀行員工知識缺乏

E.負責報告的部門職責不清晰

答案：A,B,C,E

解析：內部流程引起的操作風險是指由于商業銀行業務流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等而造成損失的風險。AB兩項屬于文件或合同缺陷；C項屬于流程執行失敗；E項屬于控制和報告不力。34.與客戶維護關系需要做到()。

A.尊敬客戶

B.替客戶著想

C.不為難客戶

D.信守原則

E.給客戶送現金

答案：A,B,C,D35.某公司擬以其所有的通勤車、廠房、被法院封存的存貨及其租用的機器作抵押向銀行申請借款，上述財產中可以用作抵押的是（）。

A.廠房、存貨

B.通勤車、廠房

C.全部財產

D.通勤車、廠房、存貨

答案：B

解析：《物權法》規定，債務人或者第三人有權處分的下列財產可以抵押：建筑物和其他土地附著物；建設用地使用權；以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等止地承包經營權；生產設備、原材料、半成品、產品；正在建造的建筑物、船舶、航空器；交通運輸工具；法律、行政法規未禁止抵押的其他財產；抵押人可以將前款所列財產一并抵押。36.下列關于銀行市場細分作用的表述，錯誤的是（）。

A、有利于選定目標市場和制定營銷策略

B、有利于實現大眾化營銷

C、有利于集中人力、物力投入到目標市場

D、有利于發掘市場機會

答案：B37.一般而言，被稱為退休后生活的第一道防線的是()。

A.企業的年金收入

B.國家的社會養老保險

C.個人儲備的退休養老基金

D.房產變現收入

答案：B

解析：退休后的收入實際上是退休后的生活保障，不同退休養老規劃工具的收入構成了保障退休養老金的不同“防線”。第一道“防線”應當是國家的社會保險制度，如我國企業職工退休后獲得的城鎮企業職工基本養老保險金及公務人員的退休金。第二道“防線”應當是企業年金收入。第三道“防線”應當是商業性養老保險的保險金收入。第四道“防線”應當是個人儲備的退休養老基金。第五道“防線”應當是房產變現收入。38.進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯，目前銀行主要辦理進口代收項下押匯。（）

答案：錯

解析：進口押匯是指銀行應進口申請人的要求，與其達成進口項下單據及貨物的所有權歸銀行所有的協議后，銀行以信托收據的方式向其釋放單據并先行對外付款的行為。進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯。目前，銀行主要辦理進口信用證項下的進口押匯業務。39.質押合同的條款不包括（）。

A.被質押的貸款數額

B.保證期間

C.借款人履行債務的期限

D.質物移交的時間

答案：B

解析：考核質押合同的條款包括的內容。質押合同的條款主要包括：被質押的貸款數額；借款人履行債務的期限；質物的名稱、數量、質量；質押擔保的范圍；質物移交的時間；質物生效的時間；當事人認為需要約定的其他事項。

考點

貸款發放管理40.()也稱包買票據或買斷票據，是指銀行(或包買人)對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現(即買斷)。

A．信用

B．福費廷

C．銀行保函

D．保付代理

答案：B

解析：B福費廷也稱包買票據或買斷票據，是指銀行(或包買人)對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現(即買斷)。從業務運作的實質來看，福費廷就是遠期票據貼現。故選B。41.以下因素不會影響商業銀行的資產負債期限結構的是（）。

A.央行宣布上調利率0．3％

B.滬市投資收益率上漲7％

C.貸款人推進新的貸款請求

D.商業銀行增加網點數量

答案：D

解析：商業銀行的資產負債期限結構受多種因素的影響。例如，商業銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構，所以A項正確；外部市場因素的變化同樣會影響資產負債期限結構，例如，股票投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行中撤出并轉投到股票市場，而貸款人可能推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，結果是造成商業銀行的流動性緊張，所以BC項正確；商業銀行增加網點數量不會影響到商業銀行的資產負債結構，所以D項的說法錯誤。42.下列關于非法吸收公眾存款罪的說法，不正確的是（）。

A.侵犯的客體是國家的銀行管理制度

B.主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對象資金的目的

C.自然人犯本罪數額巨大或有其他嚴重情節的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金

D.單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員依照相關規定進行處罰

答案：C

解析：選項C，根據《刑法》第176條的規定，犯非法吸收公眾存款罪的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。43.投資規劃的意義表現在（）。

A.投資規劃也是實現其他理財規劃目標的手段

B.可以實現資產的增值

C.是一種理財規劃

D.在一定程度上抵御通貨膨脹

E.可以獲得投資收益

答案：A,C

解析：投資規劃具有雙重意義，一方面投資規劃本身也是一種理財規劃，另一方面投資規劃也是實現其他理財規劃目標的手段。BDE三項是投資的目的。44.（）是最為徹底的綜合化模式，允許同一家金融機構以內設事業部的形式經營全部或多項金融業務。

A.金融控股公司模式

B.國有控股公司模式

C.銀行母公司模式

D.全能銀行模式

答案：D

解析：全能銀行模式是最為徹底的綜合化模式，允許同一家金融機構以內設事業部的形式經營全部或多項(至少應包括銀行和證券)金融業務。45.有權簽字人在審查貸款合同復核材料后，在合同上簽字或加蓋按個人印刷體姓名章。（）

答案：錯

解析：需要按照簽字筆跡制作的印章。46.為應對個人經營貸款操作風險，銀行應采取相應的防控措施，下列說法中，錯誤的是()。

A.銀行應在還款日前一定時間內，以書面或其他方式通知借款人安排還款資金

B.貸款銀行經辦人員應直接參與抵押手續的辦理，不可完全交由外部中介機構辦理

C.謹慎受理產權、使用權不明確或當前管理不夠規范的不動產抵押

D.借款人采用抵押擔保的，不能以第三人財產進行抵押

答案：D

解析：借款人以自有或第三人的財產進行抵押，抵押物須產權明晰、價值穩定、變現能力強、易于處置。47.下列符合現今金融犯罪的特點的有（）。

A.涉眾型金融犯罪不斷增長

B.跨省、跨地區金融犯罪日益增多

C.犯罪形式日趨職業化、組織化和智能化

D.金融犯罪的數量逐漸減少

E.內外勾結作案特征逐漸凸顯

答案：A,B,C,E

解析：與20世紀90年代相比，現今更多的金融犯罪在活動范圍、涉及領域、犯罪手段和方法上已經表現出很高的綜合化程度，導致更復雜和更專業的復合型金融犯罪增多，并呈現出以下四個新特點：一是跨省、跨地區金融犯罪日益增多。

