書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年10月華夏銀行無錫分行信用卡中心招聘39人練習題(8)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預計生活至85歲，王女士夫婦預計在55歲時的年支出為10萬元，現在家庭儲蓄為10萬元。假設通貨膨脹率保持3％不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8％，退休后，王女士家庭的投資收益率為3％。

綜合考慮通貨膨脹率與投資收益率，王女士夫婦56歲的年支出在55歲時的現值為()元。

A.110000

B.100000

C.135291

D.139271

答案：B

解析：該筆支出的現值=100000X(1+3％)／(1+3％)=100000(元)。2.商業助學貸款的貸后管理不包括（）：

A.貸款的償還管理

B.貸后檔案管理

C.貸后貼息管理

D.不良貸款管理

答案：C

解析：商業助學貸款的貸后管理是指對貸款發放后到合同終止前有關事宜的管理，包括貸后檢查、貸款的償還、貸款質量分類與風險預警、不良貸款管理及貸后檔案管理等工作。3.金融租賃行業在發展過程中的功能優勢不包括（）。

A.促進社會投資

B.拉動產品需求

C.實現充分就業

D.平衡國際貿易

答案：C

解析：金融租賃行業在發展過程中逐步確立了五個方面的功能優勢：

（1）促進社會投資；

（2）拉動產品需求；

（3）推動經濟調整結構；

（4）增加企業融資渠道；

（5）平衡國際貿易。4.現代商業銀行是隨著（）的產生而發展起來的。

A.信用

B.中央銀行

C.資本主義生產方式

D.社會主義生產方式

答案：C

解析：現代商業銀行是隨著資本主義生產方式的產生而發展起來的。主要是通過兩條途徑建立起來的：一是高利貸性質的銀行逐漸轉變為資本主義商業銀行，二是按照資本主義經濟的要求組建股份商業銀行。5.理財師需在理財規劃書上具體地披露進行全生涯模擬仿真的各種假設條件、理由，其中假設條件不包括假設客戶的預壽年齡。

答案：錯

解析：理財師需在理財規劃書上具體地披露進行全生涯模擬仿真的各種假設條件、理由，這些假設條件包括：1．客戶的收入增長率；

2．價格上漲因素及其影響，包括學費增長率、通貨膨脹率、各類預算增長率等；

3．假設客戶的退休年齡；

4．可配置投資性資產的確定；

5．假設客戶的預壽年齡；

6．各項收支基數的確定（在初步全生涯模擬仿真過程中，只需考慮客戶當前所關心的家庭財務問題相關支出，包括固定收入、非固定收入、固定家庭基本支出、非固定支出等）。

6.下列選項中，不屬于家庭風險管理規劃的是()：

A.財產保險計劃

B.人身保險計劃

C.重大疾病保險計劃

D.養老保險計劃

答案：D

解析：一般情況下，家庭風險管理規劃主要是指財產保險、人身和重大疾病保險計劃。7.以下對于戰略風險管理的理解錯誤的是（）。

A.經濟資本配置是戰略風險的一個重要工具

B.董事會和高級管理層負責制定商業銀行最高級別的戰略規劃

C.戰略風險一經批準不得更改

D.在評估戰略風險時，應當首先由商業銀行內部具有豐富經驗的專家負責審核一些技術性較強的假設條件

答案：C

解析：經濟資本配置是戰略風險的一個重要工具，利用經濟資本配置，可以有效控制每個業務領域所承受的風險規模，所以A項正確；董事會和高級管理層負責制定商業銀行最高級別的戰略規劃，成為商業銀行未來發展的行動指南，所以B項正確；戰略風險一經批準，并不意味著戰略規劃因此長期不變，相反戰略規劃應當定期審核或修正，所以C項錯誤；在評估戰略風險時，應當首先由商業銀行內部具有豐富經驗的專家負責審核一些技術性較強的假設條件，所以D項正確。8.()是指對風險發生的損失程度結合家庭財務的其他因素進行全面考慮，評估風險的危害程度，并決定是否需要采取相應的措施或采取何種對策。

A.風險評估

B.風險識別

C.風險抵御

D.風險防范

答案：A9.股票及其衍生工具的種類主要有（）。

A.現貨交易

B.期貨交易

C.期權交易

D.股票指數交易

E.貼現交易

答案：A,B,C,D

解析：貼現指銀行承兌匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據權利轉讓給銀行的票據行為，是銀行向持票人融通資金的一種方式。股票及其衍生工具不能在金融市場上進行貼現，因此不存在貼現交易。10.商業銀行面臨的外部戰略風險包括（）。

A.客戶風險

B.行業風險

C.品牌風險

D.國家風險

E.法律風險

答案：A,B,C

解析：商業銀行面臨的外部戰略風險分為七種：行業風險、技術風險、品牌風險、競爭對手風險、客戶風險、項目風險、其他外部風險。DE兩項與戰略風險并列屬于商業銀行面臨的八大風險。11.四個“認識”原則包括()。

A、認識你的產品

B、認識你的業務

C、認識你的風險

D、認識你的客戶

E、認識你的交易對手

答案：B,C,D,E

解析：B,C,D,E

四個“認識”原則包括“認識你的業務”、“認識你的風險”、“認識你的客戶”、“認識你的交易對手”。12.關于通貨膨脹對個人理財的影響，下列說法錯誤的是（）。?

A．持有外匯是應對通貨膨脹的一種有效手段

B．固定收益的理財產品會貶值

C．股票是浮動的，所以一定能應對通貨膨脹的負面影響

D．儲蓄投資的凈收益走低

答案：C

解析：物價水平持續大幅上漲就會引起通貨膨脹。為應對通貨膨脹的風險，個人和家庭回避固定利率債券和其他固定收益產品，持有一些浮動利率資產、黃金、股票和外匯，以對自己的資產進行保值。當然，在嚴重通貨膨脹的條件下，股票等資產同樣也會面臨貶值，持有外匯、黃金和其他國外資產可能成為較為理想的保值選擇。如果發生通貨膨脹，則情況正好相反。儲蓄投資在通貨膨脹時，建議減少配置，因其凈收益走低。13.以下不屬于我國銀行業監督管理目標的是()。

A.促進銀行業的合法運行

B.促進銀行業的穩健運行

C.規避所有系統風險

D.維護公眾對銀行業的信心

答案：C

解析：《中華人民共和國銀行業監督管理法》從我國目前的市場環境和法治環境出發，將加強對銀行業的監督管理、規范監督管理行為、防范和化解銀行業風險、保護存款人和其他客戶的合法權益、促進銀行業健康發展作為立法宗旨，明確我國銀行業監督管理的目標是：促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心。14.以下不屬于一般性投訴處理基本原則的是（）。

A.積極主動原則

B.客觀公正原則

C.合規謹慎原則

D.信息披露原則

答案：D

解析：一般性投訴處理基本原則有積極主動原則；客觀公正原則；專業原則：效率原則；合規謹慎原則。15.流動性風險主要源于（）。

A.突發性事件

B.市場流動性收緊未能以公允價值質押資產以獲得資金

C.市場流動性收緊未能以重置價格變現資產以獲得資金

D.信用、市場、操作和聲譽等風險之間的轉換

E.銀行自身資產負債結構的錯配

答案：A,B,D,E

解析：流動性風險主要源于銀行自身資產負債結構的錯配，突發性事件及信用、市場、操作和聲譽等風險之間的轉換，或源于市場流動性收緊未能以公允價值變現或質押資產以獲得資金。16.借記卡按照功能的不同可分為（）。

A.轉賬卡

B.專用卡

C.儲值卡

D.信用卡

E.貸記卡

答案：A,B,C

解析：借記卡是指銀行發行的一種要求先存款后使用的銀行卡，按功能的不同可以分為轉賬卡(含儲蓄卡)、專用卡、儲值卡。17.（）不會帶來現金的流人。[2013年6月真題]

A.出售固定資產

B.增值稅銷項稅款和出口退稅

C.分配現金股利

D.取得短期與長期貸款

答案：C

解析：C項屬于融資活動帶來的現金流出。A項屬于投資活動帶來的現金流人；B項屬于經營活動帶來的現金流入；D項屬于融資活動帶來的現金流入。18.信用期的制定還需要考慮賒賬企業的信用標準，一般通過“5C”系統進行，“5C”指（）。

