書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年國家公務員考試明日24日18時截止測試題(4)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列信貸授權的載體中，較為常用的是（）。

A.授權書

B.規章制度

C.部門職責

D.崗位職責

答案：A

解析：授權可以采用授權書、規章制度、部門職責、崗位職責等書面形式，授權書是信貸授權的最為常用的載體。2.從資產負債表來看，可能導致長期資產增加的因素包括()。

A.短期銷售增長

B.商業信用減少

C.固定資產重置及擴張

D.紅利支付

E.長期投資

答案：C,E

解析：A項可能導致流動資產增加；B項可能導致流動負債的減少；D項可能導致資本凈值的減少。3.貸款詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，詐騙銀行或者其他金融機構的貸款，數額較大的行為。（）

答案：對

解析：貸款詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，詐騙銀行或者其他金融機構的貸款，數額較大的行為：詐騙貸款行為不僅侵犯了銀行等金融機構的財產所有權，而且必然影響銀行等金融機構貸款業務和其他金融業務的正常進行，破壞我國金融秩序的穩定。4.在金融市場中具備期限短、流動性強、風險小特點的市場是（）。

A.貨幣市場

B.資本市場

C.長期市場

D.發行市場

答案：A

解析：貨幣市場是金融市場中具備期限短、流動性強、風險小特點的市場。5.成長階段關于企業信貸風險分析不正確的是（）。

A.成長階段的企業代表中等程度的風險

B.必須進行細致的信貸分析

C.銷售增長和產品開發有可能導致償付風險

D.有能力償還任何營運資本貸款和固定資產貸款

答案：D

解析：本題考查成長階段企業信貸風險分析的相關內容。6.下列關于信用風險的說法，不正確的是（）。

A.對大多數商業銀行來說，貸款是最大、最明顯的信用風險來源

B.信用風險只存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，不存在于信用擔保、貸款承諾等表外業務中

C.對衍生產品而言，對手違約造成的損失雖然會小于衍生產品的名義價值，但由于衍生產品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失不容忽視

D.從投資組合角度出發，交易對手的信用級別下降可能會給投資組合帶來損失

答案：B

解析：B項，信用風險既存在于傳統的貸款、債券投資等表內業務中，又存在于信用擔保、貸款承諾及衍生產品交易等表外業務中。7.一國的銀行監管機構限制外國商業銀行的利潤匯出，在此國開設分支機構的一家外國商業銀行因此而遭受了一定程度的損失。在這一事件中，此家商業銀行遭受到的風險有（）。

A.信用風險

B.國別風險

C.法律風險

D.操作風險

E.市場風險

答案：A,B,C

解析：“一國的銀行監管機構限制外國商業銀行的利潤匯出”屬于國別風險；而該風險因監管措施產生又屬于法律風險。“開設分支機構的一家外國商業銀行因此而遭受了一定程度的損失”，即導致該國的信用狀況下降，這又屬于信用風險。8.下列關于基金子公司與信托公司的區別的說法中，錯誤的是()。

A.與信托公司相比，基金子公司不受銀監會監管，不受信托法規約束和銀監會的部分規章的限制

B.與信托公司相比，基金子公司沒有資本金限制，成本較低，在產品開發過程中具有一定的成本優勢

C.與信托公司相比，基金子公司產品的參與人相對較多

D.信托公司為多個客戶辦理特定資產管理業務的，單個資產管理計劃的委托人不得超過200人

答案：D

解析：基金子公司為多個客戶辦理特定資產管理業務的，單個資產管理計劃的委托人不得超過200人，但單筆委托金額在300萬元人民幣以上的投資者數量不受限制。與信托相比，產品參與人相對較多。根據《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》，單個信托計劃的自然人人數不得超過50人，但單筆委托金額在300萬元以上的自然人投資者和合格的機構投資者數量不受限制。9.清償計劃—般分為一次性還款和分次還款，分次環款分分為等額還款和約定還款。（）

答案：錯

解析：清償計劃一般分為一次性還款和分次還款，分次還款又分為定額還款和不定額還款，定額還款又分為等額還款和約定還款。10.一般來講，公積金個人住房貸款的發放方式是（）。

A.資金以轉賬方式劃入售房人賬戶

B.資金以轉賬方式劃人借款人賬戶

C.借款人直接提取現金

D.售房人直接提取現金

答案：A

解析：除當地公積金管理中心有特殊規定外，公積金個人住房貸款資金必須以轉賬的方式劃人售房人賬戶，不得由借款人提取現金。發放完貸款，承辦銀行向客戶提供回單，并將有關放款資料報送公積金管理中心。11.按照授信形式不同，客戶授信額度包括（）。

A.承兌匯票貼現額度

B.進(出)口保理額度

C.進(出)口押匯額度

D.貸款額度

E.開證額度

答案：A,B,C,D,E

解析：按照授信形式不同，客戶授信額度分為貸款額度、開證額度、開立保函額度、開立銀行承兌匯票額度、承兌匯票貼現額度、進口保理額度、出口保理額度、進口押匯額度、出口押匯額度等業務品種分項額度。12.下列不屬于《銀行業監督管理法》明確的我國銀行業監督管理目標的是()。

A.促進銀行業的合法運行

B.促進銀行業的穩健運行

C.規避系統風險

D.維護公眾對銀行業的信心

答案：C

解析：《銀行業監督管理法》從我國目前的市場環境和法治環境出發，將加強對銀行業的監督管理、規范監督管理行為、防范和化解銀行業風險、保護存款人和其他客戶的合法權益、促進銀行業健康發展作為立法宗旨，明確我國銀行業監督管理的目標是促進銀行業的合法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心。13.我國自2002年開始全面實施國際銀行業普遍認同的“貸款五級分類法”，將貸款分為5類，其中，只有可疑、損失類貸款稱為不良貸款。（）

A.√

B.×

答案：錯

解析：我國自2002年開始全面實施國際銀行業普遍認同的“貸款五級分類法”，將貸款分為5類，分為正常、關注、次級、可疑、損失。其中前兩類稱為正常貸款或優良貸款，后三類稱為不良貸款。14.借款人風險的管理措施包括（）。

A..多途徑證實借款人收人證明的真實性

B.從借款人個人素質品行、還款能力、還款意愿、收入穩定性、投資經營能力等多方面考查借款人綜合信用等級

C.銀行客戶經理人員要認真執行面簽和訪談的有關規定

D.通過人民銀行征信記錄、公安部身份驗證系統對借款人身份信息、交易信息、信用狀況進行查詢

E.充分利用電話核查、上門家訪等各種方式進行貸前信息核查和貸后回訪

答案：A,B,C,D,E

解析：借款人風險及控制措施具體如下：①加大貸款審查力度，從借款人個人素質品行、還款能力、還款意愿、收入穩定性、投資經營能力等多方面考查借款人綜合信用等級。②多途徑證實借款人收入證明的真實性。③通過人民銀行征信記錄、公安部身份驗證系統、本行存款等作為判斷申請人資信和還款能力的重要參考。④面談、面簽和家訪，利用談話技巧，判斷借款人貸款的真實意圖及買賣交易的真實性和可靠性。⑤充分利用電話核查、上門家訪等各種方式進行貸前信息核查和貸后回訪。15.風險為本的監管模式的特點包括（）。

A.計劃性強

B.目標明確

C.提高效率

D.節省資源

E.操作復雜

答案：A,B,C,D

解析：風險監管是一種計劃性強、目標明確、提高效率和節省資源的監管模式。它代表著國際銀行業監管發展的趨勢和方向。16.經修改后，現行的《銀行業監督管理法》自()起施行。

A．2004年7月1日?