二是涉眾型金融犯罪不斷增長。

三是犯罪形式日趨職業化、組織化和智能化。

四是內外勾結作案特征逐漸凸顯。48.萬能壽險是在傳統壽險的基礎上發展起來的，具有許多傳統壽險不具備的特征。下列選項不屬于萬能壽險的特征的是()。

A.保費支付靈活

B.保單面額可適時調整

C.運作機制完全透明

D.在保單存續期間，投保人不可以從萬能賬戶中領取部分賬戶價值，供自己支配使用

答案：D

解析：萬能壽險是一種產品運作機制完全透明、可靈活交納保費、可隨時調整保險保障水平，且將保障和投資功能融為一體的保險產品，具有如下特點：①在投保人交納首期保險費后，可以自由決定保費的支付金額和支付時間；②客戶可以根據自身在不同階段的需求和支付能力調高或調低保險金額和死亡給付方式；③在保單存續期間，在滿足一定條件的情況下，投保人可以按照自己的需要從萬能賬戶中領取部分賬戶價值，供自己支配使用。49.商業助學貸款的貸款審批人審查的內容包括（）。

A.借款申請人資格是否具備

B.借款用途是否合規

C.借款人提供的貧困證明是否真實

D.申請借款的額度是否符合有關貸款辦法和規定

E.報批貸款的風險防范措施是否合規有效

答案：A,B,D,E

解析：貸款審批人應對以下內容進行審查：1.對貸款申請審批表和貧困證明等內容進行核對；

2.審查每個申請學生每學年貸款金額是否超過6000元，具體金額根據學校的學費、住宿費和生活費標準以及學生的困難程度確定；

3.學校當年貸款總金額和人數不超過全國學生貸款管理中心與銀行總行下達的該校貸款年度計劃額度；

4.其他需要審查的事項。

貸款審批人應根據審查情況在“國家助學貸款申請審批表”上簽署審批意見：對未獲批準的貸款申請，應寫明拒批理由，并告知借款人；對需補充材料后再審批的，應詳細說明需要補充的材料名稱與內容。

商業助學貸款無須提供貧困證明。50.關于企業和銀行來往的情況，不正確的說法是（）。

A.企業與銀行的資金往來是公司交易情況最直接的反映

B.借款人有抽逃資金的現象，同時仍在申請新增貸款，銀行應該引起警惕

C.貸款人受托支付完成后，應詳細記錄資金流向，歸集保存相關憑證

D.企業的短期貸款依賴較多，可以要求貸款展期，且不屬于異常現象;

答案：A

解析：D項，借款人對短期貸款依賴較多，要求貸款展期，是需要與銀行往來異常現象。51.下列不屬于國家助學貸款基金允許使用的范圍的是（）。

A.學費

B.生活費

C.住宿費用

D.醫療費用

答案：D

解析：國家助學貸款實行專款專用原則，專款專用是指國家助學貸款基金允許用于支付學費、住宿費和生活費用，不可用于其他方面，銀行通過分次發放的方式予以控制。

52.再貼現是中央銀行與商業企業之間辦理的票據貼現業務。（）

答案：錯

解析：再貼現是中央銀行與商業銀行之間辦理的票據貼現業務。?53.為證明借款人的償貸能力，銀行可接受的收入或財產證明有()。

A.驗資報告

B.租賃合同及租金收入銀行流水

C.股東分紅決議

D.個人所得稅納稅證明

E.過去3個月的工資單流水

答案：A,C,D,E

解析：借款申請人償還能力證明材料主要包括：穩定的工資收入證明，如至少過去3個月的工資單、銀行卡對賬單、存折對賬單等；投資經營收入證明，如驗資報告、公司章程、股東分紅決議、納稅證明等；財產情況證明，如房產證、存單、股票、債券等；其他收入證明材料，故A、C、E三項正確。D項個人所得稅納稅證明也可以證實借款人收入的真實性。54.根據以下材料，回答73-74題

某企業計劃從事一個固定資產投資項目，投資總額1000萬元，固定資產項目壽命期預計為5年，期末殘值為零。自投資后一年起，項目預計可實現銷售收入分別為300萬元、400萬元、600萬元、700萬元、500萬元。項目單位產品銷售可變成本率(含稅)為50％，設備折舊采用直線折舊法，除設備折舊外，企業無其他固定成本。基于上述情況，完成以下題目。

該固定資產投資項目所得稅前內部收益率為（）。

A．7．2％

B．10．5％

C．9．8％

D．5．6％

答案：A

解析：A經測算，當折現率為8％時，凈現值約為-24．09；當折現率為7％時，凈現值約為5．02。根據插值計算公式：

FIRR=i1+(i2-i1)|NPV1／(|NPV1|+|NPV2|)

可求得：內部收益率=7％+(8％-7％)×|5．02|／(|5．02|+1-24．09|)≈7．2％。

55.某項目的凈現金流量如下表(單位為萬元)。貼現率為15％，則其財務凈現值是（）

萬元(精確到個位)。

已知折現率為15％的第一至第三年的折現系數分別為0．87，0．756，0．658。[2014年6月真題]

A.130

B.71

C.81

D.61

答案：D

解析：56.下列關于融資性擔保公司，說法正確的有（）。

A.不得為其控股股東提供融資擔保

B.可以實際控制人提供融資擔保

C.不得吸收存款或者變相吸收存款

D.不得自營貸款或者受托貸款

E.可以受托投資

答案：A,C,D

解析：融資擔保公司不得為其控股股東、實際控制人提供融資擔保，為其他關聯方提供融資擔保的條件不得優于為非關聯方提供同類擔保的條件。融資擔保公司不得吸收存款或者變相吸收存款，不得自營貸款或者受托貸款，不得受托投資。57.根據《中華人民共和國民法通則》的規定，法人成立的條件包括()。

A.依法成立

B.有必要的財產和經費

C.有自己的名稱、組織機構和場所

D.能夠獨立承擔民事責任

E.必須以營利為目的

答案：A,B,C,D

解析：根據《中華人民共和國民法通則》第三十七條的規定，法人成立的條件包括：(1)依法成立。(2)有必要的財產和經費。(3)有自己的名稱、組織機構和場所。(4)能夠獨立承擔民事責任。58.個人貸款業務中，存在下列（）情況的擔保機構，銀行應暫停與其合作。