A.品質

B.能力

C.資本

D.抵押品

E.條件

答案：A,B,C,D,E

解析：信用期的制定還需要考慮賒賬企業的信用標準，一般通過“5C”系統進行，即評估對方的品質(character)、能力(capacity)、資本(capital)、抵押品(collateral)和條件(condition)，以更全面地考察信用期的制定。19.個人汽車貸款業務中，在僅提供（）的情況下提供巨額貸款的擔保，若借款人違約，擔保公司往往難以承擔責任，即第三方保證擔保方式存在風險隱患。[2015年5月真題]

A、超額保證金

B、足額保證金

C、少量保證金

D、巨額保證金

18．

答案：C20.當借款公司有明確的借款需求原因時，銀行可以忽略借款需求分析。（）

答案：錯

解析：即使借款公司有明確的借款需求原因，借款需求分析仍然是非常必要的。

考點

借款需求分析的意義21.下列情形中，可能導致長期資產增加的是（）。

A.季節性銷售增長

B.長期銷售增長

C.資產效率下降

D.固定資產擴張

答案：D

解析：季節性銷售增長、長期銷售增長和資產效率下降可能導致流動資產增加。固定資產重置及擴張、長期投資可能導致長期資產的增加。22.常規清收方式不包括（）。

A.直接追償

B.委托第三方清收

C.協商處置抵質押物

D.財產保全

答案：D

解析：常規清收包括直接追償、協商處置抵質押物、委托第三方清收等方式。23.商業銀行在進行理財產品持續信息披露時，可以不履行的義務是（）。

A.披露期末資產估值

B.披露其他購買該理財產品的客戶信息

C.定期向客戶發送理財產品賬單

D.披露收入與費用

答案：B

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第28條的規定，在理財計劃的存續期內，商業銀行應向客戶提供其所持有的所有相關資產的賬單，賬單應列明資產變動、收入和費用、期末資產估值等情況。賬單提供應不少于兩次，并且至少每月提供一次。商業銀行與客戶另有約定的除外。24.下列屬于非融資類保函的有（）。

A.借款保函

B.履約保函

C.延期付款保函

D.即期付款保函

E.預付款保函

答案：B,D,E

解析：非融資類保函包括：投標保函、預付款保函、履約保函、關稅保函、即期付款保函、經營租賃保函。AC項均為融資類保函。25.貸款檔案主要包括借款人相關資料和貸后管理相關資料，應為資料的原件。（）

答案：錯

解析：根據規定，貸款檔案主要包括借款人相關資料和貸后管理相關資料．可以是原件，也可以是具有法律效力的復印件。26.市場定位選擇的方式有主導式定位、追隨式定位和補缺式定位。其中采用補缺式定位的銀行具有的特征是（）。

A.分支機構不多

B.在市場上占有極大的份額

C.提供的信貸產品較少

D.剛剛進人市場

答案：C

解析：本題考查市場定位的選擇。選項A、D適宜采用追隨式定位，選項B適宜采用主導式定位。27.風險事件：

2014年4月3日，經中國銀監會核準，中國工商銀行（下稱“工行”）正式獲準實施資本管理高級方法。作為全球系統重要性銀行，工行積極實施資本管理高級方法，學習借鑒國際先進經驗，用更高的標準要求自己，不斷提高風險管理能力，把工行打造成能夠抵御住各種風險沖擊的“百年老店”。

相關背景：

股改上市以來，面對國際金融危機和國內經濟轉型的挑戰，工行積極探索，在各項業務保持持續發展的同時，控制住了風險。一是管好了戰略風險。通過實施國際化戰略、“大零售、大資管、信息化銀行”戰略，實現了風險的分散化與盈利的多元化。二是確立了穩健的風險文化。制定了本行的風險偏好，正確處理長、短期利益關系，形成了合規、嚴謹、穩健的風險文化。三是建立了完善的風險治理構架。從集團層面做到了各類風險的統一管理，使全行資產組合的布局更加合理。四是建立了科學的風險計量與監控體系。通過實施資本管理高級方法，利用大數據和系統手段，實現了對風險的科學化、精細化管理。

經濟進入新常態后，銀行面臨資產質量劣變的壓力，工行通過實施內部評級法，抓轉型、促應用，不斷完善風險管理的精細化、前瞻性手段，積極應對新的形勢與挑戰。

工行充分發揮自身的信息科技優勢和信貸管理經驗，于2014年成立了業內首個專業化信用風險監控機構——信用風險監控中心。該中心集信用風險的分析、監測、預警、管控于一體，以大數據分析技術為手段，確立了分析建模、實時監測、風險預警、核查管控、跟蹤督辦、反饋優化及考核評價的信用風險監控工作流程，實時開展融資客戶、融資產品、信貸機構及信貸人員風險的監測預警及跟蹤管控，并實現了監控工作的系統化運行，有效增強了工行信用風險管理的及時性和前瞻性，促進了全行信貸經營管理水平的提升。

在風險監測預警方面，工商銀行在有效整合和深入挖掘行內外數據信息的基礎上，分析融資客戶風險變化規律，研發并投產了一系列信用風險監控預警模型，構建了覆蓋信貸投放、資產質量、日常運營及基礎管理等多維度的信用風險日常監測指標體系，有效監測信貸與代理投資業務運行情況，及時揭示和管控業務風險。同時，加強對內外部形勢的深入分析和提前預判，針對風險隱患相對較大的重點風險領域開展專項分析和治理，為有效防范系統性風險發揮了積極作用。

工商銀行成立了業內首個專業化信用風險監控機構——信用風險監控中心，以便更好地對信用風險進行監控。有效的信用監測體系應實現的目標包括（）。

A.識別貸款組合的信用風險

B.監測對合同條款的遵守情況

C.識別借款人違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類

D.評估抵（質）押物相對債務人當前狀況的抵補程度以及抵（質）押物價值的變動趨勢

E.對已造成信用風險損失的授信對象或項目，可迅速進入補救和管理程序

答案：B,C,D,E

解析：A項，識別信用風險是風險識別環節的工作，不是信用監測體系中的內容。有效的信用監測體系應實現的目標，除BCDE四項外還包括：確保商業銀行了解借款人或交易對方當前的財務狀況及其變動趨勢。28.甲乙未結婚生下兒子丙，丙跟隨母親一起生活，下列說法正確是（）。

A.甲對丙不負有撫養教育的義務

B.丙對甲不享有繼承的權利

C.丙仍可以依法享有對父母的繼承權

D.子女對父母的繼承權因父母的不撫養而消除

答案：C

解析：非婚生子女是指沒有合法婚姻關系的父母所生的子女。《婚姻法》規定，非婚生子女與婚生子女具有相同的法律地位。非婚生子女不僅有權繼承其母親的遺產，而且有權繼承其生父的遺產，而不論其生父是否認領該非婚生子女。29.下列關于貸款審批要素中授信品種的表述，錯誤的是()。

A.授信品種應與授信用途相匹配

B.授信品種應與客戶結算方式相匹配

C.風險相對較高的授信品種僅適用于資信水平低的客戶

D.授信品種應符合所在銀行的信貸政策及管理要求

答案：C

解析：授信品種應符合以下要求：①與授信用途相匹配，即授信品種的適用范圍應涵蓋該筆業務具體的貸款用途；②與客戶結算方式相匹配，即貸款項下業務交易所采用的結算方式應與授信品種適用范圍一致；③與客戶風險狀況相匹配，由于不同授信品種通常具有不同的風險特征，風險相對較高的授信品種通常僅適用于資信水平相對較高的客戶；④與銀行信貸政策相匹配，符合所在銀行的信貸政策及管理要求。30.現金流缺口包括正常情景下和壓力情景下的現金流缺口。