B．2005年1月1日

C．2006年1月1日

D．2007年1月1日

答案：D

解析：D《銀行業監督管理法》于2006年修改后，自2007年1月1日起施行。故選D。17.個人貸款的額度可以根據申請人所購財產價值提供的（）等確定。

A..抵押擔保的額度

B.質押擔保的額度

C.保證擔保的額度

D.個人納稅證明

E.資信情況

答案：A,B,C,E

解析：個人貸款的額度可以根據申請人所購財產價值提供的抵押擔保、質押擔保和保證擔保的額度以及資信等情況確定。18.借款需求是公司對（）的需求超過自身儲備，從而需要借款。

A.流動資金

B.資產

C.資金

D.現金

答案：D

解析：借款需求是公司對現金的需求超過自身儲備，從而需要借款。19.呆賬核銷后的管理只包括檢查工作和抓好催收工作兩項。（）

答案：錯

解析：呆賬核銷后的管理包括：檢查工作、抓好催收工作和認真做好總結。20.貨幣經紀公司可以向境內外金融機構提供經紀服務，也可以從事金融產品的自營業務。（）

答案：錯

解析：貨幣經紀公司是指經批準在中國境內設立的，通過電子技術或其他手段，專門從事促進金融機構問資金融通和外匯交易等經紀服務，并從中收取傭金的非銀行金融機構。根據《貨幣經紀公司試點管理辦法》規定，在我國進行試點的貨幣經紀公司的業務范圍僅限于向境內外金融機構提供經紀服務，不得從事任何金融產品的自營業務。21.根據《個人貸款管理暫行辦法》規定，以保證方式擔保的個人貸款，貸款人應（）完成。

A、由不少于1名專職信貸人員

B、由信貸人員和審查人員共同

C、由2名以上(不含2名)信貸人員

D、由不少于2名信貸人員

答案：D22.國際金融協會針對風險偏好的傳導提出四點意見，下列關于此意見描述錯誤的是()。

A.機構應加強關于風險偏好框架的內部交流與培訓，各級管理層必須親自參加

B.為各個業務條線和部門設定風險限額，將風險偏好轉化為業務開展的實際約束

C.各個部門負責人應當基于自身風險狀況制定各自的業務計劃

D.對業務條線和分支機構的風險保持持續關注，以促進風險偏好的動態更新

答案：A

解析：國際金融協會針對風險偏好的傳導提出以下四點意見：①機構應加強關于風險偏好框架的內部交流與培訓，且高級管理層必須親自參加；②為各個業務條線和部門設定風險限額，將風險偏好轉化為業務開展的實際約束；③各個部門負責人應當基于自身風險狀況制定各自的業務計劃，并向下屬闡明其風險和限額政策；④對業務條線和分支機構的風險保持持續關注，以促進風險偏好的動態更新。23.下列關于風險管理流程的說法正確的有（）。

A.風險識別應盡可能多地識別出銀行所面臨的風險類別，確保覆蓋銀行面臨的所有實質性風險

B.良好的風險識別應遵循全面性和持續性原則

C.商業銀行應當根據不同的業務性質、規模和復雜程度，對不同類別的風險選擇適當的計量方法，但應確保風險計量的準確性

D.風險識別應能夠前瞻性地考察風險的變化趨勢以及可能出現的新的風險類別和性質

E.風險緩釋的目的在于降低未來風險發生時所帶來的損失

答案：A,C,D,E

解析：B項，良好的風險識別應遵循全面性和前瞻性原則。24.公司借款需求分析的基礎不包括（）

A.現金流量表

B.股東權益變動表

C.資產負債表

D.利潤表

答案：B

解析：無論是現金流量表、資產負債表還是利潤表，都可以用來作為公司借款需求分析的基礎，通過對這些財務報表的分析，銀行可以了解公司借款的原因。25.下列關于企業信用度的分析，正確的有()。

A.主要對企業管理人員素質、企業借貸信用評估

B.企業借貸信用主要通過貸款按期償還率、還本付息率等指標來評價

C.經濟合同履約信用主要通過經濟合同履約率評價

D.產品信譽評價主要評價企業產品的優質率和合格率、市場競爭力、市場占有率等

E.企業管理水平主要通過管理人員的業務素質評價

答案：B,C,D

解析：A項，對企業信用度的分析主要是對企業借貸信用、經濟合同履約信用、產品信譽等的評估；E項，企業管理水平主要指管理人員業務素質、經歷、管理能力、知識結構及年齡結構，機構的設置及合理性，經營管理方面的主要業績，已實施投資項目的管理情況等。26.如果商業銀行信貸資產分散于負相關或弱相關的多種行業、地區和信用等級的客戶，其資產組合的總體風險一般會（）。

A.不變

B.負相關

C.增加

D.降低

答案：D

解析：將信貸資產分散于相關性較小或負相關的不同行業／地區／貸款種類的借款人，有助于降低商業銀行貸款組合的整體風險。相反，如果信貸資產過度集中于特定行業、地區或貸款種類，將大大增加商業銀行的信用風險。27.適時發現可能預示即將發生流動性風險的預警信號，有助于商業銀行及時采取措施降低流動性風險。下列可被認為是商業銀行流動性風險預警信號的有（）。

A.銀行發行的股票價格異常下跌

B.市場上愿意提供融資的交易對手數量減少

C.銀行發行的可流通債券(包括次級債)的交易量顯著增加，且買賣利差擴大

D.銀行評級下調

E.資產質量惡化

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行如果持續性忽視預警指標，并在預警信號產生期間不積極建立流動性儲備，則容易成為觸發流動性危機的主要原因。流動性風險預警信號包括：①銀行收入下降；②資產質量惡化，如不良資產的增加；③銀行評級下調；④無保險的存款、批發融資或資產證券化的利差擴大；⑤股價大幅下跌；⑥資產規模急速擴張或收購規模急劇增大；⑦無法獲得市場借款。28.內部資本充足評估報告的作用包括（）。

A.可以作為內部完善風險管理體系和控制機制

B.實現資本管理與風險管理密切結合的重要參考文件

C.ICAAP報告可以作為銀行提交給監管機構的合規文件

D.監管機構可以基于銀行自行評估的外部資本水平來確定監管資本要求

E.監管機構可以基于銀行自行評估的內部資本水平來確定監管資本要求

答案：A,B,C,E

解析：ICAAP報告有兩方面的作用，一方面作為銀行的自我評估過程和結論的書面報告，可以作為內部完善風險管理體系和控制機制，實現資本管理與風險管理密切結合的重要參考文件。另一方面，ICAAP報告作為銀行提交給監管機構的合規文件，當監管機構在評估后認為銀行的ICAAP程序符合監管要求時，監管機構可以基于銀行自行評估的內部資本水平來確定監管資本要求。29.()形成的質權稱為典型質權。

A.動產質押

B.不動產質押

C.財產質押

D.權利質押

答案：A

解析：質權的標的物包含動產與財產權利，其中動產質押形成的質權稱為典型質權。30.在固定資產貸款中，()是實貸實付的基本要求。

A.協議承諾

B.滿足有效信貸需求

C.受托支付

D.按進度發放貸款

答案：D

解析：按進度發放貸款是實貸實付的基本要求。歐美銀行業金融機構在貸款發放過程中，要求根據項目進度和借款人項目資金運用情況按比例發放貸款，及時慎重地調整貸款發放的節奏和數量，這是貸款發放的最基本要求。31.下列不屬于中間業務的是（）。

A.即期外匯交易

B.國內貿易融資

C.遠期外匯交易

D.利率互換

答案：B

解析：交易業務屬于中間業務，交易業務包括：①外匯交易業務，又包括即期外匯交易、遠期外匯交易；②金融衍生品交易業務，又包括遠期、期貨、互換、期權。B項是公司貸款業務，屬于資產業務。32.錢女士現年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產公司任銷售經理，月薪12000元(稅前)，年終獎金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6％，貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。

錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發生意外，兒子的生活將發生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款規定在保障期限內錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，保單現金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學習教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學費支出就達3000元。此外母子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內著名景點旅游，平均每年花費10000元。錢女士每年美容休閑支出8000元。

目前，錢女士想請理財師通過理財規劃為其解決以下問題：

①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完備，但由于對保險不太了解，希望理財規劃師能為其設計完善的保險保障規劃。

②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內讀完大學后繼續到國外深造，綜合考慮國內外求學費用，預計在兒子13年后上大學時共需準備高等教育金110萬元，投資報酬率為5％。

③錢女士計劃在25年后退休，考慮到其獨身一人，因此預計需要養老費用200萬元，投資報酬率為7％。

提示：信息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為3500元，計算過程保留兩位小數，計算結果保留到整數位。