A.有違法違規經營行為

B.經營出現明顯的問題

C.已合作的業務出現嚴重不良貸款

D.同時與多家銀行合作

E.所進行的合作對銀行業務拓展沒有明顯促進作用

答案：A,B,C,E

解析：存在以下情況的，銀行應暫停與該擔保機構的合作：①經營出現明顯的問題，對業務發展嚴重不利的；

②有違法、違規經營行為的；

③與銀行合作的存量業務出現嚴重不良貸款的；

④所進行的合作對銀行業務拓展沒有明顯促進作用的：

⑤存在對銀行業務發展不利的其他因素。59.銀行業消費者權益保護工作應當（）。

A.堅持以人為本，堅持服務至上，堅持社會責任

B.遵守公開交易的原則

C.履行公平對待銀行業消費者的責任

D.向銀行業消費者不公開信息的義務

答案：A

解析：銀行業消費者權益保護工作應當堅持以人為本，堅持服務至上，堅持社會責任，踐行向銀行業消費者公開信息的義務，履行公正對待銀行業消費者的責任，遵從公平交易的原則，依法維護銀行業消費者的合法權益。60.債項評級的結果可以有多種用途，主要包括()。

A.應用于一維評級體系

B.應用于授信審批

C.應用于貸款定價

D.應用于不良資產處置與回收

E.應用于風險監測和績效考核

答案：B,C,D,E

解析：除BCDE四項外，債項評級的結果還可用于：①應用于二維評級體系；②應用于資本和撥備計量和管理。61.貸款風險的預警信號系統中關于經營狀況的信號不包括（）。

A.喪失一個或多個財力雄厚的客戶

B.關系到企業生產能力的某客戶的訂貨變化無常

C.投機于存貨，使存貨超出正常水平

D.應收賬款余額或比例激增

答案：D

解析：應收賬款余額或比例激增是有關財務狀況的預警信號。62.風險抵補類指標用于衡量商業銀行抵補風險損失的能力，主要包括（）。

A.流動性風險指標

B.資本充足程度

C.正常貸款遷徙率

D.盈利能力

E.準備金充足程度

答案：B,D,E

解析：風險監管核心指標主要分為風險水平類指標、風險遷徙類指標、風險抵補類指標。風險抵補類指標用以衡量商業銀行抵補風險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度等。A選項屬于風險水平類指標，C選項屬于風險遷徙類指標。

63.財務公司設立分公司主要包括財務公司由于發生合并與分立、跨銀監局遷址，或者所屬集團被收購或重組三種情況。（）

答案：對

解析：財務公司設立分公司主要包括財務公司由于發生合并與分立、跨銀監局遷址，或者所屬集團被收購或重組三種情況。64.商業銀行可以選擇三種不同的操作風險資本計量方法，其中風險敏感度最高的是（）。

A.內部評級法

B.標準法

C.基本指標法

D.高級計量法

答案：D

解析：商業銀行可采用基本指標法、標準法或高級計量法計量操作風險資本要求。是操作風險計量的一種方法，它更是一套完整的操作風險管理框架，該框架圍繞操作風險管理和計量兩大內容搭建，在提高資本計量準確性和敏感度的同時，還可以實現操作風險管理水平的全面提升，增強銀行的核心競爭力。65.子女教育目標的分析是制定教育投資規劃的第一步，理財師需要從以下哪些方面幫助客戶進行教育目標的分析()

A.確定對子女學歷的基本要求

B.確定子女的興趣與天賦

C.確定子女未來工作收入水平

D.確定子女獲獎學金的額度

E.確定子女的讀書地點與專業

答案：A,B,E

解析：理財師需要從以下幾個方面幫助客戶進行教育目標的分析：①確定對子女學歷的基本要求，主要包括大學類型、受教育程度以及是否出國深造；②確定子女的讀書地點與專業；③確定子女的興趣與天賦。66.信貸計劃管理的主要目標有（）。

A.保持信貸穩健經營．防范系統性風險

B.優化完善信貸區域擺布結構，鞏固和提高商業銀行整體和區域市場競爭力

C.實現全行信貸資源的優化配置，提升信貸業務的整體利潤貢獻水平

D.貫徹落實國家宏觀經濟政策和銀行經營發展戰略要求，推進貸款總量平穩均衡增長

E.滿足流動性管理需要，實現資產負債業務匹配發展；降低資本占用水平．保持風險加權資產的適度增長

答案：A,B,C,D,E

解析：信貸計劃管理的主要目標有：貫徹落實國家宏觀經濟政策和銀行經營發展戰略要求，推進貨款總量平穩均衡增長；實現全行信貸資源的優化配置，提升信貸業務的整體利潤貢獻水平；保持信貸穩健經營，防范系統性風險；優化完善信貸區域擺布結構，鞏固和提高商業銀行整體和區域市場競爭力；滿足流動性管理需要，實現資產負債業務匹配發展；降低資本占用水平。保持風險加權資產的適度增長。67.債項等級的定期更新由債項評級系統按一定時間頻率自動進行，一般按（）進行。

A.年

B.季

C.月

D.日

答案：C

解析：暫無解析68.某客戶每月稅前收入10000元，扣除三險一金10％，則該客戶年現金流量表中工資薪金一欄為()元。

A.7975

B.9860

C.101460

D.120000

答案：C

解析：該客戶每月應納所得稅額=(10000-10000X10％-3500)X20％-555=545(元)；客戶工資薪金一欄的收入=(10000-10000×10％-545)X12=101460(元)。69.風險限額指標全部是比率指標。（）

答案：錯

解析：限額指標很多是比率指標，也有部分限額采用的是絕對額指標。70.商業銀行可以采取以下哪項措施進行操作風險緩釋（）

A.放棄衍生產品創新

B.外包數據備份業務

C.實行差錯率考核

D.改變市場定位

答案：B

解析：對于火災、搶劫、高管欺詐等操作風險，商業銀行往往很難規避和降低，甚至有些無能為力，但可以通過制定業務連續性管理計劃、商業保險和業務外包等方式將風險轉移或緩釋。AD兩項是可規避的操作風險的應對措施；C項是可降低的操作風險的應對措施。71.家庭擁有大量現金會面臨資產縮水的風險，一般而言，以()左右的家庭生活支出額作為現金儲備水平標準。

A.1個月

B.2個月

C.4個月

D.6個月

答案：D

解析：一般而言，以6個月左右的家庭生活支出額作為現金儲備水平標準，根據客戶的具體情況可以酌量增減。這里所指的生活支出必須是包括客戶家庭所有的支出，包括還貸支出、保險支出、教育支出等比較剛性的支出。72.下列關于商業銀行和客戶在理財顧問服務中角色的說法，正確的是（）。