答案：對

解析：現金流缺口包括正常情景下和壓力情景下的現金流缺口。31.由于人民幣匯率波動，導致某商業銀行外匯資產貶值。該風險屬于（）。

A.商品風險

B.匯率風險

C.股票風險

D.貨幣風險

答案：B

解析：商業銀行發放外幣貸款時，面臨著匯率波動所造成的市場風險，匯率波動會造成商業銀行外匯資產價值變化，從而可能會給商業銀行帶來損失的風險。32.下列關于宏觀經濟發展目標及其衡量指標說法錯誤的是（）。

A.GDP增長率是反應一定時期經濟發展水平變化程度的動態指標

B.失業率是指年齡在18歲以上具有勞動力人口中失業人數所占的百分比。

C.衡量物價穩定的宏觀經濟指標是通貨膨脹率。

D.國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內，既無巨額的國際收支赤字和盈余。

答案：B

解析：失業率是指年齡在16歲以上具有勞動力人口中失業人數所占的百分比。33.齊先生準備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據保險合同的規定，孩子0歲到15歲期間為交費期，年交保費3650元，年初支付。18歲至20歲每年領取15000元大學教育金，年初領取；21歲時領取15000元大學教育金和5000元大學畢業祝賀金，年初領取。

根據前兩題的計算結果，此保險合同收益現值比投入現值要低()元。

A.9610

B.10464

C.11988

D.12378

答案：B

解析：43510-33046=10464(元)。34.通常而言，相關性越小，組合的預期損失就越小。（）

答案：錯

解析：投資組合的預期損失是組合中單筆業務的預期損失之和；非預期損失需要考慮相關性。通常而言，相關性越小，組合的非預期損失就越小。35.商業銀行貸后管理中有關經營者的預警信號主要有()等。

A.冒險投資于其他新業務

B.董事會、所有權或重要的人事變動

C.冒險兼并其他公司

D.關鍵人物的態度變化尤其是缺乏合作態度

E.財務報表呈報不及時

答案：A,B,C,D,E

解析：商業銀行貸后管理中有關經營者的預警信號包括：①關鍵人物的態度變化尤其是缺乏合作態度；②董事會、所有權變化或重要的人事變動；③還款意愿降低；④財務報表呈報不及時；⑤各部門職責分裂；⑥冒險兼并其他公司；⑦冒險投資于其他新業務、新產品以及新市場等。36.申請人一旦在基礎交易項下違約，銀行承擔向受益人返還預付款的保證責任，這種保函屬于（）

A.預付款保函

B.即期付款保函

C.履約保函

D.延期付款保函

答案：A

解析：預付款保函，又稱還款保函，指擔保人（銀行）根據申請人（合同的預計收款人，通常情況下是出口商）的要求向受益人（合同中的預付人，通常是進口商）開立的，保證一旦申請人未能履行，或者未能全部履行，將在收到受益人提出索賠后向其返還該預付款的書面保證承諾。37.《中華人民共和國票據法》中所指的票據不包括（）。

A.發票

B.匯票

C.支票

D.本票

答案：A

解析：票據，是指出票人依法簽發，由自己無條件支付或委托他人無條件支付一定金額的有價證券。按照《票據法》的規定，票據包括匯票、本票、支票。38.下列關于個人住房貸款擔保方式的說法，正確的有（）。

A.貸款銀行可以根據借款人的情況，采用一種或同時采用幾種貸款擔保方式

B.在二手房貸款中，一般由中介機構或擔保機構承擔階段性保證的責任

C.在所抵押的住房取得房屋所有權證并辦妥抵押登記后，抵押加階段性保證人仍然負有保證責任

D.憑證式國庫券可以作為質押擔保的質物

E.在貸款期間，經貸款銀行同意，借款人可根據實際情況變更貸款擔保方式

答案：A,B,D,E

解析：貸款銀行可根據借款人的具體情況，采用一種或同時采用幾種貸款擔保方式。在二手房貸款中，一般由中介機構或擔保機構承擔階段性保證的責任。采用質押擔保方式的，質物可以是國家財政部發行的憑證式國庫券、國家重點建設債券、金融債券、符合貸款銀行規定的企業債券、單位定期存單、個人定期儲蓄存款存單等有價證券。在貸款期間，經貸款銀行同意，借款人可根據實際情況變更貸款擔保方式。C選項應是：在所抵押的住房取得房屋所有權證并辦妥抵押登記后，根據合同約定，抵押加階段性保證人不再履行保證責任。39.持票人為了資金融通的需要可以將任何商業匯票向銀行出售。（）

答案：錯

解析：票據貼現是指商業匯票的合法持票人，在商業匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機構貼付一定的利息后，以背書方式所做的票據轉讓。持票人向銀行貼現時，可以辦理的貼現票據僅限于已經承兌并且尚未到期的商業匯票。40.商用房貸款的受理與調查環節中，抵押人對抵押物占有的合法性的調查內容不包括（）。

A.財產共有人是否同意抵押

B.抵押物是否已設定抵押權屬

C.借款人申請提供的抵押物是否為抵押人所擁有

D.抵押物是否真實存在，交易價格是否合理

答案：D

解析：采取抵押擔保方式的，應調查以下內容：①抵押物的合法性；②抵押人對抵押物占有的合法性，包括抵押物已設定抵押權屬情況，抵押物權屬情況是否符合設定抵押的條件，借款申請人提供的抵押物是否為抵押人所擁有，財產共有人是否同意抵押，抵押物所有權是否完整；③抵押物價值與存續狀況，包括抵押物是否真實存在、存續狀態，評估價格是否合理等。41.金融衍生品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎資產或指數，合約的基本種類包括（）。

A.遠期

B.期貨

C.掉期

D.期權

E.即期

答案：A,B,C,D

解析：金融衍生品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎資產或指數，合約的基本種類包括遠期、期貨、掉期（互換）和期權。金融衍生品還包括具有遠期、期貨、掉期（互換）和期權中一種或多種特征的結構化金融工具。42.我國商業銀行為了彌補個人經驗不足，同時防止個人操縱貸款現象的發生，一般采用貸款（）機制，多數銀行采取設立各級貸款審查委員會的方式行使集體審議職能。

A.組織審議決策

B.層級審查決策

C.領導把關

D.集體審議決策

答案：D

解析：在貸款審批原則其審貸分離要點中就包含了實施集體審議機制。為了防止個人操縱貸款現象的發生，各商業銀行一般采用貸款集體審議決策機制，多數銀行采取設立各級貸款審查委員會的方式行使集體審議職能，以防個人貸款的風險，保障資金簧全。43.一般而言，直接融資市場上的融資方式具有（）特征。

A.直接性

B.分散性

C.差異性較大

D.部分不可逆性

E.相對較強的自主性

答案：A,B,C,D,E

解析：直接融資市場是指資金的供給者直接向資金需求者進行融資的市場，這個市場融資一般沒有金融中介機構介入。一般而言，直接融資市場上的融資方式具有以下幾個特征：①直接性；②分散性；③差異性較大；④部分不可逆性；⑤相對較強的自主性。44.按照《巴塞爾新資本協議》，若某銀行風險加權資產為10000億元，則其核心資本不得()。

A、高于800億元

B、低于800億元

C、高于400億元

D、低于400億元

答案：D

解析：D

其中核心資本與風險加權總資產之比不得低于4%。45.市場約束的具體表現是在有效信息披露的前提下，依靠（）等利益相關者的利益驅動，使這些利益相關者根據自身掌握的信息及判斷，在必要時采取影響金融機構經營活動的合理行動，達到促進銀行穩健經營的目的。

A.存款人

B.其他債權人

C.高級管理人員

D.銀行股東

E.從業人員

答案：A,B,D

解析：市場約束的具體表現：在有效信息披露的前提下，依靠包括存款人、其他債權人、銀行股東等利益相關者的利益驅動，使這些利益相關者根據自身掌握的信息及判斷，在必要時采取影響金融機構經營活動的合理行動，如賣出股票、轉移存款等，達到促進銀行穩健經營的目的。46.根據《商業銀行房地產貸款風險管理指引》的規定，商業銀行應將借款人住房貸款的月房產支出與收入比控制在——，月所有債務支出與收入比控制在——。()

A.55％以下(含55％)；55％以下(含55％)

B.50％以下(含50％)；55％以下(含55％)