錢女士沒有任何社保，雖然購買了一定的壽險，但保障狀況并不完善，必須立刻為錢女士家庭制定充分的風險保障規劃，為其補充商業保險，以下理財師的建議合理的有()。

A.錢女士可以考慮投保壽險、健康險和意外險，錢女士的兒子則建議考慮投保健康險和意外險

B.在進行保險保障規劃時，理財師建議錢女士要把握兩個基本原則：一是風險轉嫁的原則，二是量力而行

C.商業保險保費額度以2萬元左右為宜，即占該家庭可支配收入的10％左右

D.從錢女士是家庭收入唯一來源看，應著重考慮錢女士的保險保障，且要足額，建議錢女士的保額應在70萬元左右，即是該家庭可支配收入的10倍或以上

E.保費的分配上，錢女士和兒子的比例建議大致為7：3，這是充分考慮保額、保費比例與家庭收入貢獻相匹配，及保險中優先考慮大人風險保障的原因

答案：A,B,C,E

解析：D項，倍數法則是以家庭收入的簡單倍數關系粗略估算保險需求的經驗法則。倍數法則中最常用的是“雙十法則”，即家庭需要的壽險保額約為家庭年凈收入的十倍，家庭保費支出約占家庭年凈收入的十分之一。錢女士家庭的可支配收入約為20萬元，保額應在200萬元左右。33.中國人民銀行可以對政府財政透支，不得直接認購、包銷國債和其他政府債券。()

答案：錯

解析：中國人民銀行不得對政府財政透支，不得直接認購、包銷國債和其他政府債券。34.對于我國大多數商業銀行而言，開發風險計量模型遇到最大難題是（）。

A.歷史數據積累不足，數據真實性難以保障

B.計算機系統無法支持復雜的模型運算

C.數理知識過于深奧，難以掌握

D.計量模型假設條件太多，與實踐不符

答案：A

解析：開發風險管理模型的難度不在于所應用的數理知識多么深奧，關鍵是模型開發所采用的數據源是否具有高度的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發的模型可以真實反映商業銀行的風險狀況。對于我國的大多數商業銀行而言，歷史數據積累不足、數據真實性難以評估是目前模型開發遇到的最大難題。另外，計量模型往往都有一定的假設前提，而這些假設是否符合實際情況也是值得探討的問題。35.對于長期銷售增長的企業，下列比率最適合作為判斷公司是否需要銀行借款依據的是（）。

A.可持續增長率

B.年度增長率

C.成本節約率

D.生產效率

答案：A

解析：只要變量的變化不是非常劇烈，可以通過可持續增長率來判斷公司的大致發展趨勢，可持續增長率可以作為判斷公司是否需要銀行借款的依據。故本題選A。

36.商業銀行員工內部欺詐或違法行為可能造成的風險有（）。

A.市場風險

B.操作風險

C.信用風險

D.戰略風險

答案：B

解析：按照操作風險損失事件類型可以分為七大類：

（1）內部欺詐事件

（2）外部欺詐事件

（3）就業制度和工作場所安全事件

（4）客戶、產品和業務活動事件

（5）實物資產的損壞

（6）信息科技系統事件

（7）執行、交割和流程管理事件

37.（）是指通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類和性質。

A.識別風險

B.制作風險清單

C.感知風險

D.分析風險

答案：C

解析：風險識別包括感知風險和分析風險兩個環節：①感知風險是通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類和性質；②分析風險是深入理解各種風險的成因及變化規律。38.（）反映的是資本結構，用于衡量企業財務結構是否穩健及企業的長期償債能力。

A.資產負債率

B.流動比率

C.產權比率

D.速動比率

答案：C

解析：產權比率=負債總額／所有者權益總額。產權比率反映的是資本結構，用于衡量企業財務結構是否穩健及企業的長期償債能力。產權比率高說明高風險、高報酬的財務結構，反之亦然。39.下列各項中，屬于房產稅征收范圍的是()。

A.位于縣城的房屋

B.位于建制鎮的房屋

C.位于工礦區的房屋

D.位于農村的房屋

E.位于城市的房屋

答案：A,B,C,E

解析：房產稅是以房屋為課稅對象，以房產的價值或租金收入為計稅依據征收的一種稅。納稅人與課稅范圍：納稅人為城市、縣城、建制鎮和工礦區的房屋產權所有人。40.廣義征信管理是指通過人民銀行個人征信系統進行信用管理。（）

答案：錯

解析：征信管理分為廣義征信管理與狹義征信管理。狹義征信管理是指通過人民銀行個人征信系統進行信用管理。廣義征信管理是指根據個人身份信息，借助更多途徑、更大范圍了解個人信用情況，即以人民銀行個人征信系統與公安機關身份信息管理系統為基礎，以商業征信機構的大數據信息為補充，綜合判斷客戶的信用情況。41.民事活動最重要的原則是()。

A.平等、自愿原則

B.對當事人具有約束力的原則

C.公平、誠實信用原則

D.維護社會效益的原則

答案：C

解析：公平、誠實信用原則是民事活動中最重要的原則。42.下列不屬于商業銀行集團法人客戶的是（）。

A.在經營決策上直接控制其他企業法人的企事業法人

B.共同被第三方企事業法人所控制的企事業法人

C.主要投資者個人、關鍵管理人員或與其近親屬共同直接控制的企事業法人

D.零售客戶

答案：D

解析：集團法人客戶是指具有以下特征的商業銀行的企事業法人授信對象：①在股權上或者經營決策上直接或間接控制其他企事業法人或被其他企事業法人控制的；②共同被第三方企事業法人所控制的；③主要投資者個人、關鍵管理人員或與其近親屬(包括三代以內直系親屬關系和兩代以內旁系親屬關系)共同直接控制或間接控制的；④存在其他關聯關系，可能不按公允價格原則轉移資產和利潤，商業銀行認為應視同集團客戶進行授信管理的。43.下列各指標中，（）是客戶稅前凈利潤與資產平均總額的比率。

A.資產收益率

B.所有者權益收益率

C.存款周轉率

D.現金比率

答案：A

解析：資產收益率是客戶稅前凈利潤與資產平均總額的比率，其計算公式為：資產收益率=稅前凈利潤／資產平均總額×100%。故本題選A。44.下列不屬于政策性銀行的是（）。

A.國家開發銀行

B.中國進出口銀行

C.中國農業發展銀行

D.中國農業銀行

答案：D

解析：政策性銀行包括國家開發銀行、中國進出口銀行、中國農業發展銀行，均直屬國務院領導。45.商業銀行保理業務是一項集（）于一體的綜合性金融服務。

A.貿易結算

B.信用風險擔保

C.應收賬款管理

D.商業資信調查

E.貿易融資

答案：B,C,D,E

解析：保理業務是一項集貿易融資、商業資信調查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合性金融服務。與傳統結算方式相比，保理的優勢主要在于融資功能。46.客戶關系維護或營銷需要關注哪些方面（）

A.必須建立客戶數據庫

B.直接頻繁面對客戶的員工必須經過嚴格專業培訓和標準化管理

C.拿出一定比例的費用用于獎勵忠誠顧客和改善與客戶的關系

D.通過優質客戶服務，讓新客戶非常滿意、下次再來

E.加強交叉銷售、組合銷售

答案：A,B,C

解析：DE兩項屬于提高客戶替換壁壘的措施。47.資本回報率ROE可以分解為三個因子，即（）。

A.利潤率、資產使用效率、紅利支付率

B.利潤率、資產使用效率、財務杠桿

C.利潤率、銷售增長率、財務杠桿

D.利潤率、銷售增長率、紅利支付率

答案：B

解析：資本回報率ROE可以分解為利潤率、資產使用效率、財務杠桿。48.衡量利率變動對銀行當期收益影響的分析方法是（）。

A.風險價值分析

B.缺口分析

C.久期分析

D.情景分析

答案：B

解析：缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法。具體而言，就是將銀行不同時間段內的利率敏感性資產減去利率敏感性負債，再加上表外業務頭寸，得到重新定價“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。49.股票是由股份公司發行的、表明投資者投資份額及其權利和義務的（）。

