今天的主題EPC總承包法律和體制問題總結和展望1今天的主題EPC總承包11、EPC概念工程總承包是指從事工程總承包的企業（以下簡稱工程總承包企業）受業主委托，按照合同約定對工程項目的勘察、設計、采購、施工、試運行（竣工驗收）等實行全過程或若干階段的承包。并對承包工程的質量、安全、工期、造價全面負責。EPC是英文Engineering（工程設計）Procurement（設備采購）Construction（主持建設）的縮寫。(和施工總承包的區別）2、EPC的4種分類2.1設計采購施工（EPC）/交鑰匙總承包是設計采購施工總承包業務和責任的延伸，最終是向業主提交一個滿足使用功能、具備使用條件的工程項目。2.2設計—施工總承包（D-B）是指工程總承包企業按照合同約定，承擔工程項目設計和施工，并對承包工程的質量、安全、工期、造價全面負責。關于培育發展工程總承包和工程項目管理企業的指導意見（建市[2003]30號）（EPC，PM）21、EPC概念工程總承包是指從事工程總承包的企業（以下簡稱工D-B的解釋：Engineering就是“設計”的意思，與同樣可理解為“設計”的Design的含義大不相同。一般說來，Engineering指根據制造、加工等方面的科學與工程原理對機器、設備、裝置、系統等的機理與流程等方面進行設計；而Design指對建筑物、構筑物的空間劃分、功能布置、各部分之間的聯系，以及外觀進行設計和審美與藝術的處理。從這種區別中可以看出，設計－采購－施工合同一般不適合建筑工程的采購。B就是

building

2.3設計—采購總承包（E-P）2.4采購—施工總承包（P-C）EPC的重點是E關于培育發展工程總承包和工程項目管理企業的指導意見（建市[2003]30號）為表述方便，用EPC指代“工程總承包”3D-B的解釋：Engineering就是“設計”的意思，與同EPC的優點業主管理模式EPC模式設計費用設計費用材料費用材料費用施工費用施工費用調試費用調試費用業主管理費業主管理費協調費和浪費協調費和浪費承包商利潤（經營、優化和節約）風險節約改編自羅祖峰2009年6月講稿EPC的優點業主管理模式EPC模式設計費用施工費用施工費用調4關于培育發展工程總承包和工程項目管理企業的指導意見

（建市[2003]30號）

工程項目管理的基本概念和主要方式項目管理服務（PM）:按照合同約定，代表業主對工程項目的組織實施進行全過程或若干階段的管理和服務。代表業主對工程項目進行質量、安全、進度、費用、合同、信息等管理和控制。工程項目管理企業一般應按照合同約定承擔相應的管理責任。項目管理承包（PMC）:按合同約定，協助業主與工程項目的總承包企業或勘察、設計、供貨、施工等企業簽訂合同，并受業主委托監督合同的履行。除完成項目管理服務（PM）的全部工作內容外，還可以負責完成合同約定的工程初步設計（基礎工程設計）等工作

。項目管理承包企業一般應當按照合同約定承擔一定的管理風險和經濟責任。

關于培育發展工程總承包和工程項目管理企業的指導意見

（建市[關于培育發展工程總承包和工程項目管理企業的指導意見

（建市[2003]30號）

工程總承包EPC和工程項目管理PM的重要性和必要性積極推行工程總承包和工程項目管理，是深化我國工程建設項目組織實施方式改革，提高工程建設管理水平，保證工程質量和投資效益，規范建筑市場秩序的重要措施；是勘察、設計、施工、監理企業調整經營結構，增強綜合實力，加快與國際工程承包和管理方式接軌，適應社會主義市場經濟發展和加入世界貿易組織后新形勢的必然要求