C.60％以下(含60％)；65％以下(含65％)

D.45％以下(含45％)；50％以下(含50％)

答案：B

解析：根據《商業銀行房地產貸款風險管理指引》第三十六條，商業銀行應將借款人住房貸款的月房產支出與收入比控制在50％以下(含50％)，月所有債務支出與收入比控制在55％以下(含55％)。47.商業銀行在進行集團法人客戶信用風險識別時，應看重考核客戶信用風險的內容有（）。

A.內部關聯交易

B.連環擔保

C.財務報表真實性

D.人員流動性

E.系統性風險

答案：A,B,C,E

解析：與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：

1.內部關聯交易頻繁；

2.連環擔保十分普遍；

3.真實財務狀況難以掌握；

4.系統性風險較高；

5.風險識別和貸后管理難度大。48.偽造、變造金融票證罪客觀方面表現為偽造、變造金融票證的行為，包括（）。

A.偽造貨幣

B.偽造、變造匯票、本票、支票

C.偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證

D.偽造、變造信用證或附隨的單據、文件

E.偽造信用卡

答案：B,C,D,E

解析：

偽造、變造金融票證罪客觀方面表現為偽造、變造金融票證的行為，包括：偽造、變造匯票、本票、支票；偽造、變造委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證；偽造、變造信用證或附隨的單據、文件；偽造信用卡。49.下列各項對商業銀行風險預警程序的順序描述，正確的是（）。

A.風險分析→信用信息的收集和傳遞→風險處置→后評價

B.風險分析→后評價→信用信息的收集和傳遞→風險處置

C.信用信息的收集和傳遞→風險分析→風險處置→后評價

D.信用信息的收集和傳遞→后評價→風險分析→風險處置

答案：C

解析：風險預警是各種工具和各種處理機制的組合結果，無論是否依托于動態化、系統化、精確化的風險預警系統，都應當逐級依次完成信用信息的收集和傳遞、風險分析、風險處置、后評價的預警程序。50.某農產品收購企業8月初開始收購，經過簡單加工后次年3月底銷售完畢，貨款最遲4月結完，則對該企業應當發放______，貸款期限_______較為適當。()

A.短期流動資金貸款；9個月

B.中期流動資金貸款；2年

C.短期流動資金貸款；6個月

D.短期流動資金貸款；1年

答案：A

解析：貸款期限首先應符合相應授信品種有關期限的規定；其次，貸款期限一般應控制在借款人相應經營的有效期限內；再次，貸款期限應與借款人資產轉換周期及其他特定還款來源的到賬時間相匹配；最后，貸款期限還應與借款人的風險狀況及風險控制要求相匹配。短期貸款是指貸款期限在1年以內(含1年)的貸款，本題中資產轉換周期為9個月，所發貸款應該為9個月的短期流動資金貸款。51.現代信用制度下，商業銀行信用創造能力的決定因素有（）。

A.商品交易量

B.貨幣價值

C.商品價格

D.原始存款規模

E.貨幣乘數

答案：D,E

解析：商業銀行創造存款貨幣的能力，首先取決于原始存款的規模。在原始存款基礎上，派生存款的規模還取決于貨幣乘數。52.（）是指營銷者通過市場調研，根據整體市場上顧客需求的差異性，以影響顧客需求的某些因素為依據，將市場整體劃分為若干個消費者群體。

A.市場環境分析

B.市場選擇

C.市場細分

D.市場定位

答案：C

解析：市場細分是指營銷者通過市場調研，根據整體市場上客戶需求的差異性，以影響客戶需求和欲望的某些因素為依據，把某一產品的市場整體劃分為若干個消費者群的市場分類過程。每一個需求特點相似的消費者群就是一個細分市場，亦稱“子市場”或“亞市場”。53.辦理商用房貸款時，貸前調查的內容包括（）。

A.借款申請人所提供的資料是否真實、合法和有效，借款行為是否自愿、屬實，購房行為是否真實，并告知借款人須承擔的義務與違約后果

B.借款人收入來源是否穩定，是否具備按時足額償還貸款本息的能力，收入還貸比是否符合規定

C.通過查詢銀行特別關注客戶信息系統、人民銀行個人信息基礎數據庫，判斷借款人資信狀況是否良好，是否具有較好的還款意愿

D.貸款年限加上借款人年齡是否符合規定

E.借款人購買商用房的價格是否合理，是否符合規定的條件

答案：A,B,C,D,E

解析：貸前調查人在調查申請人基本情況、貸款用途、收人情況和貸款擔保等情況時，應重點調查的內容除了以上ABCDE五項外，還包括：①借款人是否已支付首期房款，首付款比例是否符合要求；②雙人現場核實借款人擬購買的房產是否真實、合法、有效；③貸款申請額度、期限、成數、利率與還款方式是否符合規定。

54.下列只能由銀行或金融機構工作人員構成的金融犯罪有（）。

A.票據詐騙罪

B.違規出具金融票證罪

C.偽造、變造金融票證罪

D.違法發放貸款罪

E.貸款詐騙罪

答案：B,D55.根據《民法通則》，下列符合委托代理終止條件的有（）。

A.代理人沒有死亡但是喪失民事行為能力

B.代理人死亡

C.作為被代理人或代理人的法人終止

D.被代理人取消委托或者代理人辭去委托

E.代理期間屆滿或代理事務完成

答案：A,B,C,D,E

解析：有下列情形之一的，委托代理終止：①代理期間屆滿或者代理事務完成；②被代理人取消委托或者代理人辭去委托；③代理人死亡；④代理人喪失民事行為能力；⑤作為被代理人或者代理人的法人終止。56.銀行資本的作用主要表現在()等方面。

A．吸收負債

B．維持市場信心

C．滿足銀行正常經營對長期資金的需要

D．限制銀行業務過度擴張和承擔風險

E．為銀行管理尤其是風險管理提供最根本的驅動力

答案：B,C,D,E

解析：BCDE與其他一般企業相比，銀行的突出特點是高負債經營，自有資本較少，因此，銀行資本發揮的作用比一般企業資本發揮的作用更為重要。銀行資本的作用主要表現在以下幾個方面：①滿足銀行正常經營對長期資金的需要；②吸收損失；③限制銀行業務過度擴張和承擔風險；④維持市場信心；⑤為銀行管理尤其是風險管理提供最根本的驅動力。故選BCDE。57.銀行監管的首要環節是（）。

A.非現場監管

B.市場準入

C.現場檢查

D.信息披露

答案：B

解析：市場準入是銀行監管的首要環節，把好市場準入關是保障銀行機構穩健運行和金融體系安全的重要基礎。58.個人汽車貸款在開戶放款時應注意：借款人與貸款銀行簽約時，要明確告知在放款時遇法定利率調整，應執行（）。[2015年10月真題]

A.原借款合同利率與具體放款日當日利率兩者中的低者

B.原借款合同利率與具體放款日當日利率兩者中的高者

C.原借款合同利率

D.具體放款日當日利率

答案：D

解析：個人汽車貸款在開戶放款時應注意：借款人與貸款銀行簽約時，要明確告知在放款時遇法定利率調整時，應執行具體放款日當日利率。因此，當貸款簽約后，遇法定貸款利率調整時，業務部門開戶放款時，發現“放款通知”貸款利率與貸款賬戶執行利率不一致，應通知相關部門按最新利率檔次重新修改信貸發放信息，并重新辦理開戶放款有關手續。59.以下行為中，沒有觸犯《刑法》有關規定的是（）。

A.某銀行未經批準擅自設立分行

B.某銀行吸收客戶資金不入賬，直接用于發放貸款

C.村鎮銀行經批準吸收社會公眾存款

D.使用作廢的信用證

答案：C

解析：村鎮銀行經批準可以吸收社會公眾存款；第一項為擅自設立金融機構罪；第二項為吸收客戶資金不入賬罪；第四項為信用證詐騙罪。60.下列關于行業財務風險指標的說法正確的有（）。