A.收益權憑證

B.所有權憑證

C.處置權憑證

D.占有權憑證

答案：B

解析：股票是由股份公司發行的、表明投資者投資份額及其權利和義務的所有權憑證，是股份公司為籌集資金而發行給各個股東作為持股憑證的一種有價證券。50.我國貸款風險分類的核心標準是（）。

A.借款人的信用水平

B.借款人的還款能力

C.貸款償還的可能性

D.擔保人的擔保情況

答案：C

解析：我國貸款風險分類的標準有一條核心的內容，即貸款償還的可能性，主要受借款人還款能力和還款意愿的影響，其中還款能力占主導地位。51.一些發達國家對理財行業理財師的要求有()。

A.KYC(了解你的客戶)

B.KYP(了解你的產品)

C.提供相關信息披露

D.將相關內容以書面的形式表現出來

E.將相關內容以口頭的形式表現出來

答案：A,B,C,D

解析：有的發達國家理財行業要求理財師在向客戶提供財務建議的時候，除能做到KYC(了解你的客戶)、KYP(了解你的產品)以及提供相關信息披露，還要求把上述相關內容以書面的形式表現出來。因此，向客戶提供一份完整規范的書面理財規劃書也就成為理財師重要的服務內容和服務方式之一。52.()是指銀行向自然人發放的、用于解決市民及其配偶或直系親屬傷病就醫時的資金短缺問題的貸款。

A.個人住房裝修貸款

B.個人耐用消費品貸款

C.個人醫療貸款

D.個人旅游消費貸款

答案：C

解析：個人醫療貸款是指銀行向自然人發放的、用于解決市民及其配偶或直系親屬傷病就醫時的資金短缺問題的貸款。53.按照五級分類方式，不良個人住房貸款包括五級分類中的后三類貸款，即次級、可疑和損失類貸款。（）

答案：對54.商用房貸款主要面臨的是開發商帶來的——和估值機構、地產經紀等帶來的______。（）

A.項目風險；欺詐風險

B.欺詐風險；項目風險

C.信用風險；操作風險

D.法律風險；信用風險

答案：A

解析：商用房貸款主要面臨的是開發商帶來的項目風險和估值機構、地產經紀等帶來的欺詐風險；商用房貸款開展中應規范與外部合作機構的合作，既要充分發揮合作機構在業務拓展、客戶選擇和貸后管理等方面的積極作用，又要有效防范合作中可能產生的風險，把握好風險控制的主動權。55.金融資產管理公司管控的基本原則是要在（）的大框架下，以尊重附屬法人機構獨立法人地位為前提，合理合規地加強對附屬法人機構的管理。

A.《公司法》

B.《監管辦法》

C.《經濟法》

D.《會計法》

答案：A

解析：金融資產管理公司集團管控的基本原則是要在《公司法》的大框架下，以尊重附屬法人機構獨立法人地位為前提，合理合規地加強對附屬法人機構的管理。56.下列描述貨幣市場的特點的有（）。

A.交易期限短

B.資金交易量大

C.交易工具收益較高而流動性差

D.風險相對較低

E.流動性強

答案：A,B,D,E

解析：貨幣市場的交易期限短，所以收益比較低，且流動性強，C項說法錯誤。57.下列不屬于操作風險評估要素的是()。

A.內部操作風險損失事件數據

B.外部相關損失數據

C.情景分析

D.外部事件

答案：D

解析：操作風險評估要素包括內部操作風險損失事件數據、外部相關損失數據、情景分析、本行的業務經營環境和內部控制因素四個方面。58.甲自己制作了某銀行支行的業務印章，并印制了空白存單，然后制作了一張100萬元的銀行存單，并以此從另一家銀行獲得抵押貸款100萬元。根據《刑法》的有關規定，下列說法正確的有（）。

A.這是偽造金融票證的行為

B.這是合法的，因為甲自己在銀行有抵押

C.這種行為不構成犯罪

D.這是金融詐騙行為

E.這種行為屬于一般民事糾紛，甲應當賠償銀行損失

答案：A,D

解析：甲自己印制存單屬于偽造金融票證的行為，以偽造的銀行存單騙取銀行貸款，屬于金融詐騙中的貸款詐騙行為。59.風險偏好指標體系設定遵循的原則包括（??）。

A.與銀行發展戰略協調一致

B.體現銀行各個相關利益方（股東、監管機構和債權人）的期望

C.充分考慮銀行目前的實際風險管理能力及風險暴露情況

D.風險偏好陳述書的生成應遵循由下至上的原則，并由董事會審議通過

E.保持風險偏好的相對穩定，定期對風險偏好陳述書的具體參數進行修訂

答案：A,B,C,E

解析：風險偏好指標體系設定遵循以下原則：（1）體現銀行各個相關利益方（股東、監管機構和債權人）的期望；

（2）與銀行發展戰略協調一致；

（3）充分考慮銀行目前的實際風險管理能力及風險暴露情況；

（4）風險偏好陳述書的生成應遵循由上至下的原則，并由董事會審議通過；

（5）保持風險偏好的相對穩定，定期對風險偏好陳述書的具體參數進行修訂。

60.對于一家生產汽車配件的中小企業，下列哪項因素對該企業償債能力影響最小（）。

A.自由資金匱乏

B.產業層次較低

C.產品結構單一

D.宏觀經濟變化?

答案：D

解析：對中小企業，還應重點關注以下風險點：自由資金匱乏、產業層次較低、生產技術水平不高、產品開發能力薄弱、產品結構單一、經不起價格波動，具有更突出的經營風險，直接影響償債能力。?

考點?

單一法人客戶信用風險識別?61.我國《商業銀行法》規定，商業銀行的經營原則是（）

A.安全性

B.盈利性

C.流動性

D.效益性

E.獨立性

答案：A,C,D

解析：

我國《商業銀行法》規定，商業銀行以“安全性、流動性、效益性”為經營原則。62.以下不能取得法人資格的是()。

A．個體工商戶

B．在我國設立的外商獨資公司

C．機關、事業單位和社會團體

D．有限責任公司

答案：A

解析：A個體工商戶不具有法人資格。個體工商戶是一種我國特有的公民參與生產經營活動的形式，也是個體經濟的一種法律形式。個體工商戶可比照自然人和法人享有民事主體資格。但個體工商戶不是一個經營實體。BCD具有法人資格。故選A。63.美國的消費信貸占其國內生產總值的（）以上。

A.5％

B.10％

C.15％

D.20％

答案：D

解析：美國的消費信貸占其國內生產總值的20％以上：歐洲每年消費金融收入可占到國內生產總值的10％以上：日本消費金融業務自20世紀60年代初起步以來蓬勃發展，目前占全部個人消費信貸余額的10％以上。64.理財業務與傳統信貸業務的差異包括（）

A.資金來源于銀行義務不同

B.交易方式不同

C.投資運作不同

D.業務運作不同

E.交易結構不同

答案：A,C,E

解析：理財業務與傳統信貸業務的差異包括資金來源于銀行義務不同、交易結構不同、風險因素不同。

65.財務公司設立分公司主要包括財務公司由于發生合并與分立、跨銀監局遷址，或者所屬集團被收購或重組三種情況。

答案：對

解析：財務公司設立分公司主要包括財務公司由于發生合并與分立、跨銀監局遷址，或者所屬集團被收購或重組三種情況。題中表述正確。考點

財務公司市場準入66.在標準法下的信用風險計量框架中，零售類資產根據是否有居民房產抵押分別給予()的權重。

A.75％；35％

B.70％；30％

C.80％；20％

D.90％；l0％

答案：A67.季節性資產增加中，應付賬款、應計費用屬于（）融資渠道。

A.季節性負債

B.季節性資產

C.間接融資

D.直接融資

答案：A

解析：季節性負債增加包括應付賬款和應計費用。68.銀行全面風險管理是對整個銀行內各個層次的業務單位、各類風險的通盤管理。（）

答案：對

解析：略69.銀行信貸人員對借款項目的原輔助材料供給分析主要包括（）。

A.分析和評價原輔助材料供應數量能否滿足項目的要求

B.分析和評價原輔助材料的質量是否符合生產工藝的要求

C.分析和評價原輔助材料的存儲設施條件

D.分析和評價原輔助材料的價格、運費及其變動趨勢對項目產品成本的影響

E.分析和評價原輔料的生產條件

答案：A,B,C,D

解析：原輔料供給分析是指項目在建成投產后生產經營過程中所需各種原材料、輔助材料及半成品等的供應數量、質量、價格、供應來源、運輸距離及倉儲設施等情況的分析，主要包括ABCD四項內容。70.下列事件可能給商業銀行帶來信用風險的有（）。

A.借款人的外部信用評級從AA級降為A級

B.即期外匯交易中，交易對手因系統故障未能按期交割

C.自動取款機（ATM）未能正確按照客戶指令完成交易

D.借款人因經濟危機陷入經營困境

E.保函業務中因客戶未能履約承擔連帶責任

答案：A,D,E

解析：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。BC兩項屬于操作風險中的“系統缺陷”。71.甲公司向乙公司發出要約，在要約到達乙公司后，又向乙公司發出一份“要約作廢”的函件。乙公司收發室忘記將該函件交給總經理，后來乙公司提出只要將交貨日期推遲，其他條件都可接受。甲公司未予回復，雙方締約不成功的原因是()。

A．乙公司對要約內容作了實質性的改變

B．乙公司的承諾超過了有效期間

C．要約已被甲公司撤回?