關于培育發展工程總承包和工程項目管理企業的指導意見

（建市[EPC合同范本-國際1999黃皮書和銀皮書生產設備設計供應安裝標準招標文件

StandardBiddingDocumentfor

ProcurementofPlantDesign,Supply,andInstallation7EPC合同范本-國際7EPC合同范本和規范-國內8建設項目工程總承包合同示范文本(GF-2011-0216)標準設計施工總承包招標文件(發改委報批中)建設項目工程總承包管理規范(GB/T50358-2005)石油和化學工業工程建設項目管理規范(HG/T20705-2009)國際工程總承包項目管理規范(CHINCA起草中)EPC合同范本和規范-國內8為什么要EPC-國際市場驅動國際（企業走出去的要求）投資人（特別是融資機構）的市場需求中國制造水平、專有技術（施工、工藝）能力的提升9為什么要EPC-國際市場驅動國際（企業走出去的要求）9為什么要EPC-國內市場驅動國內政府1984年《國務院關于改革建筑業和基本建設管理體制若干問題的暫行規定》（國發[1984]123號文）2003年《關于培育和發展工程總承包與工程項目管理企業的指導意見》（建市[2003]30號）業主內在需求政績需求

承包商國際市場對國內市場的帶動作用國內市場競爭的壓力擴大企業規模（營業額）的壓力10為什么要EPC-國內市場驅動國內1011案例：某國貿大廈交鑰匙工程（目的解釋。指解釋合同時，應采取最適于合同目的的解釋。所謂當事人的目的，是指雙方當事人共同的目的或者至少是為對方當事人已知的一方當事人的目的。若屬于對方不可能得知的一方當事人的目的，則不能做為解釋的依據）總承包商：日本某建設株式會社合同金額：1.54億美元已收金額：1.15億美元訴訟請求：要求業主支付約7000萬美元法院判決：倒向業主支付約1500萬美元1111案例：某國貿大廈交鑰匙工程（目的解釋。指解釋合同時，應采約定采用“EPC”總承包模式，負責沙特輕軌項目的設計、采購、施工、系統安裝調試，以及從2010年11月13日起的三年運營和維護。工期要求2010年11月13日開通運營，達到35%運能；2011年5月完成所有調試，達到100%運能。

有關EPC的案例之一

約定采用“EPC”總承包模式，負責沙特輕軌項目的設計為了贏得更多中東市場份額，中國鐵建在沙特輕軌項目上投下重注。按中國鐵建最初的估算，麥加輕軌項目大概有8%~10%的毛利率。但在實際建設過程中，沙特業主屢次更改設計圖紙以及增大工程量都成了成本驟增的主要因素。說明：EPC最重要的E，招標時要注意業主設計意圖的描述以及設計變更的處理條款可避免合同糾紛，體現咨詢人的價值。有關EPC的案例之一為了贏得更多中東市場份額，中國鐵建在沙特輕軌項目上投法律和體制問題14法律和體制問題14建筑法公路法鐵路法招標投標法合同法建設工程質量管理條例建設工程勘察設計管理條例建設工程安全生產管理條例施工單位建設單位監理單位設計單位15設計和施工分割的管理體制（咨詢人兼顧各方）建筑法招標投標法建設工程質量管理條例施工單位建設單位監理單位1.EPCvs.項目投資和計價體制政府投資項目審批項目建議書和可行性研究階段方案設計投資估算初步設計階段初步設計

設計概算施工圖設計階段施工圖設計

施工圖預算投資管理部門161.EPCvs.項目投資和計價體制政府投資項目審批投資管1.EPCvs.項目投資和計價體制資金監管政府投資項目——財政評審制度——財政部門國有資金投資項目——行政審計制度——審計部門Epc的投標報價的想法：完整的epc是否要求e-p-c分別報價受概預算定額體制束縛，尚未建立遵循市場規律的EPC計價機制171.EPCvs.項目投資和計價體制資金監管受概預算定額體2.EPCvs.資質制度開始：有設計或施工總承包資質即可182.EPCvs.資質制度開始：有設計或施工總承包資質即可2.EPCvs.資質制度現在:資質分3種情況1、施工總承包特級資質房屋建筑、公路、鐵路、市政公用、港口與航道、水利與水電取得施工總承包特級資質的企業可承擔本類別各等級工程施工總承包、設計及開展工程總承包和項目管理業務；