A.資本積累率是評價目標行業發展潛力的重要指標

B.行業盈虧系數是衡量行業風險程度的關鍵指標

C.勞動生產率是衡量生產技術水平及單位員工產出的重要指標

D.行業凈資產收益率是衡量行業盈利能力最重要的指標

E.行業銷售利潤率是衡量產品附加值、市場競爭力及其發展潛力的重要指標

答案：A,B,C,D,E

解析：A項，資本積累率是評價目標行業發展潛力的重要指標，越高越好；B項，行業盈虧系數是衡量行業風險程度的關鍵指標，數值越低風險越小；C項，勞動生產率在一定程度上反映出行業間的相對技術水平，該指標越高，表明其生產技術越先進，單位員工產出越多；D項，行業凈資產收益率是衡量行業盈利能力最重要的指標，越高越好；E項，行業銷售利潤率越高，說明行業產品附加值越高，市場競爭力越強，發展潛力越大。61.銀行業監督管理機構對商業銀行現場檢查的重點不包括（??）。

A.市場競爭狀況

B.業務經營的合法合規性

C.資本充足性

D.風險狀況

答案：A

解析：銀行業監督管理機構現場檢查的重點內容包括：業務經營的合法合規性、風險狀況和資本充足性、資產質量、流動性、盈利能力、管理水平和內部控制、市場風險敏感度。62.商業銀行在反洗錢管理方面主要的職責有（）。

A.建立客戶身份識別制度

B.進行客戶身份識別，必要時可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關身份信息

C.應當按照規定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度

D.建立健全反洗錢內部控制制度，商業銀行的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責

E.應當按照規定執行大額交易和可疑交易報告制度

答案：A,B,C,D,E

解析：根據人民銀行、銀監會有關規定，商業銀行在反洗錢管理方面主要有以下職責：1.建立健全反洗錢內部控制制度，商業銀行的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責。2.建立客戶身份識別制度。3.通過第三方識別客戶身份的，應當確保第三方已經采取符合本法要求的客戶身份識別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識別措施的，由該商業銀行承擔未履行客戶身份識別義務的責任。4.進行客戶身份識別，必要時可以向公安、工商行政管理等部門核實客戶的有關身份信息。5.應當按照規定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度6.應當按照規定執行大額交易和可疑交易報告制度。7.建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由國務院反洗錢行政主管部門會同國務院有關金融監督管理機構制定。商業銀行大額交易和可疑交易報告的具體辦法，由國務院反洗錢行政主管部門制定。8.應當按照反洗錢預防、監控制度的要求，開展反洗錢培訓和宣傳工作。63.()應對合規管理部門工作的外包遵循法律、規則和準則負責。

A.銀監會

B.高級管理層

C.董事會

D.董事會和高級管理層

答案：D64.王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業年金理事會，開始企業年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業銀行作為托管人和賬戶管理人。

我國目前的企業年金計劃均實行確定繳費計劃(DC計劃)，下列屬于退休時DC計劃個人賬戶資產組成部分的是()。

A.個人繳費

B.企業繳費

C.投資收益

D.社會收益

答案：A,B,C

解析：根據《企業年金試行辦法》第十一條的規定，企業繳費應當按照企業年金方案規定比例計算的數額計入職工企業年金個人賬戶；職工個人繳費額計人本人企業年金個人賬戶。企業年金基金投資運營收益，按凈收益率計入企業年金個人賬戶。65.風險評估是根據一定的標準對操作風險的發生頻率、影響程度進行判斷，并確定風險等級的過程。()

答案：對

解析：風險評估是根據一定的標準對操作風險的發生頻率、影響程度進行判斷，并確定風險等級的過程。66.下列關于個人住房貸款期限調整的說法錯誤的是（）。

A.原借款期限加上延長期限達到新的利率期限檔次時，從延長之日起，貸款利率按新的期限檔次利率之行

B.對分期還款類個人貸款賬戶．縮短期限后，貸款到期日期至少在下一個結息期內，即剩余有效還款期數不能為零

C.縮短借款期限,已計收的利息也要相應調整

D.縮短借款期限后新的借款信息達到新的利率期限檔次時．從縮短之日起，貸款利率按新的期限檔次利率執行

答案：C

解析：縮短借款期限后的利率不作調整。67.股票本身并無價值，其價格的多少與其所代表的資本的價值無關，股票的價格是由股票市場中的供求來確定的。（）

答案：對68.中央銀行的產生原因主要有（）。

A.中央銀行的產生是集中統一銀行券發行的需要

B.中央銀行的產生是統一票據交換及清算的需要

C.中央銀行的產生是“最后貸款人”的需要

D.中央銀行的產生是對金融業統一管理的需要

E.中央銀行的產生是資本主義經濟的要求

答案：A,B,C,D

解析：現代商業銀行是隨著資本主義生產方式的產生而發展起來的，故E項不正確。?

69.信用卡具有無抵押、無擔保貸款性質，通常是短期、小額、有指定用途的信用。()

答案：錯

解析：信用卡具有無抵押、無擔保貸款性質，通常是短期、小額、無指定用途的信用。70.關于方差，下列說法不正確的是（）。

A.方差越大，這組數據就越離散

B.方差越大，數據的波動也就越大

C.方差越大，不確定性及風險也越大

D.預期收益率的方差越大，則預期收益率的分布就越小

答案：D

解析：方差是一組數據偏離均值的程度，方差越大，這組數據就越離散，數據的波動也就越大；方差越小，這組數據就越聚合，數據的波動也就越小。預期收益率的方差越大預期收益率的分布也就越大，不確定性和風險也越大。71.下列情形中，（）表現的是流動性風險與市場風險的關系。

A.制定實施新戰略、推廣新業務之前，應合理評估并預測其可能對商業銀行經營狀況／資產價值造成的不利影響

B.因錯誤判斷市場發展趨勢，導致投資組合價值嚴重受損，從而增加流動性風險，如超限額持有／投機次級金融產品

C.法國興業銀行交易員違規交易衍生產品造成巨額損失，不得不接受政府救助

D.任何涉及商業銀行的負面消息，都可能削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業銀行被動陷入流動性危機

答案：B

解析：A項為流動性風險與策略風險關系，策略風險源于商業決策本身或執行過程中的錯漏和偏差，以及對外部環境和行業變化缺乏正確的應對措施；C項為流動性風險與操作風險關系，操作風險是由于不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風險；D項為流動性風險與聲譽風險關系，銀行在履行債務和安全穩健運行方面的聲譽，對于銀行維持資金穩定及以合理成本融資至關重要。72.在工作中，銀行業從業人員面對不能制止同事非故意違規行為的情況要及時報告（）。

A.朋友

B.其他同事

C.公檢法部門

D.新聞媒體

答案：C

解析：互相監督原則要求對于同事非故意的違反規章行為要及時地進行善意的提示，對違規行為要及時制止，不能制止的，要及時向所在機構、銀行業協會、監管者及公檢法等部門報告。73.某商業銀行在95％置信區間、1天持有期的條件下，報告期內交易賬戶風險價值為660萬元人民幣，假設其他條件不變，如果置信區問提高至99％，則該銀行交易賬戶的風險價值將（）。

A、增加

B、保持不變

C、無法判斷

D、減小

答案：A

解析：風險價值(VaR)是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加。74.《有效風險數據加總和風險報告原則》要求風險報告要具有（）。

A.準確性

B.綜合性

C.科學性

D.清晰度

E.可用性

答案：A,B,D,E

解析：《有效風險數據加總和風險報告原則》要求風險報告要具有準確性、綜合性、清晰度和可用性．并滿足報告頻率和分發的要求。

75.丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產，經濟壓力小，生活方式比較現代。這呈現現代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計退休后會生活25年?？紤]到各種因素，退休后每年年初從預先準備好的退休基金中拿出15萬元用于一年的生活支出。另外，假設退休后每年還有5萬元的收入(為方便計算，假設收入出現在年初)。目前上官夫婦的房產價值8萬元，房產價值的增長率為每年7％，待退休時，上官夫婦準備將房產變賣，租房居住。為積累退休養老的基金，上官夫婦準備采取“定期定投”的方式建立退休養老基金，同時構建了每年增長7％的投資組合。