D．要約已被甲公司撤銷

答案：D

解析：D要約撤回是指要約發出后、生效前，要約人撤回要約；要約撤銷是指在要約生效后，受要約人承諾前。要約人撤回要約。本題中已說明甲公司發出“要約作廢”的通知是在要約已經到達受要約人后發出的，符合要約撤銷的條件。要約一旦撤銷就不存在，也就不會有承諾的問題。故選D。72.銀行戰略風險管理的主要作用是（）。

A.提高銀行的股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業領先地位

B.最大限度地避免經濟損失，提高員工的業務熟練程度，提高銀行知名度

C.最大限度地避免經濟損失，持久維護和提高商業銀行的聲譽和股東價值

D.持久維護商業銀行的聲譽，提高員工的業務熟練程度，消除銀行面臨的市場風險

答案：C

解析：戰略風險管理強化了商業銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用，并盡可能在危機真實發生前就將其有效遏制。簡言之，戰略風險管理能夠最大限度地避免經濟損失、持久維護和提高商業銀行的聲譽和股東價值。73.對于住房公積金貸款，承辦銀行的貸后管理職責包括（）。

A、對賬工作

B、基金清退和利息劃回

C、貸款數據報送

D、貸款檢查

E、協助不良貸款催收

答案：A,B,C,D,E74.以下哪項不能反映應收賬款的營運能力?（）

A.應收賬款周轉率

B.應收賬款回收期

C.應收賬款賬齡

D.應收賬款余額

答案：D

解析：應收賬款余額反映財務狀況，不能反映應收賬款的營運能力。75.()對股東大會負責，對商業銀行經營和管理承擔最終責任。

A.董事會

B.監事會

C.高級管理層

D.董事長

答案：A

解析：董事會對股東大會負責，對商業銀行經營和管理承擔最終責任。76.《巴塞爾新資本協議》明確規定，實施內部評級法的商業銀行可采用模型估計違約概率。毫無疑問，（）的發展正在對傳統的信用風險管理模式產生革命性的影響。

A.違約概率模型

B.定性分析法

C.定量分析法

D.信用風險量化模型

答案：D

解析：違約概率模型分析屬于現代信用風險計量方法。信用風險量化模型的發展正在對傳統的信用風險管理模式產生巨大的影響。77.投聯貸業務項下發生的貸款屬于流動資金貸款范疇，貸款用途為流動資金周轉。

答案：對

解析：投聯貸業務項下發生的貸款屬于流動資金貸款范疇，貸款用途為流動資金周轉。78.對未按期還款的個人汽車貸款，如有擔保人，銀行可以向擔保人通知催收。

答案：對

解析：對未按期還款的個人汽車貸款，如有擔保人，銀行可以向擔保人通知催收。79.風險計量既需要對單筆交易承擔的風險進行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔的風險水平進行評估，也就是通常所說的（）。

A.風險識別

B.風險監測

C.風險控制

D.風險加總

答案：D

解析：風險計量既需要對單筆交易承擔的風險進行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔的風險水平進行評估，也就是通常所說的風險加總。不同類型的風險之間、風險參數之間、不同機構之間都存在著相關性，對相關性假設的合理性成為風險加總可信度的關鍵。80.借款人到期不歸還擔保貸款的．

商業銀行依法享有的權利包括()。

A．扣押保證人財產

B．要求保證人歸還貸款利息

C．要求就擔保物優先受償

D．要求保證人歸還貸款本金

E．扣押借款人財產

答案：B,C,D

解析：BCD保證人與銀行是平等的民事主體，若發生爭議，如協商不成，必須通過訴訟途徑解決，即經過法院審理后才可以執行保證人的財產。銀行無權扣押保證人財產和借款人財產，AE選項錯誤。故選BCD。81.投資業務管理的基本原則包括（）。

A.統一授信的原則

B.防范風險的原則

C.期限匹配和結構管理相結合的原則

D.保持流動性和效益性的平衡

E.分級管理的原則

答案：A,B,C,D

解析：投資業務管理的基本原則有：(1)統一授信的原則。

(2)防范風險的原則。

(3)期限匹配和結構管理相結合的原則。

(4)保持流動性和效益性的平衡。

82.商業銀行評價借款人還款能力應主要關注（）。

A.現金流量狀況

B.現有資產價值

C.重新籌資能力

D.擔保落實情況

答案：A

解析：客戶的還款能力主要取決于客戶的現金流，客戶的債務承受能力高，并不表示其有還款能力，一旦其現金流斷裂，客戶即使有還款意愿也不可能還款。只有當客戶在一定期限內的現金流入大于或等于現金流出時，才認為其具有還款能力。在實際操作中，銀行可以通過對季節性或長期貸款的信用分析和財務預測來評估還款能力，集中分析客戶未來現金流量的風險。83.對商用房貸款合作機構風險的防控措施不包括（）。

A.加強對開發商及合作項目的審查

B.加強對估值機構等合作機構的準入管理

C.選擇盡可能多的合作機構以分散風險

D.業務合作中不過分依賴合作機構

答案：C

解析：對商用房貸款合作機構風險的防控措施包括三項：（1）加強對開發商及合作項目的審查；（2）加強對估值機構、地產經紀和律師事務所等合作機構的準入管理；（3）業務合作中不過分依賴合作機構。84.商業銀行在新產品（業務）研發和投產過程中要全面防范和控制（）等各類潛在風險。

A.聲譽風險

B.市場風險

C.流動性風險

D.操作風險

E.合規風險

答案：A,B,D,E

解析：商業銀行在新產品（業務）研發和投產過程中要全面防范和控制信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險、合規風險等各類潛在風險，深入識別各個風險點，有針對地逐項制定風險防控措施。85.國際收支平衡是宏觀經濟發展的（）目標之一。

A.總體

B.具體

C.國際

D.長期

答案：A

解析：宏觀經濟發展的總體目標一般包括四個，即經濟增長、充分就業、物價穩定和國際收支平衡。這四大目標分別通過國內生產總值、失業率、通貨膨脹率和國際收支等指標來衡量。86.國別風險預警和應急處置包括（）。

A.建立國別風險預警機構

B.完善風險信息監控

C.加強風險控制

D.健全預警信息傳遞機制

E.準確把握預警等級

答案：A,B,D,E

解析：國別風險預警和應急處置包括：（1）建立國別風險預警機構；（2）完善風險信息監控；（3）健全預警信息傳遞機制；（4）準確把握預警等級；（5）加強風險預測（6）應急處置方案。87.依法、公開、公正、公平原則包含的內涵不包括（）。

A.實施行政處罰應嚴格遵守法定程序

B.實施行政處罰應堅持公開原則

C.實施行政處罰應嚴格遵循公正原則

D.實施行政處罰應堅持以懲罰為主原則

答案：D

解析：依法、公開、公正、公平原則包含以下四個方面內涵：(1)實施行政處罰應嚴格遵守法定程序。

(2)實施行政處罰應堅持公開原則。

(3)實施行政處罰應嚴格遵循公正原則。

(4)實施行政處罰應嚴格執行公平原則。

88.下列不屬于貸款計劃常用的監測指標的是（）。

A.各項貸款增量

B.季度計劃執行進度

C.月度計劃執行進度

D.當月可用計劃執行進度

答案：B

解析：貸款計劃常用監測指標一般可設置各項貸款增量、年度計劃執行進度、月度計劃執行進度、當月可用計劃執行進度等監測指標。89.（）決定著一個國家的金融市場利率水平，是金融機構系統制定存款利率、貸款利率、有價證券利率的依據。