192.EPCvs.資質制度現在:資質分3種情況19EPCvs.資質制度2、設計施工一體化資質(分別具有如天津建工和同時具有兩種情況)建市[2006]40號：為進一步貫徹落實《行政許可法》，減輕企業負擔，推進專業工程總承包發展，加強對建筑市場的監管，結合有關專業工程的具體情況，我部組織制定了1《建筑智能化工程設計與施工資質標準》、2《消防設施工程設計與施工資質標準》、3《建筑裝飾裝修工程設計與施工資質標準》、4《建筑幕墻工程設計與施工資質標準》（施工總承包、專業分包更進一步的發展大小工程要求不同）取得建筑裝飾裝修工程設計與施工資質的企業，可從事各類建設工程中的建筑裝飾裝修項目的咨詢、設計、施工和設計與施工一體化工程，還可承擔相應工程的總承包、項目管理等業務。

知識延伸建筑智能化工程又稱弱電系統工程，主要指通訊自動化（CA），樓宇自動化（BA），辦公自動化（OA），消防自動化（FA）和保安自動化（SA），簡稱5A

）（比如監察大廳裝修的招標：建筑裝飾裝修工程設計與施工資質二級區別：建筑裝飾裝修專業承包1-3級，良鄉地熱井3、聯合體：（設計聯合施工或者施工去分包設計）EPCvs.資質制度2、設計施工一體化資質(分別具有如天津天津建工集團設計施工業主設計施工業主施工設計業主

2.EPC承包和業主合作的三種方式天津建工集團設計施工業主設計施工業主施工設212.EPCvs.資質制度未來傾向設計企業，施工企業忽略建設工程勘察設計管理規定（2007年6月4日建設部令第160號）第三十九條取得工程勘察、工程設計資質證書的企業，可以從事資質證書許可范圍內相應的建設工程總承包業務，可以從事工程項目管理和相關的技術與管理服務。222.EPCvs.資質制度未來傾向設計企業，施工企業忽略建3.EPCvs.招標投標制度設計-施工分離的招投標監管體制工程建設項目施工招標投標辦法

工程建設項目勘察設計招標投標辦法

工程建設項目貨物招標投標辦法工程建設項目設計施工總承包招標投標辦法？233.EPCvs.招標投標制度設計-施工分離的招投標監管體評標EPC工程交易特性與中國現行評標制度的嚴重沖突需要更靈活的評標機制需要更精密的評標標準需要更專業的評標專家想法：為保證招標質量，先確定E再進行PC？澄清更多、評標時間更長。3.EPCvs.招標投標制度24評標3.EPCvs.招標投標制度243.EPCvs.招標投標制度對實質性談判的嚴格禁止招標投標法第43條：在確定中標人前，招標人不得與投標人就投標價格、投標方案等實質性內容進行談判。中標無效招標投標法第46條第1款：招標人和中標人應當自中標通知書發出之日起三十日內，按照招標文件和中標人的投標文件訂立書面合同。招標人和中標人不得再行訂立背離合同實質性內容的其他協議。黑白合同目前招投標法不適合EPC招標,會使設計方案確定太倉促253.EPCvs.招標投標制度對實質性談判的嚴格禁止254.EPCvs.分包制度主體工程分包招標投標法第48條：中標人按照合同約定或者經招標人同意，可以將中標項目的部分非主體、非關鍵性工作分包給他人完成。建筑法第29條：建筑工程總承包單位可以將承包工程中的部分工程發包給具有相應資質條件的分包單位；但是，除總承包合同中約定的分包外，必須經建設單位認可。施工總承包的，建筑工程主體結構的施工必須由總承包單位自行完成。