考慮到退休后的收入及目前退休基金在30年的增值，夫婦倆還需要準備()元退休資金。

A.444912

B.637593

C.543893

D.369093

答案：B

解析：夫婦倆還需要準備的退休資金=1870040-623467-608980=637593(元)。76.車輛購置稅的稅率為()。

A、5%

B、10%

C、15%

D、20%

答案：B

解析：B

車輛購置稅稅率為10%的比例稅率。77.張某向商業銀行申請個人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚未來得及辦理他項權證的情況下，便向其發放貸款。不久張某出車禍身亡，造成該筆貸款處于高風險狀態。此情況應歸類為（）引起的操作風險。

A.貸款流程執行不嚴

B.未授權交易

C.信貸人員技能匱乏

D.內部欺詐

答案：A

解析：內部流程因素引起的操作風險表現為流程不健全、流程執行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。該商業銀行如果未在授信管理規定中明確“先落實抵押手續、后放款”的規定，則屬于該商業銀行流程不健全；如果有明確規定，但沒有被嚴格執行，或者對客戶通融辦理授信提款，在貸后管理中未及時完成有關手續，則屬于流程執行失敗。78.老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業，現為某超市財務人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價為90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預算60歲退休后每月生活費5000元，假設老王預期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉化為存款，年收益率為3％。

老王退休時的退休基金缺口為()元。

A.170545

B.167909

C.613527

D.296956

答案：B

解析：老王退休后的基金總需求：PMT=5000，N=300，I／Y，=3／12，FV=0，PV=-1054382．27；儲蓄到退休時的價值：PMT=0，N=8，I／Y=5，PV=600000，FV=-886473．27。則老王的退休基金缺口為1054382．27-886473．27=167909(元)。79.下列選項中屬于職務侵占罪的構成要件的有（）。

A.犯罪主體是非國家工作人員

B.利用職務上的便利

C.非法將本單位的財物占為己有

D.非法占有財物數額較大

E.占有財物超過三個月未還

答案：A,B,C,D

解析：職務侵占罪是指非國有的公司、企業或者其他單位的非國家工作人員利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數額較大的行為。構成職務侵占罪在占有財物時間上沒有限制。80.商業銀行投資設立、參股、收購境內法人金融機構的條件不包括（）。

A.具有良好的公司治理結構

B.風險管理和內部控制健全有效

C.具有良好的并表管理能力

D.無違法違規行為

答案：D

解析：商業銀行投資設立、參股、收購境內法人金融機構的條件包括：具有良好的公司治理結構，風險管理和內部控制健全有效，具有良好的并表管理能力，監管評級良好，并對申請人權益性投資占凈資產的比例、連續盈利年限、信息科技系統和信息安全體系、無嚴重違法違規行為和因內部管理問題導致的重大案件年限等方面提出要求。81.根據《汽車金融公司管理辦法》規定，以下不屬于汽車金融公司的業務是()。

A.提供購車貸款業務

B.融資租賃業務

C.辦理汽車經銷商采購車輛貸款和營運設備貸款

D.向金融機構借款

答案：B

解析：根據《汽車金融公司管理辦法》，經銀監會批準，汽車金融公司可以從事以下部分或全部的業務：①接受境內股東單位3個月以上期限的存款；②提供購車貸款業務；③辦理汽車經銷商采購車輛貸款和營運設備貸款；④轉讓和出售汽車貸款應收款業務；⑤向金融機構借款；⑥為貸款購車提供擔保；⑦與購車融資活動相關的代理業務；⑧經銀監會批準的其他信貸業務等。82.在不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限的前提下，其計結息規則可以由商業銀行決定的是（）。

A.活期存款

B.協定存款

C.整存整取

D.存本取息

E.定活兩便儲蓄存款

答案：B,D,E

解析：除活期和定期整存整取兩種存款外，國內銀行的通知存款、協定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個存款種類，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計結息規則由各銀行自行把握。83.商業銀行風險控制／緩釋策略應當實現的目標主要有（）。

A.監測各種可量化的關鍵風險指標

B.滿足不同職能部門對于風險狀況的多樣化需求

C.風險控制／緩釋策略應與商業銀行的整體戰略目標保持一致

D.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求

E.通過對風險誘因的分析，能夠發現風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序

答案：C,D,E

解析：略84.目前，我國個人信用數據庫是（）更新一次信息。

A.實時

B.每日

C.每周

D.每月

答案：D

解析：目前，我國個人信用數據庫是每月更新一次信息。85.下列屬于操作風險監管要求的是（）。

A.加強重點領域信用風險防控

B.加強信托業務市場風險防控

C.加強信托業務流動性風險監測

D.強化從業人員管理

答案：D

解析：操作風險監管包括完善操作風險防控機制和強化從業人員管理兩個方面。A項為信用風險監管要求；B項為市場風險監管要求；C項為流動性風險監管要求。86.流動性風險成因的復雜性決定了其是（）引發的直接風險。

A.資產負債期限結構等不匹配等因素

B.信用風險

C.市場風險

D.操作風險

答案：A

解析：流動性風險成因的復雜性決定了它既可以是資產負債期限結構等不匹配等因素引發的直接風險，也可能是由于信用風險、市場風險、操作風險及其他風險引發的次生風險，但同時流動性風險又可能引發其他風險，或進一步加劇其他風險的嚴重程度，使銀行蒙受嚴重損失，甚至最終引發清償性風險。

87.投資者為了保證本金安全，可以投資的理財計劃有（）。

A.非保本浮動收益理財計劃

B.保本浮動收益理財計劃

C.最低收益理財計劃

D.固定收益理財計劃

E.保證收益理財計劃

答案：B,C,D,E

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第15條的規定，非保本浮動收益理財計劃是指商業銀行根據約定條件和實際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財計劃。故選項A不符合題意。88.財務公司的基本定位不包括（）。

A.通過作為內部銀行的金融機構地位，提供企業集團內部資金融通的效率，最大程度地降低財務費用

B.通過作為內部銀行的金融機構地位，提供企業集團內部資金融通的效率，最大程度地提高盈利能力

C.利用自身金融機構在信息、資金等方面的優勢，為成員單位提供全方位的顧問服務

D.緊緊圍繞成員單位業務和產品，促進成員單位業務的拓展和產品的銷售

答案：B

解析：財務公司的基本定位包括以下方面：(1)通過作為內部銀行的金融機構地位，提供企業集團內部資金融通的效率．最大程度地降低財務費用。

(2)緊緊圍繞成員單位業務和產品，促進成員單位業務的拓展和產品的銷售。

(3)利用自身金融機構在信息、資金等方面的優勢，為成員單位提供全方位的顧問服務。

89.下列新的金融方式中，（）業務已成為全球銀行業服務客戶、贏得競爭的高端武器，也是銀行市場營銷的重要渠道。

A.網點機構

B.電子銀行

C.合作機構

D.網上清算

答案：B

解析：本題考查網上銀行營銷方式。電子銀行業務已成為全球銀行業服務客戶、贏得競爭的高端武器，也是銀行市場營銷的重要渠道。90.關于商業銀行存放同業及其他金融機構的款項，下列說法正確的是()。

A．商業銀行在其他銀行保有存款是因為投資的風險較低

B．存放同業是商業銀行的一項負債業務

C．存放同業是商業銀行的一項資產業務

D．商業銀行存放同業的存款屬于定期存款性質

答案：C

解析：C本題考查對商業銀行存放同業及其他金融機構的款項的了解。商業銀行在其他銀行保有存款的目的是便于在同業之間開展代理業務和結互收付，而不是投資。存放同業是商業銀行現金資產的一部分，屬于活期存款的性質。故選C。91.監管機構對商業銀行現場檢查的重點不包括（）。

A.市場競爭狀況

B.業務經營的合法合規性

C.資本充足性

D.風險狀況

答案：A

解析：中國銀監會現場檢查的重點內容包括：業務經營的合法合規性、風險狀況和資本充足性、資產質量、流動性、盈利能力、管理水平和內部控制、市場風險敏感度。92.下列選項中，不屬于申請設立財務公司的企業集團應當具備的條件的是()。