A.商業銀行提供建議并作出決策，客戶不參與

B.商業銀行只提供建議，最終決策權在客戶

C.客戶提供建議并作出決策，商業銀行不參與

D.客戶只提供建議，最終決策權在商業銀行

答案：B

解析：理財師職業特征的顧問性是指在理財規劃服務中，金融機構或理財師一般不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。73.在個人汽車貸款中，下列措施有利于銀行防范合作機構管理風險的有（）。

A.選擇新近進入汽車市場的經銷商合作

B.固定合作擔保機構的擔保額度

C.有擔保的借款客戶出現欠款時，按合同約定從經銷商、專業擔保機構保證金中扣收欠款

D.與保險公司約定履約保證保險的免責條款

E.不與只有辦公場所而沒有車場的汽車經銷商合作

答案：C,D,E

解析：合作機構管理的風險防控措施1.加強貸前調查，切實核查經銷商的資信狀況。堅持實地調查原則，嚴格審查經銷商的信用水平、領導層的資信及管理水平、自有資金實力、財務狀況、履行保證責任的意愿及能力等，對新近進入汽車市場的經銷商要慎重考察，不能對只有辦公場所而沒有車場的經銷商辦理貸款合作業務。

2.按照銀行的相關要求，嚴格控制合作擔保機構的準入，動態監控合作擔保機構的經營管理情況、資金實力和擔保能力，及時調整其擔保額度。

3.由經銷商、專業擔保機構擔保的貸款，應實時監控擔保方是否保持足額的保證金。在擔保的借款客戶出現欠款時，督促擔保方及時向客戶進行催收，按合同約定從擔保方保證金中扣收欠款，并通知擔保方補充保證金。

4.與保險公司的履約保證保險合作，應嚴格按照有關規定擬定合作協議，約定履約保證保險的辦理、出險理賠、免責條款等事項，避免事后因合作協議的無效或漏洞無法理賠，造成貸款損失情況的發生。

A選項：對新近進入汽車市場的經銷商要慎重考查；B選項：應為及時調整合作擔保機構的擔保額度。74.從內部管理角度來看，我國商業銀行組織架構的主流形式是采用（）。

A.統一法人制組織架構

B.以區域管理為主的總分行型組織架構

C.以業務線管理為主的事業部制組織架構

D.矩陣型組織架構

答案：B

解析：從內部管理角度來看，我國商業銀行組織架構的主流形式是采用以區域管理為主的總分行型組織架構。75.李某自幼喪父，后來母親與繼父王某結婚，李某長期與祖母住在一起。后李某母親去世，王某無人照顧，又沒有生活來源。后王某去世，李某向法院申請王某財產的繼承權。根據規定，法院下列判決正確的是（）。

A.李某為繼子女可以繼承

B.李某不是繼子女無權繼承

C.李某是繼子女但無權繼承

D.若王某無子女，李某可繼承

答案：C

解析：繼子女是指妻與前夫的子女或者夫與前妻的子女。繼子女只有與其繼父母形成了撫養教育關系，才有權繼承其繼父母的遺產。繼子女享有雙重的繼承權，既有權繼承其繼父或者繼母的遺產，也有權繼承其生父母的遺產。

76.教育儲蓄是國家特設的儲蓄項目，它是以()方式計息。

A.活期存款利率

B.存本取息

C.一年期定期存款利率

D.整存整取

答案：D

解析：教育儲蓄按整存整取方式計息，其中，1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。77.家庭財產保險根據損失情況的不同，理賠金額的計算方式也不同，按照全部損失來計算，當保險金額低于保險價值時，其賠償金額（）。

A.以不超過保險價值為限

B.按保險金額賠償

C.按實際損失計算

D.按保險金額與保險價值比例計算

答案：B

解析：家庭財產保險在理賠時要根據保險金額和保險價值（財產出險時的重置價值）來確定實際賠付金額。根據損失情況的不同，理賠金額的計算方式也不同：??1．全部損失：保險金額等于或高于保險價值時，其賠償金額以不超過保險價值為限；保險金額低于保險價值時，按保險金額賠償。

2．部分損失：保險金額等于或高于保險價值時，其賠償金額按實際損失計算；保險金額低于保險價值時，其賠償金額按保險金額與保險價值比例計算。

??另外，發生保險事故時，被保險人所支付的必要的、合理的施救費用的賠償金額在保險財產損失以外另行計算，最高不超過保險金額，若受損保險財產按比例賠償時，該項費用也按相同比例進行賠償。

78.在銀行為國際貿易提供的支付結算方式中，通常用（）。

A.匯款

B.本票

C.信用證

D.托收

E.支票

答案：A,C,D

解析：在銀行為國際貿易提供的支付結算方式中，通常是采用匯款、信用證及托收。79.目前國內商業銀行資產托管業務的品種有（）。

A.證券投資基金托管

B.保險資產托管

C.社保基金托管

D.企業年金基金托管

E.商業銀行人民幣理財產品托管

答案：A,B,C,D,E

解析：目前，國內商業銀行資產托管業務品種主要包括證券投資基金托管、保險資產托管、社保基金托管、企業年金基金托管、券商資產管理計劃資產托管、信托資產托管、商業銀行人民幣理財產品托管、QFII(合格境外機構投資者)資產托管、QDII(合格境內機構投資者)資產托管等。80.貸款人應按照借款合同約定，通過（）或（）的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。

A.貸款人受托支付；擔保人自主支付

B.貸款人受托支付；借款人自主支付

C.借款人受托支付；貸款人自主支付

D.擔保人受托支付；借款人自主支付

答案：B

解析：貸款人應按照借款合同約定，通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。81.下列金融市場中屬于貨幣市場的是（）。

A.股票市場

B.中長期債券市場

C.次級債券市場

D.銀行間債券回購市場

答案：D

解析：貨幣市場是短期資金融通市場，其融通的資金主要用于周轉和短期投資，因為其償還期短、流動性強、風險小，與貨幣相差不多，此類金融工具往往被當做貨幣的替代品，因此被稱為“貨幣市場”。我國貨幣市場主要包括銀行間同業拆借市場、銀行間債券回購市場和票據市場等。ABC三項均屬于資本市場。82.對于正態曲線，若固定σ的值，隨μ值不同，曲線位置（）。