264.EPCvs.分包制度主體工程分包264.EPCvs.分包制度工程再分包招標投標法第48條：接受分包的人應當具備相應的資格條件，并不得再次分包。建筑法第29條：禁止總承包單位將工程分包給不具備相應資質條件的單位。禁止分包單位將其承包的工程再分包。聯合承包Epc工程的會面臨著有關勞務的再分包。274.EPCvs.分包制度工程再分包275.EPCvs.監理制度工程監理制度強制監理

施工監理旁站、巡視、平行檢驗業主的“質量員”和“安全員”監理在EPC項目中的尷尬285.EPCvs.監理制度工程監理制度監理在EPC項目中的6.EPCvs.增值稅和營業稅制度E-P-C各自適用的稅種：E和C營業稅，P增值稅E+P+C后面臨的納稅“困境×”設備采購的雙重征稅：增值稅(中央)+營業稅(地方)增值稅：貨物、流轉、增值部分；工程貨物的稅問題營業稅：勞務、工程物資的營業稅問題、工程發生地繳稅問題。稅制是目前制約中國EPC發展的突出障礙×296.EPCvs.增值稅和營業稅制度E-P-C各自適用的稅總結和展望30總結和展望30總結EPC在中國仍面臨著一系列法律和制度制約EPC法律困境根源——“條塊分割”利益格局-設計和施工的不同歸口管理部門之間-中央和地方之間-綜合管理部門和各行業管理部門之間EPC立法發展將取決于能否突破既有利益格局目前epc面臨更多協調費這也是投標企業的風險所在。如設計企業重新和施工企業的監管部門的建立協調關系31總結EPC在中國仍面臨著一系列法律和制度制約31展望EPC的發展來自于市場的內在驅動EPC的內在市場需求，為中國工程企業發展技術和管理等的資源整合能力，提升核心競爭力提供了機遇EPC項目管理能力的提升，將為中國企業更好的實施“走出去”戰略提供內在保障EPC就在我們身邊。32展望EPC的發展來自于市場的內在驅動32今天的主題EPC總承包法律和體制問題總結和展望33今天的主題EPC總承包11、EPC概念工程總承包是指從事工程總承包的企業（以下簡稱工程總承包企業）受業主委托，按照合同約定對工程項目的勘察、設計、采購、施工、試運行（竣工驗收）等實行全過程或若干階段的承包。并對承包工程的質量、安全、工期、造價全面負責。EPC是英文Engineering（工程設計）Procurement（設備采購）Construction（主持建設）的縮寫。(和施工總承包的區別）2、EPC的4種分類2.1設計采購施工（EPC）/交鑰匙總承包是設計采購施工總承包業務和責任的延伸，最終是向業主提交一個滿足使用功能、具備使用條件的工程項目。2.2設計—施工總承包（D-B）是指工程總承包企業按照合同約定，承擔工程項目設計和施工，并對承包工程的質量、安全、工期、造價全面負責。關于培育發展工程總承包和工程項目管理企業的指導意見（建市[2003]30號）（EPC，PM）341、EPC概念工程總承包是指從事工程總承包的企業（以下簡稱工D-B的解釋：Engineering就是“設計”的意思，與同樣可理解為“設計”的Design的含義大不相同。一般說來，Engineering指根據制造、加工等方面的科學與工程原理對機器、設備、裝置、系統等的機理與流程等方面進行設計；而Design指對建筑物、構筑物的空間劃分、功能布置、各部分之間的聯系，以及外觀進行設計和審美與藝術的處理。從這種區別中可以看出，設計－采購－施工合同一般不適合建筑工程的采購。B就是

building

2.3設計—采購總承包（E-P）2.4采購—施工總承包（P-C）EPC的重點是E關于培育發展工程總承包和工程項目管理企業的指導意見（建市[2003]30號）為表述方便，用EPC指代“工程總承包”35D-B的解釋：Engineering就是“設計”的意思，與同EPC的優點業主管理模式EPC模式設計費用設計費用材料費用材料費用施工費用施工費用調試費用調試費用業主管理費業主管理費協調費和浪費協調費和浪費承包商利潤（經營、優化和節約）風險節約改編自羅祖峰2009年6月講稿EPC的優點業主管理模式EPC模式設計費用施工費用施工費用調36關于培育發展工程總承包和工程項目管理企業的指導意見