A.財務狀況良好，最近2個會計年度按規定并表核算的成員單位營業收入總額每年不低于40億元人民幣，稅前利潤總額每年不低于2億元人民幣

B.最近1個會計年度末期，按規定并表核算的成員單位的資產總額不低于50億元人民幣，凈資產不低于資產總額的30％

C.現金流量穩定并具有較大規模

D.母公司最近1個會計年度末的實收資本不低于5億元人民幣

答案：D

解析：申請設立財務公司的企業集團，應當具備的條件主要包括：(1)符合國家產業政策并擁有核心主業；

(2)最近1個會計年度末期，按規定并表核算的成員單位的資產總額不低于50億元人民幣，凈資產不低于資產總額的30％；

(3)財務狀況良好，最近2個會計年度按規定并表核算的成員單位營業收入總額每年不低于40億元人民幣，稅前利潤總額每年不低于2億元人民幣；

(4)現金流量穩定并具有較大規模；

(5)母公司成立2年以上，具備2年以上企業集團內部財務和資金集中管理經驗；

(6)母公司最近1個會計年度末的實收資本不低于8億元人民幣；

(7)母公司具有良好的公司治理結構或有效的組織管理方式，無不當關聯交易；

(8)母公司有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，最近2年內無重大違法違規經營記錄；

(9)母公司入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金入股；

(10)成員單位數量較多，需要通過財務公司提供資金集中管理和服務。

選項D中實收資本應不低于8億元人民幣。

93.以下關于銀行業從業人員行業自律規范的說法不正確的是()。

A、指由銀行業協會經過其章程規定程序通過的對全體會員具有一定約束力的行業規范及公約

B、包括《中國銀行業自律公約》

C、包括國務院各部委制訂的規章

D、包括銀行從業人員職業操守

答案：C

解析：C

自律規范是指由銀行業協會經過其章程規定的程序通過的對全體會員具有一定約束力的行業規范及公約，如中國銀行業協會制定的《中國銀行業自律公約》、《中國銀行業反商業賄賂承諾》及本職業操守等。94.教育規劃方案的最終確立是在理財師對客戶家庭財產狀況、收入能力、風險承受能力以及（）都已明確的前提下進行的。

A.子女教育目標

B.通貨膨脹率

C.子女教育費用

D.學費增長率

答案：A

解析：作為一名專業的理財師，制定一個完善的教育投資規劃方案，首先要讓客戶充分認識家庭財務情況與子女的狀況，并協助客戶逐步確定子女教育的目標。同時理財師也應利用自己平時積累的社會生活經驗和掌握的信息資訊，為客戶提供子女教育目標的建議，并將這種需求轉化為家庭的財務目標，幫助客戶制定教育規劃方案。95.下列關于商業銀行壓力測試的說法中最不恰當的一項是（）。

A.銀行應根據經濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法的機制

B.壓力測試僅適宜選擇多因素壓力變量，構建綜合性的情景假設

C.銀行所選擇的壓力測試應確保所設計情景能有效傳導至各類實質風險

D.銀行應合理設計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景

答案：B

解析：B項，商業銀行根據測試目的需要，選擇單因素壓力變量，構建單一的情景假設，評估單一事件對資本充足率的影響，或選擇多因素壓力變量，構建綜合性的情景假設，分析、評估系統性風險對銀行資本承壓能力的影響。96.KRI是指()。

A.關鍵風險指標

B.損失事件收集

C.操作風險與控制自我評估

D.預期損失

答案：A

解析：商業銀行應建設操作風險應用管理系統，系統要支持損失事件收集(1DC)、操作風險與控制自我評估(RCSA)和關鍵風險指標(KRI)等操作風險管理工具的電子化操作，同時支持操作風險監管資本的自動化計量。97.教育儲蓄是一種專門為學生支付非義務教育所需教育金的專項儲蓄。教育儲蓄的存期分為()年。

A.1、2、3

B.1、2、5

C.1、3、5

D.1、3、6

答案：D

解析：教育儲蓄是指個人按國家有關規定在指定銀行開戶、存人規定數額資金、用于教育目的的專項儲蓄，是一種專門為學生支付非義務教育所需教育金的專項儲蓄。開戶對象為在校小學四年級及以上學生，其存期分為1年、3年、6年三種。98.個人經營貸款業務中，存在下列（）情況的擔保機構，銀行應暫停與其合作。

A、所進行的合作對銀行業務拓展沒有明顯促進作用

B、經營出現明顯的問題

C、有違法、違規經營行為

D、同時與多家銀行合作

E、已合作的業務出現嚴重不良貸款

答案：A,B,C,E99.屬于直接投資工具的是(?)。

A．股票?

B．公司債券?

C．基金?

D．儲蓄存款

E．金融債券

答案：A,B,E

解析：?ABE題中CD選項中的基金和銀行存款屬于間接投資工具。而股票和債券的資金需求方和供給方直接聯系，屬于直接投資工具。故選ABE。100.在選擇教育投資工具時，應考慮的因素不包括()。

A、目前所持有本金

B、自身的風險承受能力

C、投資期限

D、預期回報

答案：C

解析：C

在選擇投資工具時，應該考慮到諸多因素，包括目前所持有本金、自身的風險承受能力、預期回報等。101.融資缺口等于(?)。

A.貸款平均額+核心存款平均額

B.貸款平均額-核心存款平均額

C.核心存款平均額-貸款平均額

D.貸款期望額-核心存款平均額

答案：B

解析：商業銀行在未來特定時段內的貸款平均額和核心存款平均額之間的差額構成了融資缺口，即融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額。?

102.交易賬戶中的金融工具和商品頭寸應滿足的條件有（）。

A.能夠準確估值

B.能夠完全對沖以規避風險

C.能夠進行積極的管理

D.在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤

E.能夠提高盈利水平

答案：A,B,C,D

解析：交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上應滿足以下條件：在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤；能夠完全對沖以規避風險；能夠準確估值；能夠進行積極的管理。103.商業銀行進行風險加總，若考慮風險分散化效應，應基于__________實證數據，且數據觀察期至少覆蓋__________完整的經濟周期。（）

A.短期；一個

B.長期；兩個

C.長期；一個

D.短期；兩個

答案：C

解析：商業銀行進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染。若考慮風險分散化效應，應基于長期實證數據，且數據觀察期至少覆蓋一個完整的經濟周期。否則，商業銀行應對風險加總方法和假設進行審慎調整。104.在商業銀行個人住房貸款業務中，房地產開發公司和二手房經紀公司等外部合作機構在銀行貸款業務中的主要作用是（）。

A.貸款調查、提供客源

B.提供客源、代理部分貸款管理職能

C.貸款調查、承擔擔保

D.提供客源、承擔擔保

答案：D

解析：與外部機構合作是當前和今后一段時間個人住房貸款業務開展的主要方式。中介機構除了為銀行提供客源之外，大多數還承擔一定的擔保責任。同時，專業從事擔保業務的中介擔保公司，也是商業銀行個人住房貸款業務的重要合作機構。105.由于某債務人因某種原因無法按原有合同履約，商業銀行決定對其原有貸款予以展期處理，商業銀行的這種操作屬于（）。

A.貸款重組

B.貸款轉讓

C.貸款審批

D.資產證券化

答案：A

解析：貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業銀行為了降低客戶違約風險引致的損失，而對原有貸款結構(期限、金額、利率、費用、擔保等)進行調整、重新安排、重新組織的過程。106.根據貨幣的時間價值理論，影響現值大小的因素主要有（）。

A.市盈率

B.投資年限

C.資產／負債比率

D.投資收益率

E.通貨膨脹率

答案：B,D

解析：一筆投資的現值=∑各期現金流÷(1+R)N，其中，R為投資收益率，N為投資年限。107.同一動產上已設立抵押權或者質權，該動產又被留置的，抵押權人優先受償。（）

答案：錯

解析：同一動產上已設立抵押權或者質權，該動產又被留置的，留置權人優先受償。108.從個人汽車貸款的貸款流程來看，不包括（）。

A.貸款的受理和調查

B.貸款的審查和審批

C.貸款的簽約和發放

D.貸款的申報和處理

答案：D

解析：個人汽車貸款的貸款流程，具體包括貸款的受理與調查、貸款的審查與審批、貸款的簽約與發放、支付管理以及貸后管理五個環節。109.杜先生希望8年后購置一套價值200萬元的住房，10年后子女高等教育需要消費60萬元，20年后需要積累和準備40萬元用于退休后的支出。假設投資報酬率為8％，杜先生總共需要為未來的支出準備的資金量是（）萬元。