A.不同

B.相同

C.不動

D.不確定

答案：A

解析：正態曲線由σ和μ決定其形狀：μ為均值決定了曲線中心，σ為標準差決定了曲線的離散程度。若固定σ的值，隨μ值不同，曲線位置將不同。83.在操作風險治理框架中，負責監督評價操作風險治理架構的合理性、內控體系的有效性等的部門是（）。

A.高級管理層

B.董事會風險管理委員會

C.高管層風險管理委員會

D.內部審計部門

答案：D

解析：內部審計部門負責監督評價操作風險治理架構的合理性、內控體系的有效性及管理流程的適用性。

84.丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產，經濟壓力小，生活方式比較現代。這呈現現代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年。考慮到各種因素，退休后每年年初從預先準備好的退休基金中拿出15萬元用于一年的生活支出。另外，假設退休后每年還有5萬元的收入(為方便計算，假設收入出現在年初)。目前上官夫婦的房產價值8萬元，房產價值的增長率為每年7％，待退休時，上官夫婦準備將房產變賣，租房居住。為積累退休養老的基金，上官夫婦準備采取“定期定投”的方式建立退休養老基金，同時構建了每年增長7％的投資組合。

將退休后的支出折現至剛退休時其價值應該為()元。

A.1614107

B.1870040

C.1784037

D.2999093

答案：B

解析：將退休后的支出折現至剛退休時其價值為：15+15÷(1+7％)+…+15÷(1+7％)24=187．004(萬元)。85.貸款人受托支付是指在確認借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。（）

答案：對

解析：本題主要考查貸款人受托支付的定義。貸款人受托支付是指在確認借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。86.國際上主要金融監管的體制包括（）。

A.統一監管型

B.分散監管型

C.一頭監管型

D.多頭監管型

E.“雙峰”監管型

答案：A,D,E

解析：國際上主要金融監管的體制包括統一監管型、多頭監管型和“雙峰”監管型。

考點

國際上主要金融監管的體制87.財產保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施（）天內正式起訴。

A.7

B.10

C.15

D.30

答案：C

解析：財產保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施15天內正式起訴。88.各級地方發改委審批的項目應審查的內容包括()。

A.是否擁有相應權限

B.是否存在越權審批

C.是否取得有權審批部門重新批復的文件

D.項目的總投資等建設條件變化超過規定浮動比例是否得到有權審批部門同意

E.是否存在拆分處理越權審批

答案：A,B,C,D,E

解析：審批權限審查中，應審查項目的各級審批部門是否擁有相應權限，是否存在越權審批等情況，項目的總投資等建設條件變化超過規定浮動比例是否得到有權審批部門同意，有無取得有權審批部門重新批復的文件。若項目為各級地方發改委審批的項目，還應審查項目是否存在拆分處理越權審批的情況。

89.客戶為（）而產生的購買動機不屬于理性信貸動機。

A.獲得低融資成本

B.得到長期金融支持

C.獲得影響力

D.增加短期支付能力

答案：C

解析：信貸客戶的信貸動機，可概括為感性動機和理性動機。其中，感性動機指客戶為獲得低融資成本、增加短期支付能力以及得到長期金融支持等利益而產生的購買動機；理性動機則指客戶為獲得影響力，即被銀行所承認、欣賞，或被感動等情感利益而產生的購買動機，獲得影響力屬于貸款的感性動機。90.區域風險通常表現為區域政策法規的重大變化、區域環境的惡化以及區域內部經營管理水平下降、區域信貸資產質量惡化等。下列各項不屬于區域政策法規的重大變化中的相關警示信號的是（）。

A.地方政府為吸引企業投資，不惜一切代價，提供優惠條件

B.區域產業集中度高，區域主導產業出現衰退

C.區域內某產業集中度高，而該產業受到國家宏觀調控

D.區域法律法規明顯調整

答案：B

解析：B項屬于區域經營環境出現惡化的相關警示信號。91.下列選項中，屬于遺產規劃內容的有（）。

A.確定遺產繼承人的財務狀況

B.確定遺產所有者的繼承人接受這些轉移資產的方式

C.為遺產提供足夠的流動性資產以償還其債務

D.為遺產所有者的供養人提供足夠的財務支持

E.確定遺產的清算人

答案：B,C,D,E

解析：遺產規劃包括：①確定遺產繼承人和繼承份額；②為遺產所有者的供養人提供足夠的財務支持；③在與遺產所有者的其他目標保持一致的情況下，將遺產轉移成本降低到最低水平；④確定遺產所有者的繼承人接受這些轉移資產的方式；⑤為遺產提供足夠的流動性資產以償還其債務；⑥最大限度地為所有者的繼承人(受益人)保存遺產；⑦確定遺產的清算人等。

92.一般情況下，商業銀行進行還款可能性分析的主要內容一般不包括()。

A.貸款品種分析

B.非財務因素分析

C.擔保狀況分析

D.還款能力分析

答案：A

解析：還款可能性分析一般包括：①還款能力分析，借款人的還款能力是決定貸款是否能夠償還的主要因素；②擔保狀況分析，在擔保的問題上要重點考慮法律方面(擔保的)有效性)和經濟方面(擔保的充分性)；③非財務因素分析，借款人的行業風險、管理能力、自然社會因素等非財務因素會影響借款人的還款能力，借款人的還款意愿和銀行信貸管理會影響貸款的最終償還。93.住房公積金繳存清單是驗證工資收入真實性的一項重要證明材料。（）

答案：對

解析：在驗證工資收入真實性的工作中，借款人需提供可靠的證明材料，如至少過去3個月的工資單、工資卡或存折入賬流水、納稅證明、住房公積金繳存清單等。94.當訂立合同雙方對格式條款有兩種以上的解釋時，應（）。

A.做出不利于提供格式條款一方的解釋

B.做出利于提供格式條款一方的解釋

C.按照通常理解予以解釋

D.以上均不正確

答案：A

解析：當訂立合同雙方對格式條款有兩種以上的解釋時，應做出不利于提供格式條款一方的解釋。95.Doeshehavedifficulty__________English?