A.基礎利率

B.固定利率

C.基準利率

D.存款利率

答案：C

解析：基本利率決定著一個國家的金融市場利率水平，是金融機構系統制定存款利率、貸款利率、有價證券利率的依據。90.下列選項中，屬于行業經營風險因素的是()。

A.經濟周期因素

B.財政貨幣政策

C.國家產業政策

D.產業成熟度

答案：D

解析：行業經營風險因素主要包括市場供求、產業成熟度、行業壟斷程度、產業依賴度、產品替代性、行業競爭主體的經營狀況和行業整體財務狀況。91.貸款受理人應對借款申請人提交的借款申請書及申請材料進行初審，初審環節的內容不包括（）。

A.借款申請人所提交材料的完整性

B.借款申請人所提交材料的真實性

C.借款申請人所提交材料的規范性

D.借款申請人的主體資格

答案：B

解析：貸款受理人應對借款申請人提交的借款申請書及申請材料進行初審，主要審查借款申請人的主體資格及借款申請人所提交材料的完整性與規范性。92.貸款銀行應當選擇信用等級高、還款能力強的保證人，且保證人信用等級不能低于（），不接受股東之間和家庭成員之間的單純第三方保證方式。

A.還款人

B.借款人

C.資金使用人

D.貸款人

答案：B

解析：為了有效規避個人經營貸款保證人還款能力發生變化的風險，貸款銀行應當選擇信用等級高、還款能力強的保證人，且保證人信用等級不能低于借款人，不接受股東之間和家庭成員之間的單純第三方保證方式。93.財務杠桿加大對公司的可持續增長率影響不顯著的原因在于（）。

A.利潤的增長并沒有促進資產增長

B.資產使用效率比較低，資產增長未能帶來銷售的顯著增長

C.公司的大部分利潤都用于發放紅利，用于再投資的比例過小

D.利潤的增長促進資產大幅增長

E.公司現有的銷售凈利率并不是足夠大

答案：A,B,C,E

解析：增加負債(財務杠桿加大)對公司的可持續增長率影響并不顯著，原因在于：①無論公司處于什么行業，現有的銷售凈利率都是可以接受的，但并不是足夠大，因此銷售的增長未能引起可觀的利潤增長；②公司的大部分利潤都用于發放紅利，用于再投資的比例過小，因此利潤的增長并沒有促進資產增長；③資產使用效率比較低，因而資產增長未能帶來銷售的顯著增長。94.商業銀行操作風險管理制度體系中的管理工具需要制定的管理辦法包括（）。

A.制定操作風險與控制自我評估

B.業務連續性管理

C.損失數據收集

D.關鍵風險指標監測

E.外包業務管理?

答案：A,C,D

解析：商業銀行操作風險管理制度體系中的管理工具需要制定操作風險與控制自我評估、損失數據收集、關鍵風險指標監測等管理辦法。

其他操作風險管理：要制定業務連續性管理、新產品風險評估、外包業務管理、員工違規違紀行為處理等一系列制度體系，?保證全行操作風險管理工作有章可循、運行高效。?

考點?

操作風險管理框架?95.從民事法律行為來說，甲商業銀行授權其業務經理乙與客戶商談業務并簽訂合同，該代理屬于（）。

A.指定代理

B.委托代理

C.業務代理

D.法定代理

答案：B

解析：代理包括法定代理、委托代理和指定代理。法定代理是根據法律的規定而直接產生的代理關系，主要是為保護無民事行為能力人和限制民事行為能力人的合法權益而設定；委托代理是根據委托人的委托授權而產生的代理關系；指定代理是指代理人根據人民法院或者指定機關的指定而進行的代理，代理人享有的代理權是指定的，與被代理人的意志無關，無須委托授權。本題中，甲商業銀行是委托人，業務經理乙是代理人，此種代理屬于委托代理。96.下列關于個人住房貸款的貸款人受托支付方式的表述，錯誤的是（）。

A.銀行應在貸款資金支付后做好有關細節的認定記錄

B.銀行應明確受托支付的條件

C.銀行應在貸款資金發放后，審核借款人相關交易資料和憑證是否符合約定條件

D.銀行應規范受托支付的審核要件

答案：C

解析：采用貸款人受托支付方式的，銀行應明確受托支付的條件，規范受托支付的審核要件，要求借款人在使用貸款時提出支付申請，并授權貸款人按合同約定方式支付貸款資金。銀行應在貸款資金發放前審核借款人相關交易資料和憑證是否符合合同約定條件，支付后做好有關細節的認定工作。97.不良貸款是銀行信用風險最直接的體現。（）

答案：對

解析：不良貸款是銀行信用風險最直接的體現，也是銀行發生損失最頻繁、最集中的領域。98.商業銀行內部控制的環境要素不包括（）。

A.信息交流與反饋

B.治理結構

C.機構設置及責權分配

D.企業文化

答案：A

解析：內部控制環境是企業實施內部控制的基礎，包括治理結構、機構設置及權責分配、內部審計、人力資源政策、企業文化等。99.下列關于個人理財業務管理部門內部調查監督的敘述，不正確的是（）。

A.重點檢查是否存在錯誤銷售和不當銷售情況

B.可以親自以客戶的身份進行調查

C.不得委托他人以客戶的身份進行調查

D.應采用多樣化的方式進行調查

答案：C

解析：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第14條的規定，個人理財業務管理部門的內部調查監督人員，應采用多樣化的方式對個人理財顧問服務的質量進行調查。銷售每類理財計劃時，內部調查監督人員都應親自或委托適當的人員，以客戶的身份進行調查。故選項C錯誤。100.汽車金融公司的資金來源包括境內股東單位的各種存款。（）

答案：錯

解析：根據《汽車金融公司管理辦法》的規定，經銀監會批準，汽車金融公司只可以接受境外股東及其所在集團在華全資子公司和境內股東三個月(含)以上定期存款。101.項目組織機構主要包括（）。

A.項目宣傳機構

B.項目實施機構

C.項目經營機構

D.項目協作機構

E.人力資源機構

答案：B,C,D

解析：項目的組織機構概括起來有三種：①項目實施機構，在我國被稱為項目建設單位，負責項目方案準備、挑選、報批及項目的建設過程；②項目經營機構，負責項目的經營，提供項目實施的成果；③項目協作機構，是指與項目有關的國家機構、地方機構、協作單位。

102.經營業績指標通常包括()。

A.與行業比較的銷售增長率

B.市場占有率

C.主營業務收入占銷售收入總額的比重

D.利潤增長率

E.銷售利潤率

答案：A,B,C

解析：題中選項ABC是企業經營業績分析的主要指標，選項DE是干擾項。103.李先生打算為剛上小學的兒子籌備大一的開支。他準備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關問題。

李先生的教育儲蓄賬戶本金最高限額為()萬元。

A.1

B.2

C.5

D.6

答案：B

解析：教育儲蓄50元起存，每戶本金最高限額為2萬元。104.操作風險加權資產為操作風險資本要求的12．5倍，即操作風險加權資產=操作風險資本要求×12．5。（）

答案：對

解析：操作風險加權資產為操作風險資本要求的12．5倍．即操作風險加權資產=操作風險資本要求×12．5。105.按照中小企業主的資產特征，投資需求等方面內容可以將中小企業主簡單地分為（），不同類型的企業主的理財需求各不相同。[2015年10月真題]