A.300．00

B.174．75

C.144．38

D.124．58

答案：C

解析：考慮貨幣的時間價值，不能把3個目標簡單相加得到300萬元。正確的方法是，將杜先生的3個理財目標分別折為現值后，再將折現值相加。購房：200×復利現值系數(n=8，r=8％)=200×0．540=108(萬元)；教育：60×復利現值系數(n=10，r=8％)=60×0．463=27．78(萬元)退休：40×復利現值系數(n=20，r=8％)=40×0．215=8．6(萬元)；目標現值總計=108+27．78+8．6=144．38(萬元)。若杜先生目前已有144．38萬元可用于投資的財富凈值，只要以后實際投資報酬率可達到8％，應可順利實現上述3項理財目標。110.個人教育貸款審查和審批環節的風險點不包括()。

A.未按規定建立、執行貸款面談制度

B.不按權限審批貸款，使得貸款超授權發放

C.業務風險與效益不匹配

D.審批人對應審查的內容審查不嚴

答案：A

解析：個人教育貸款審查與審批環節的主要風險點包括：(1)業務不合規，業務風險與效益不匹配。(2)不按權限審批貸款，使得貸款超越授權發放。(3)貸款調查、審查未盡職。(4)將貸款調查的全部事項委托第三方完成。(5)審批人對應審查的內容審查不嚴，導致向不具備貸款發放條件的借款人發放貸款。A項屬于個人教育貸款受理與調查環節的風險點。111.我國監管當局出臺的貸款五級分類包含哪些等級的貸款?（）

A.正常

B.關注

C.次級

D.不良

E.損失

答案：A,B,C,E

解析：根據《貸款風險分類指引》規定，貸款可分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。112.2001年后，中國銀行從以傳統的存貸業務、被動服務為主向（）的管理模式轉變。

A.以客戶為中心

B.以產值為中心

C.以銷售為中心

D.以利潤為中心

答案：A

解析：我國2001年加人世界貿易組織后，外資銀行的進入、經濟全球化、資本流動國際化等，使得中國銀行從以傳統的存貸業務、被動服務為主向以客戶為中心、服務至上、強調客戶關系管理，以達到銀行利潤最大化的專業化、差異化經營管理模式轉變。113.以下說法不正確的是（）。[2016年6月真題]

A.對企業而言，速動比率越高越好，說明企業有極高的資產變現能力

B.在計算速動比率時，存貨、預付賬款、待攤費用不計入速動資產

C.速動比率用于衡量企業流動資產中可以立即變現用于償還流動負債的能力

D.速動比率一般應保持在100％以上

答案：A

解析：A項，一般來說，流動比率和速動比率越高，說明企業資產的變現能力越強，短期償債能力亦越強；反之亦成立。但是，這兩個比率并非越高越好。速動比率過高，即速動資產相對于流動負債太多，說明現金持有太多，企業理財不善，資金利用效率過低。

114.申請二手房公積金個人住房貸款的借款人須提供的材料有（）。

A.買方身份證、戶口簿復印件

B.房產證原件和復印件

C.由公積金管理中心認可的評估機構出具的評估報告

D.公積金管理中心認可的中介機構與買賣雙方簽訂的三方協議

E.由區級以上房產交易部門進行抵押登記

答案：B,C,D,E

解析：A項，借款人須提供賣方身份證、戶口簿復印件。115.保證人的財務狀況會影響保證人的償債能力。（）

答案：對

解析：保證人的財務狀況、現金流量、或有負債、信用評級以及保證人目前所提供保證的數量/金額，都會影響保證人的償債能力。116.可以用來量化收益率風險或者收益率波動性的指標有()。

A.預期收益率

B.中位數

C.方差

D.標準差

E.眾數

答案：C,D

解析：預期收益率是一種平均水平的概念，眾數和中位數不具有衡量收益率比重的特性，標準差和方差來量化收益率的波動情況，例如，標準差越大表明不確定性越大，即出現較大收益或損失的機會增大。

117.?關于投資方向調節稅的估算，下列說法正確的是()。

A.基本建設投資項目的計稅依據是全部投資額

B.基本建設投資項目的計稅依據是全部固定資產投資額

C.技術改造項目的計稅依據是全部投資額

D.技術改造項目的計稅依據是全部固定資產投資額

答案：B

解析：基本建設投資項目的計稅依據是全部固定資產投資額；技術改造項目的計稅依據為建筑工程投資額。118.2004年的巴塞爾條約的主要創新表現在()。

A、新增了對操作風險的資本要求

B、提出了監管部門監督檢查的規定

C、提出了最低資本要求的規定

D、提出了市場約束的規定

E、新增了信用風險和市場風險的資本要求

答案：A,B,D

解析：A,B,D

《巴塞爾新資本協議》對于統一銀行業的資本及其計量標準作出了卓有成效的努力，在信用風險和市場風險的基礎上，新增了對操作風險的資本要求；在最低資本要求的基礎上，提出了監管部門監督檢查和市場約束的新規定，形成了資本監管的“三大支柱”。119.銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動屬于（）業務。

A.清算

B.交易

C.支付結算

D.代理

答案：B

解析：作為中間業務的交易業務，是指銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，主要包括外匯交易業務和金融衍生品交易業務。120.銀行相信貸款期間借款人的收入將增加，所抵押的房產的價值將維持不變或增加，所以更傾向于采用等額本息還款法。（）

答案：對

解析：銀行對于個人住房貸款更傾向于采用等額本息還款法。121.金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值是指()。

A.名義價值

B.市場價值

C.公允價值

D.市值重估

答案：A

解析：名義價值是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。122.根據《中華人民共和國證券法》的規定，為股票發行出具審計報告的注冊會計師在一定期限內不得購買該公司的股票，該期限為()。

A.該股票的承銷期內和期滿后1年內

B.出具審計報告后1年內

C.該股票的承銷期內和期滿后6個月內

D.出具審計報告后6個月內

答案：C

解析：《中華人民共和國證券法》第四十五條規定：為股票發行出具審計報告、資評估報告或者法律意見書等文件的證券服務機構和人員，在該股票承銷期內和期滿后六個月內，不得買賣該種股票。123.商業銀行市場風險內部模型的定量要求有（）。

A.應采用歷史模擬法計算VaR值

B.至少每三個月更新一次數據

C.置信水平采用99％的單尾置信區間

D.市場價格的歷史觀測期至少為一年

E.持有期為10個交易日

答案：C,D,E

解析：商業銀行可使用任何能夠反映其所有主要風險的模型方法計算市場風險資本要求，包括但不限于方差一協方差法、歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法等。商業銀行應在每個交易日計算一般風險價值，使用單尾、99％置信區間，歷史觀察期長度應至少為一年(或250個交易日)。用于資本計量的一般風險價值，商業銀行使用的持有期應為10個交易日。124.關于交易對手信用風險加權資產的計量，下列說法錯誤的是（）。

A.對于場外衍生工具交易，商業銀行采用權重法的，交易對手違約風險加權資產為場外衍生工具交易的違約風險暴露乘以權重法下交易對手的風險權重

B.對于場外衍生工具交易，商業銀行采用內部評級法的，將場外衍生工具交易風險暴露代入內部評級法計量交易對手違約風險加權資產

C.對于證券融資交易，商業銀行采用權重法的，對銀行賬簿，交易對手信用風險加權資產為證券融資交易風險緩釋后風險暴露乘以權重法規定的交易對手風險權重；對交易賬簿，按照權重法的規定計量風險加權資產

D.商業銀行采用內部評級法的，按照一般信用風險內部評級法的計量規則計算

答案：C

解析：對于證券融資交易，商業銀行采用權重法的，對銀行賬簿，按照權重法的規定計量風險加權資產，對交易賬簿，交易對手信用風險加權資產為證券融資交易風險緩釋后風險暴