A.tospeak

B.speak

C.speaking

D.spoke

答案：C

解析：【參考譯文】他在學習英語上有困難嗎?【答案解析】本題考查固定搭配。havedifficulty(in)doin9，“干什么有困難”，其中in可以省略，故C為正確答案。96.資本收益率的計算公式為()。

A.RAROC=(EL-NI)÷UL

B.RAROC=(UL-NI)÷EL

C.RAROC=(NI-EL)÷UL

D.RAROC=(EL-UL)÷NJ

答案：C

解析：在經風險調整的業績評估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經風險調整的資本收益率(RiskAdjustedReturnonCapital，RAROC)，其計算公式如下：RAROC=(N1-EL)／UL。其中，NJ為稅后凈利潤，EL為預期損失，UL為非預期損失或經濟資本。97.匯率的種類包括()。

A、固定匯率和浮動匯率

B、即期匯率和遠期匯率

C、官方匯率和非官方匯率

D、官方匯率和市場匯率

E、名義匯率和實際匯率

答案：A,B,D,E

解析：A,B,D,E

匯率的種類主要包括固定匯率和浮動匯率、即期匯率和遠期匯率、官方匯率和市場匯率，以及名義匯率和實際匯率。98.下列貸款中，涉及國家風險的是（）。

A.國家助學貸款

B.一般商業性助學貸款

C.二手車消費貸款

D.商用車消費貸款

答案：A

解析：BCD選項中都沒有涉及跟國家相關的風險，用排除法選擇A項。國家助學貸款是由政府主導、財政貼息、財政和高校共同給予銀行一定風險補償金，銀行、教育行政部門與高校共同操作的專門幫助高校貧困家庭學生的銀行貸款。由于風險補償金來自于國家，所以涉及國家風險。99.下列關于貸款分類與債項評級的說法不正確的有（）。

A.債項評級與客戶評級構成的二維評級能夠實現更為細化的貸款分類

B.債項評級綜合考慮了客戶信用風險因素和債項交易損失因素，實際上是根據預期損失對信貸資產進行評級

C.貸款分類可同時用于審批、貸后管理，是對債項風險的一種預先判斷

D.債項評級主要用于貸后管理，更多地體現為事后評價

E.債項評級僅考慮影響交易損失的特定風險因素，客戶信用風險因素由客戶評級完成

答案：B,C,D

解析：B項，貸款分類綜合考慮了客戶信用風險因素和債項交易損失因素；C項，債項評級可同時用于貸前審批、貸后管理，是對債項風險的一種預先判斷；D項，貸款分類主要用于貸后管理，更多地體現為事后評價。100.目前，個人征信系統數據的直接使用者不包括（）。

A.司法部門

B.金融監督管理機構

C.數據主體本人

D.個人所在公司

答案：D

解析：本題考查個人征信系統數據的直接使用者，包括商業銀行、數據主體本人、金融監督管理機構以及司法部門等其他政府機構。101.采用權重法計量信用風險資本時，商業銀行持有的其他銀行的次級債務工具的風險權重為（）。

A.100％

B.20％

C.0％

D.50％

答案：A

解析：權重法下，不同的資產類別分別對應不同的風險權重／信用轉換系數。其中，對我國商業銀行的次級債權(未扣除部分)的風險權重為100％。102.項目融資貸前調查報告內容分為非財務分析和財務分析兩大部分。（）

答案：錯

解析：項目融資貸前調查報告內容分為非財務分析、財務分析、風險評價三大部分。103.賈某為B公司向銀行申請的一筆保證貸款的連帶保證人，貸款金額50萬元，則貸款到期時，如B公司仍未償還貸款，銀行（）。

A.只能先要求B公司償還，然后才能要求賈某償還

B.只能要求賈某先償還，然后才能要求B公司償還

C.可要求B公司或賈某中任何一方償還，但只能要求賈某償還部分金額

D.可要求B公司或賈某中任何一方償還全部金額

答案：D

解析：在保證貸款中，一保證人承擔的是連帶責任，即與債務人共同對債務負責，償還順序不分先后，且償還金額不受限制。因此，當貸款到期時，銀行可要求8公司償還全部金額，也可要求賈某償還全部金額。104.假定在其他條件相同的情況下，下列公司中最有可能獲得銀行貸款的是（）。

A.利息保障倍數為1.5，流動比率為2

B.利息保障倍數為0.8，流動比率為1

C.利息保障倍數為0.6，流動比率為0.5

D.利息保障倍數為1.2，流動比率為4

答案：A

解析：利息保障倍數越高，說明借款人支付利息費用的能力越強。一般情況下，流動比率越高，反映借款人短期償債能力越強，債權人的權益越有保證。但是流動比率也不宜過高，過高不僅表明借款人流動資產占用過多，影響資產的使用效率和盈利能力，而且可能表明客戶的應收賬款過多或是存貨過多。一般認為流動比率在2左右比較合適。故A項符合題意。105.商業銀行當期信用評級BBB的某類企業違約概率（PD）為2％，貸款違約損失率（LGD）為50％，當期銀行對該類型企業的信貸余額為20億元人民幣，違約風險暴露（EAD）為10億元人民幣，則銀行當期對該類企業貸款的預期損失為（）人民幣。

A.0.1億元

B.0.2億元

C.0.5億元

D.1億元

答案：A

解析：預期損失是指商業銀行業務發展中基于歷史數據分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內損失的平均值（有時也采用中間值）。本題中，預期損失＝違約概率×違約損失率×違約風險暴露＝2％×50％×10＝0.1（億元）。106.下列關于代理的法律責任的說法，不正確的是（）。

A.代理人與第三人串通，損害被代理人利益的，由代理人和第三人負連帶責任

B.代理人不履行代理責任，而給被代理人造成傷害的，應當承擔民事責任

C.沒有代理權、超越代理權或者代理權已終止后的行為，經過被代理人的追認，被代理人承擔民事責任

D.第三人知道行為人沒有代理權、超越代理權或者代理權已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，第三人不承擔責任

答案：D

解析：D項行為應由第三人和行為人負連帶責任。107.中國郵政儲蓄銀行依托和發揮(?)優勢，完善城鄉金融服務功能。

A．零售?

B．貸款?

C．結算?