A.企業主導型

B.風險偏好者

C.業余投資愛好者

D.風險規避者

E.精明生意人

答案：A,C,E

解析：按照中小企業主資產特征、投資需求和人口特征等方面可以將中小企業主簡單地分為：①業余投資愛好者，即企業發展到一定規模，但由于自身原因和忙于工作，普遍缺乏理財知識，片面追求高收益的產品的中小企業主。②精明生意人，即經常與資金方打交道，對投資感興趣，并精通投資的企業主，通常具有多年的企業外資本運作經驗，對銀行依賴度很低。③企業主導型企業主，即中小企業主中個人與企業聯系緊密的企業主，企業對個人理財的行為影響較大，風險承受能力較低。不同類型的企業主在理財需求和理財渠道偏好上具有明顯的差異。106.（）指的是自期權成交之日起，至到期日之前，期權的買方可在此期間內任意時點，隨時要求期權的賣方按照期權的協議內容，買人或賣出特定數量的某種交易標的物。

A.歐式期權

B.平價期權

C.美式期權

D.買入期權

答案：C

解析：美式期權指的是自期權成交之日起，至到期日之前。期權的買方可在此期間內任意時點，隨時要求期權的賣方按照期權的協議內容，買入或賣出特定數量的某種交易標的物。

107.感性消費的特征是（）。

A.追求物美價廉、經久耐用

B.追求過程及情感滿足

C.注重品牌、式樣和便利等

D.注重購物體驗和產品設計

答案：C

解析：感性消費的特征是注重品牌、式樣和便利等。108.流動性是指銀行的某項資產。（）

答案：錯

解析：流動性不是指銀行的某項資產，而是銀行具備充分的儲備以應對需求的能力。109.采用市場法進行房地產估價的難點在于（）。

A.不同時期房地產的價格構成極其復雜

B.不同地區房地產的價格構成極其復雜

C.保證可比實例成交價格的客觀合理|生

D.保證可比實例成交價格的穩定性

答案：C

解析：房地產估價方法主要有市場法、成本法、收益法、假設開發法、長期趨勢法、基準地價修正法等。其中，市場法的難點在于如何保證可比實例成交價格的客觀合理性，以及如何對其各種因素進行修正或調整；成本法的難點在于不同時期、不同地區、不同類型房地產的價格構成極其復雜，且折舊包含物質上、功能上和經濟上的價值減損，求取的難度較大。110.某公司第一年的銷售收人為120萬元，銷售成本比率為35％；第二年的銷售收入為260萬元，銷售成本比率為45％，則銷售成本比率的增加消耗掉（）萬元的現金。

A.52

B.36

C.26

D.20

答案：C

解析：銷售收入為120萬元，銷售成本比率為35％，那么第二年的銷售成本應當是260×35％=91(萬元)，但銷售成本比率的增加使得實際銷售成本達到了260×45％=117(萬元)。因此，銷售成本比率增加消耗掉117-91=26(萬元)的現金。111.下列關于對我國商業銀行的杠桿率的公式正確的是（）

A.杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/調整后的表內外資產余額

B.杠桿率=（核心一級資本-核心一級資本扣減項）/表內外資產余額

C.杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/調整后的表內外資產余額

D.杠桿率=（一級資本-一級資本扣減項）/表內外資產余額

答案：C

解析：112.假設目前收益率是向上傾斜的，如果預期收益率基本維持不變，則可以買入期限較短的金融產品。()

答案：錯

解析：假設目前收益率是向上傾斜的，如果預期收益率基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產品。113.下列()不屬于稅率的基本形式。

A.比例稅率

B.定額稅率

C.平均稅率

D.累進稅率

E.邊際稅率

答案：C,E

解析：稅率的基本形式有：①比例稅率，是指對同一個征稅對象不論數額大小，只規定一個比率征稅的稅率，其稅額隨著征稅對象數量等比例增加；②累進稅率，是指隨課稅對象數額的增大而提高的稅率；③定額稅率，即固定稅額，是根據課稅對象計量單位直接規定固定的征稅數額。114.在以下保險中：①定期死亡保險；②生存保險；③兩全保險；④年金保險，只有在保險期限內才提供死亡給付的保險是（）。

A.①②

B.①

C.②③

D.④

答案：B

解析：定期壽險具有固定的保險期限，只有當被保險人在保險期限內死亡，且此時保險合同還有效時，保險公司才會向受益人支付保險金。生存保險是指以被保險人的生存為給付保險金條件的人壽保險；兩全保險是指以在保險期間內死亡或期滿生存為給付保險金條件的人壽保險；年金保險是以被保險人生存為給付條件的人壽保險。115.（）是指財務公司按一定利率和必須歸還等條件向成員單位出借貸款資金的一種信用活動形式。

A.對成員單位辦理融資租賃

B.對成員單位辦理貸款

C.辦理成員單位產品的買方信貸

D.成員單位產品的融資租賃

答案：B

解析：對成員單位辦理貸款指財務公司按一定利率和必須歸還等條件向成員單位出借貸款資金的一種信用活動形式。116.下列屬于商業銀行外部數據的有(?)。

A.綜合評估國內市場行情和信息數據

B.商業銀行的主要數據源

C.自行進行行業統計分析數據

D.從商業銀行業務庫獲得的數據

E.與其他商業銀行發生操作風險時所產生的損失

答案：A,C,E

解析：商業銀行仍需依賴內部評級數據作為主要的數據源，所以B項不正確；D項屬于商業銀行內部數據的內容，所以D項不正確。?117.押品管理的原則包括（）。

A.合法性原則

B.有效性原則

C.審慎性原則

D.差別化原則

E.平衡制約原則

答案：A,B,C,D,E

解析：押品管理的原則有五個，分別為：①合法性原則：押品準入、押品處置等活動應該符合國家法律法規的規定：

②有效性原則：及時開展押品的評估、抵質押權設立、監測和處置，采取有效措施控制化解可能發生的風險隱患：

③審慎性原則：開展押品價值評估，應充分考慮各種可能的風險因素，保守估計押品價值，審慎確定抵質押率：

④差別性原則：根據不同類型押品的特點，在準入、審查、價值評估和貸后監控等方面采取不同的政策、標準、方法和要求；

⑤平衡制約原則：完善崗位制衡機制，實現押品的評價與審查分離、押品權證的收取與保管分離。118.關于商業銀行管理戰略，下列說法不正確的是(?)。

A.商業銀行管理戰略只包含戰略目標的內容

B.商業銀行管理戰略是商業銀行在綜合分析外部環境、內部管理狀況以及同業比較后，提出的一整套中長期發展目標，以及為實現這些目標所采取措施的行動方案

C.商業銀行管理戰略的戰略目標決定實現路徑

D.商業銀行管理戰略是商業銀行前進、發展的航標燈

答案：A

解析：商業銀行管理戰略包括戰略目標和實現路徑兩方面內容。?119.銀行可從（）方面對區域政府信用進行分析。

A.以往政府的信用記錄

B.區域產業政策合理性

C.政府收入結構與支出結構

D.政府法制化程度

E.政府市場化水平

答案：A,C

解析：政府信用狀況是影響信貸風險的重要因素，要善于根據以往地方政府的信用記錄，分析政府收入結構和支出結構，判斷其償債能力和信用度：同時，還應關注地方保護主義導致的經濟相對封閉和重復建設問題。120.下列關于止損限額的說法，正確的有()。

A.止損限額是指所允許的最大損失額

B.止損限額是指所允許的最小損失額

C.適用于1日、1周或一個月等一段時間內的累計損失

D.只適用于長時間(如1年)的累計損失

E.當某個頭寸的累計損失接近止損限額時，必須立即變現

答案：A,C

解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當某個頭寸的累計損失達到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現。止損限額適用于1日、l周或1個月等一段時間內的累計損失。、121.在制定退休規劃前，對家庭及個人現有資產的了解包括（）。

A.有助于了解未來生活品質的要求

B.了解享受退休生活的時間

C.了解現有資產狀況有助于了解未來退休生活的收入來源

D.了解未來退休的時間

E.要對客戶目前的家庭資產、現金流、人力資本（未來收入）等財務情況以及未來家庭成員的職業發展狀況、家庭成員的結構變化等進行評估

答案：C,E

解析：了解現有資產狀況包括兩個方面：一是要對客戶目前的家庭資產、現金流、人力資本（未來收入）等財務情況以及未來家庭成員的職業發展狀況、家庭成員的結構變化等進行評估。