D．網絡

答案：D

解析：D中國郵政儲蓄銀行市場定位是充分依托和發揮網絡優勢，完善城鄉金融服務功能，以零售業務和中間業務為主，為城市社區和廣大農村地區居民提供基礎金融服務，與其他銀行形成互補，支持社會主義新農村建設。故選D。108.保險代理人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的機構。（）

答案：錯

解析：保險代理人是根據保險人的委托，向保險人收取傭金，并在保險人授權的范圍內代為辦理保險業務的機構或者個人。保險經紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的機構。109.根據《項目融資業務指引》的規定，貸款人從事項目融資業務，應當以盈利能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，審慎預測項目的未來收益和現金流。（）[2014年11月真題]

答案：錯

解析：根據《項目融資業務指引》的規定，貸款人從事項目融資業務，應當以償債能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可靠性等方面評估項目風險，要充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，審慎預測項目的未來收益和現金流。110.自愿原則是指公民、法人或者其他組織有權根據自己的意愿決定參不參加民事活動，參加何種民事活動，根據自己的意愿依法處分自己的財產和權利。（）

答案：對

解析：自愿原則是中國民法的基本原則之一，它是指公民、法人等任何民事主體在市場交易和民事活動中都必須遵守自愿協商的原則，都有權按照自己的真’實意愿獨立自主地選擇、決定交易對象和交易條件，建立和變更民事法律關系．并同時尊重對方的意愿和社會公共利益．不能將自己的意志強加給對方或任何第三方。111.對于各地查詢機構轉交的個人征信查詢申請，征信中心應在()個工作日內予以處理，并通過專用電子郵箱將查詢結果返給各地查詢機構。

A.2

B.4

C.3

D.6

答案：A

解析：對于各地查詢機構轉交的查詢申請，征信中心應在2個工作日內予以處理，并通過專用電子郵箱將查詢結果返給各地查詢機構。未開通查詢終端的查詢機構接收到征信中心返回的查詢結果后，應在2個工作日內按照事先約定的接收方式將查詢結果反饋給申請人。112.銀監會可以對違法經營、經營管理不善造成嚴重后果的銀行業金融機構予以撤銷。撤銷是指監管部門對經其批準設立的具有法人資格的金融機構依法采取的()的行政強制措施。

A．停止其營業

B．限制其所有業務

C．終止其法人資格

D．沒收其所有資產

答案：C

解析：C撤銷是指“終止其法人資格”。而“停止其營業”、“限制其所有業務”和“沒收其所有資產”均不能使該金融機構喪失法人資格，即ABD選項錯誤。故選C。113.假如A理財產品和B理財產品的期望收益率分別為20%和30%，某投資者持有10萬元人民幣，將4萬元投資于A理財產品，6萬元投資于B理財產品，那么該投資者的期望收益是()萬元。

A.2.6

B.2

C.3

D.2.5

答案：A

解析：本題是計算投資組合的收益。期望收益=4×20%+6×30%=2.6(萬元)。114.個人在面臨教育費用、贍養費用及養老費用三大財務考驗的同時，還要還清各種中長期債務，這屬于個人生命周期的（）。

A.建立期

B.高原期

C.穩定期

D.維持期

答案：D

解析：在維持期，個人開始面臨財務的三大考驗，分別是為子女準備教育費用、為父母準備贍養費用，以及為自己退休準備養老費用，同時在這一階段還需還清所有中長期債務。115.關于個人貸款市場細分的策略，銀行把某種產品的總市場按照一定的標準細分為若干個子市場后，從中選擇一個子市場作為目標市場，并把人力、精力等投入到這一目標市場的策略是（）。[2016年6月真題]

A.集中策略

B.專業化策略

C.分散化策略

D.差異性策略

答案：A

解析：集中策略是指銀行把某種產品的總市場按照一定標準細分為若干個子市場后，從中選擇一個子市場作為目標市場，針對這一目標市場，只設計一種營銷組合，集中人力、物力和財力投入到這一目標市場。116.作為調節對象和監測貨幣政策效果的金融指標是（）。

A.貨幣政策最終目標

B.貨幣政策工具

C.貨幣政策中介目標

D.貨幣政策操作目標

答案：C

解析：貨幣政策的中介目標是中央銀行為了實現貨幣政策的終極目標而設置的可供觀察和調整的指標。貨幣政策中介目標的作用在于：表明貨幣政策實施的進度；為中央銀行提供一個追蹤觀測的指標；便于中央銀行調整政策工具的使用。117.目前，我國監管機構對商業銀行的貸款撥備率、撥備覆蓋率設定的標準及原則分別是（）。

A.≤1．5％、≤150％，兩者孰低

B.≥1．5％、≥150％，兩者孰高

C.≥2％、≥120％，兩者孰高

D.≤2％、≤120％，兩者孰低

答案：B

解析：監管部門要求商業銀行貸款撥備率不低于1．5％，撥備覆蓋率不低于l50％，原則上按兩者孰高的方法確定銀行業金融機構貸款損失準備監管要求。118.治理通貨膨脹的措施中，屬于緊縮的財政政策的是（）。

A.減少賦稅

B.減少基礎貨幣投放

C.提高利率

D.減少政府支出

答案：D

解析：通貨膨脹的治理對策有：①緊縮的貨幣政策，包括減少貨幣供應量和提高利率；②緊縮的財政政策，主要是增收節支、減少赤字，其中增收的措施主要是增加稅賦，節支的措施主要是壓縮政府機構費用開支，抑制公共事業投資，減少各種補貼和救濟等福利性支出。119.（）是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經營管理過程本身所具有的風險。銀行通常要評估所有重要產品、活動、程序和系統中固有的操作風險。

A.固有風險

B.控制措施

C.剩余風險

D.固定風險

答案：A

解析：固有風險是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經營管理過程本身所具有的風險。銀行通常要評估所有重要產品、活動、程序和系統中固有的操作風險。

在新產品、新活動、新流程和新系統技產或引入前，也要充分評估其固有風險。120.風險預警程序不包括（）。

A.信用信息的收集和傳遞

B.事后評價

C.風險處置

D.信用卡查詢

答案：D

解析：風險預警是各種工具和各種處理機制的組合結果，無論是否依托于動態化、系統化、精確化的風險預警系統。都應當逐級、依次完成信用信息的收集和傳遞、風險分析、風險處置、事后評價等。121.下列關于代書遺囑和錄音遺囑的說法，正確的有（）。

A.代書遺囑應當有兩個以上的見證人在場見證

B.代書遺囑中的代書人只是遺囑的文字記錄者

C.代書遺囑中簽名的見證人不少于兩人

D.由于錄音遺囑易被人剪輯，因此不如口頭遺囑可靠

E.以錄音形式立的遺囑，應當有兩個以上的見證人在場見證

答案：A,B,C,E

解析：D項，錄音遺囑指以錄音方式錄制下來的遺囑人的口述遺囑。這種形式的遺囑較口頭遺囑更為可靠，且取證方便，不須他人的復述。但是，錄音帶、錄像帶也容易被人剪輯、偽造。122.1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產時，已經收到許多合約方支付的款項，但無法完成與交易對方的正常結算，這屬于（）。

A.市場風險

B.操作風險

C.流動性風險

D.信用風險

答案：D

解析：結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發生違約的風險。它是一種特殊的信用風險。因為德國赫斯塔特銀行由于結算風險導致破產，促成了國際性金融監管機構——巴塞爾委員會的誕生。

123.無權代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其代理權的情況屬于（）。

A.表見代理

B.委托代理

C.指定代理

D.法定代理

答案：A

解析：表見代理是指無權代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有代理權的情況，且相對人主觀上為善意，因而可以向被代理人主張代理的效力。B項，委托代理是根據委托人的委托授權而產生的代理關系；C項，指定代理是指代理人根據人民法院或者指定機關的指定而進行的代理；D項，法定代理是根據法律的規定而直接產生的代理關系。124.某商業銀行核心負債為3000萬元，總負債為7500萬元，則該銀行核心負債比例為（）。

A.25．8％

B.50％

C.30％

D.40％

答案：D

解析：根據公式：核心負債比例=核心負債／總負債×100％，即核心負債比例=3000／7500×100％=40％。由于商業銀行類型不同，客戶基礎不同，其核心負債比例的中值或平均值也不同，一般來說，大型銀行的中值在60％左右，股份制銀行的中值在50％左右。125.（）是公司在沒有增加財務杠桿情況下可以實現的長期銷售增長率，也就是說主要依靠內部融資即可實現的增長率。

A.環比增長率

B.平均增長率

C.自然增長率

D.可持續增長率

答案：D

解析：可持續增長率是公司在沒有增加財務杠桿情況下可以實現的長期銷售增長率，也就是說主要依靠內部融資即可實現的增長率。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.風險事件：

為增強交易對手信用風險資本監管的有效性，推動商業銀行提升衍生工具風險管理能力，銀監會于2016年11月28日對外公布《衍生工具交易對手違約風險資產計量規則(征求意見稿)》，要求商業銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架。相關背景：

近年來，隨著金融市場的發展，我國商業銀行衍生工具交易業務快速增長。為增強交易對手信用風險資本監管的有效性，推動商業銀行提升衍生工具風險管理能力，根據2014年3月巴塞爾委員會發布的《交易對手信用風險計量的標準方法》，銀監會起草了《衍生工具交易對手違約風險資產計量規則(征求意見稿)》(以下簡稱《規則》)。

《規則》借鑒國際經驗并結合我國銀行業實際，提高衍生工具資本計量的風險敏感性。

《規則》重新梳理了衍生工具資本計量的基礎定義和計算步驟，明確了凈額結算組合、資產類別和抵消組合的確定方法，分別規定了不同保證金安排情況下風險暴露的計量公式。

《規則》包括正文和附件兩部分。正文共10條，要求商業銀行將交易對手信用風險管理納入全面風險管理框架，建立健全衍生產品風險治理的政策流程，強化信息系統和基礎設施，提高數據收集和存儲能力，確保衍生工具估值和資本計量的審慎性。附件規定了重置成本和潛在風險暴露的計算方法及流程，并明確了違約風險暴露的加總方式。

交易對手信用風險的來源包括（）。查看材料

A.利率掉期

B.CDS

C.逆同購

D.證券借貸

E.即期外匯買賣

答案：A,B,C,D

解析：交易對手信用風險主要來源于衍生品交易和證券融資交易。衍生品交易主要包括利率掉期、外匯遠期、外匯掉期、交叉貨幣利率掉期、CDS等；證券融資交易主要包括回購、逆同購以及證券借貸等。2.下列各項中。不屬于不良貸款處置方式的是（）。

A.正常展期

B.核銷

C.打包處置

D.重組

答案：A

解析：不良貸款的處置方式有：現金清收、重組、呆賬核銷、金融企業不良資產批量轉讓管理(打包處置)。3.按照債券的面值與發行價格的不同，可以將債券發行分為三種情況。其中不包括（）。

A.平價發行

B.貼現方式

C.折價發行

D.溢價發行

答案：B

解析：按照債券的面值與發行價格的不同，可以將債券發行分為三種情況：①發行價格等于票面價值，按票面價值償還，這種發行方式被稱為平價發行；②發行價格高于票面價值，按票面價值償還，這種發行方式被稱為溢價發行；③發行價格低于票面價值，按票面價值償還，這種發行方式被稱為折價發行。4.下列可以抵押的有（）。

A.抵押人租賃的房屋

B.抵押人所有的機器設備

C.抵押人所有的汽車

D.抵押人依法有權處分的建設用地使用權

E.抵押人依法承包的荒山的土地承包經營權

答案：B,C,D,E

解析：抵押人租賃的房屋不可以抵押，選項A不符合題意。5.損失的分類不包括()。

A、預期損失

B、非預期損失

C、極端損失

D、非極端損失

答案：D

解析：D

實踐中，通常將金融風險造成的損失分為預期損失(ExpectedLoss)、非預期損失(UnexpectedLoss)和極端損失（StressLoss）三種類型。6.一般而言，下列關于房地產投資特點，表述錯誤的是（）。

A.房地產價值受政策環境、市場環境和法律環境等因素的影響較大

B.房地產投資的風險比一般債券類理財產品風險低

C.房地產投資的流動性比證券類產品低

D.房地產投資通常具有財務杠桿效應

答案：B

解析：房地產投資的特點包括：①價值升值效應，很多情況下，房地產升值對房地產回報率的影響要大大高于年度凈現金流的影響；②財務杠桿效應，房地產投資的吸引力來自高財務杠桿率的使用；③變現性相對較差，房地產投資品單位價值高，且無法轉移，其流動性較弱，特別是在市場不景氣時期變現難度更大；④政策風險，房地產價值受政策環境、市場環境和法律環境等因素的影響較大。7.在最初資金提供者和最終資金使用者之間進行債權債務關系轉換活動的中介機構通常是（）金融機構。

A.契約型

B.間接

C.調控型

D.直接

答案：B

解析：間接融資市場是指通過銀行等信用中介機構進行資金融通的市場。融資活動一般要通過金融中介機構進行，資金的供求雙方不直接見面、不發生直接的債權債務關系，而是由金融機構以債權人和債務人的身份介入其中，實現資金余缺的調劑。8.銀行業金融機構在全面風險管理中應當遵循的基本原則包括（）。

A.匹配性原則

B.全覆蓋原則

C.獨立性原則

D.有效性原則

E.審慎性原則

答案：A,B,C,D

解析：銀行業金融機構在全面風險管理中應當遵循的基本原則包括：(1)匹配性原則。全面風