二是了解現有資產狀況有助于了解未來退休生活的收入來源。

122.銀行績效考評體系的基本要素不包括()。

A.評價方法

B.評價指標

C.評價對象

D.評價報告

答案：A

解析：銀行應建立有助于績效考評的信息系統，其作為銀行價值管理系統一個重要的子系統，主要由以下幾個基本要素構成：(1)評價目標；(2)評價對象；(3)評價指標；(4)評價標準；(5)評價報告。123.銀行防范質押風險的措施主要包括（）。

A.選擇價值相對穩定的動產或權利作為質押物

B.對于需要進行質物登記的，必須按規定辦理質物出質登記手續

C.對難以確認真實、合法、合規的質物或權利憑證，應該拒絕質押

D.動產或權利憑證質押，銀行要親自與出質人一起到其托管部門辦理登記

E.質物須經具有行業資格并資信良好的評估公司或專業質量檢測部門認定

答案：A,B,C,D,E

解析：質押是貸款擔保方式之一。它是債權人所享有的通過占有由債務人或第三人移交的質物而使其債權優先受償的權利。動產或權利憑證質押，銀行要親自與出質人一起到其托管部門辦理登記，將出質人手中的全部有效憑證質押在銀行保管。對難以確認真實、合法、合規性的質物或權利憑證，應拒絕質押。銀行防范質物的價值風險，應要求質物經過有行業資格且資信良好的評估公司或專業質量檢測、物價管理部門作價值認定，再確定一個有利于銀行的質押率；選擇價值相對穩定的動產或權利作為質物，謹慎地接受股票、權證等價值變化較大的質物。防范質押操作風險，銀行首先必須確認質物是否需要登記。124.期貨是由期貨交易所統一制定的、規定在將來某一特定的時間和地點交割一定數量標的物的合約。

答案：錯

解析：期貨是由期貨交易所統一制定的、規定在將來某一特定的時間和地點交割一定數量標的物的標準化合約。125.經濟資本用于衡量銀行的預期和非預期損失。（）

答案：錯

解析：經濟資本是描述在一定的置信度水平下(如99％)，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有或需要的資本金。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.貸款撥備率監管標準和撥備覆蓋率監管標準分別為（）。

A.1.5%～2.5%，120%～250%

B.1.5%～2%，120%～150%

C.1.5%～2.5%，120%～150%

D.2%～2.5%，120%～250%

答案：C

解析：根據《關于調整商業銀行貸款損失準備監管要求的通知》規定，貸款撥備率監管標準為1.5%～2.5%，撥備覆蓋率監管標準為120%～150%，要求各級監管部門在上述區間范圍內，按照“同質同類”“一行一策”原則，明確銀行貸款損失準備監管要求。2.常見的風險參數包括（）。

A.違約概率

B.違約損失率

C.有效期限

D.非預期損失

E.違約風險暴露

答案：A,B,C,D,E

解析：常用的風險參數包括違約概率、違約損失率、違約風險暴露、有效期限、預期損失和非預期損失等。3.下列關于利率的表述，正確的有（）。

A.以固定利率為中心在一定幅度內上下浮動的利率叫作浮動利率

B.高于基準利率而低于最高幅度(含最高幅度)為利率上浮

C.低于基準利率為利率下浮

D.如果中央銀行改變浮動利率．直接會影響商業銀行的借款成本的高低

E.利率浮動有利率上浮和利率下浮兩種情況

答案：B,E

解析：銀行等金融機構規定的以基準利率為中心，在一定幅度內上下浮動的利率叫作浮動利率。（A項說法錯誤）高于基準利率而低于最高幅度(含最高幅度)為利率上浮，低于基準利率而高于最低幅度(含最低幅度)為利率下浮。（C項說法錯誤）

如果中央銀行改變基準利率，直接會影響商業銀行借款成本的高低，從而對信貸起著限制或鼓勵的作用，并同時影響其他金融市場的利率水平。（D項說法錯誤）4.美國州政府擁有多方面的金融監管權力，其中最完整的體現在銀行行業。

答案：錯

解析：美國州政府擁有多方面的金融監管權力，其中最完整的體現在保險行業。5.以下不能取得法人資格的是()。

A．個體工商戶

B．在我國設立的外商獨資公司

C．機關、事業單位和社會團體

D．有限責任公司

答案：A

解析：A個體工商戶不具有法人資格。個體工商戶是一種我國特有的公民參與生產經營活動的形式，也是個體經濟的一種法律形式。個體工商戶可比照自然人和法人享有民事主體資格。但個體工商戶不是一個經營實體。BCD具有法人資格。故選A。6.下列投資品種中，比較適合作為子女教育籌劃的投資工具的是()。

A.權證

B.基金

C.期貨

D.外匯

答案：B

解析：教育投資應堅持穩健性原則。權證、期貨、外匯投資風險較大，并不適合作為子女教育籌劃的投資工具。7.在銀行貸款五級分類中，盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響因素的貸款是()。

A．損失類貸款

B．可疑類貸款

C．次級類貸款

D．關注類貸款

答案：D

解析：D關注類貸款，是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響因素的貸款；損失類貸款，是在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款；可疑類貸款，是借款人無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款；次級類貸款，是借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款。ABC選項錯誤。故選D。8.以下哪類風險事件不應當被劃分為操作風險（）

A.交易系統中的執行價格與會計記錄系統存在差異

B.部分營業場所系統故障造成客戶損失

C.柜員錯誤收取外幣匯款手續費

D.客戶提前贖回理財產品造成銀行收入降低

答案：D

解析：商業銀行的操作風險可按人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別分類。A項屬于內部流程；B項屬于系統缺陷；C項屬于人員因素。9.通過全生涯模擬仿真和理財目標的調整和明確，理財師可以()。

A.對客戶現在的資源和未來的資源進行了科學的規劃

B.對客戶人生不同階段的各個單項規劃也進行了量化處理

C.明確了客戶的理財目標

D.明確了客戶要實現其理財目標所需要的最低投資報酬率

E.注重單項規劃

答案：A,B,C,D

解析：E項，過去的理財教育太過注重單項規劃，但在理財規劃服務中，因為受限于客戶一生所能獲得的財務資源，在一個方面花費較多，可能就需要在另一個方面有所節制，因此，無論理財師還是客戶都需要更多地了解理財目標和財務決定之間的關系。也因為同樣的原因，全生涯模擬仿真和理財目標的調整和明確成為理財規劃服務中最重要的內容。10.公積金個人住房貸款和商業銀行自營性個人住房貸款的區別有（）。

A.二者審批主體存在差異

B.前者的貸款對象比后者范圍小

C.后者的貸款利率更加優惠

D.前者的資金來源于公積金管理部門歸集的公積金，后者的貸款資金來自于銀行

E.商業銀行對前者不承擔風險，而對后者要承擔一定的風險

答案：A,B,D,E

解析：C項，公積金個人住房貸款的利率比自營性個人住房貸款利率低。11.下列關于個人貸款合同文本填寫的表述，錯誤的是（）。

A.填寫合同時，必須做到標準、規范、要素齊全

B.填寫合同時，必須做到不錯漏、不潦草

C.填寫合同時，必須做到數字正確、字跡清晰

D.填寫合同時，貸款金額和貸款期限經雙方協商可涂改，并加蓋雙方印章

答案：D

解析：D項，貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方式和還款方式等有關條款要與最終審批意見一致。

12.監管部門是市場約束的核心，其作用不包括（）。

A.制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性

B.實施懲戒，即建立有效的監督檢查確保政策執行和有效信息披露

C.引導其他市場參與者改進做法，強化監督

D.建立風險處置和退出機制，促進行政約束機制最終發揮作用

答案：D

解析：D項應為建立風險處置和退出機制，促進市場約束機制最終發揮作用。13.下列哪些選項屬于保險的基本原理?()

A.大數法則

B.風險分散原則

C.風險轉移原則

D.風險選擇原則

E.風險規避原則

答案：A,B,D

解析：保險的基本原理有：①大數法則，指當有規律性重復一件事的次數越多，所得的預估發生率就會越接近真實的發生率；②風險分散原則，即不要把雞蛋放在同一個籃子里；③風險選擇原則，指保險人在承保時，對投保人所投保的風險種類、風險程度和保險金額等要有充