（建市[2003]30號）

工程項目管理的基本概念和主要方式項目管理服務（PM）:按照合同約定，代表業主對工程項目的組織實施進行全過程或若干階段的管理和服務。代表業主對工程項目進行質量、安全、進度、費用、合同、信息等管理和控制。工程項目管理企業一般應按照合同約定承擔相應的管理責任。項目管理承包（PMC）:按合同約定，協助業主與工程項目的總承包企業或勘察、設計、供貨、施工等企業簽訂合同，并受業主委托監督合同的履行。除完成項目管理服務（PM）的全部工作內容外，還可以負責完成合同約定的工程初步設計（基礎工程設計）等工作

。項目管理承包企業一般應當按照合同約定承擔一定的管理風險和經濟責任。

關于培育發展工程總承包和工程項目管理企業的指導意見

（建市[關于培育發展工程總承包和工程項目管理企業的指導意見

（建市[2003]30號）

工程總承包EPC和工程項目管理PM的重要性和必要性積極推行工程總承包和工程項目管理，是深化我國工程建設項目組織實施方式改革，提高工程建設管理水平，保證工程質量和投資效益，規范建筑市場秩序的重要措施；是勘察、設計、施工、監理企業調整經營結構，增強綜合實力，加快與國際工程承包和管理方式接軌，適應社會主義市場經濟發展和加入世界貿易組織后新形勢的必然要求

關于培育發展工程總承包和工程項目管理企業的指導意見

（建市[EPC合同范本-國際1999黃皮書和銀皮書生產設備設計供應安裝標準招標文件

StandardBiddingDocumentfor

ProcurementofPlantDesign,Supply,andInstallation39EPC合同范本-國際7EPC合同范本和規范-國內40建設項目工程總承包合同示范文本(GF-2011-0216)標準設計施工總承包招標文件(發改委報批中)建設項目工程總承包管理規范(GB/T50358-2005)石油和化學工業工程建設項目管理規范(HG/T20705-2009)國際工程總承包項目管理規范(CHINCA起草中)EPC合同范本和規范-國內8為什么要EPC-國際市場驅動國際（企業走出去的要求）投資人（特別是融資機構）的市場需求中國制造水平、專有技術（施工、工藝）能力的提升41為什么要EPC-國際市場驅動國際（企業走出去的要求）9為什么要EPC-國內市場驅動國內政府1984年《國務院關于改革建筑業和基本建設管理體制若干問題的暫行規定》（國發[1984]123號文）2003年《關于培育和發展工程總承包與工程項目管理企業的指導意見》（建市[2003]30號）業主內在需求政績需求

承包商國際市場對國內市場的帶動作用國內市場競爭的壓力擴大企業規模（營業額）的壓力42為什么要EPC-國內市場驅動國內1043案例：某國貿大廈交鑰匙工程（目的解釋。指解釋合同時，應采取最適于合同目的的解釋。所謂當事人的目的，是指雙方當事人共同的目的或者至少是為對方當事人已知的一方當事人的目的。若屬于對方不可能得知的一方當事人的目的，則不能做為解釋的依據）總承包商：日本某建設株式會社合同金額：1.54億美元已收金額：1.15億美元訴訟請求：要求業主支付約7000萬美元法院判決：倒向業主支付約1500萬美元4311案例：某國貿大廈交鑰匙工程（目的解釋。指解釋合同時，應采約定采用“EPC”總承包模式，負責沙特輕軌項目的設計、采購、施工、系統安裝調試，以及從2010年11月13日起的三年運營和維護。工期要求2010年11月13日開通運營，達到35%運能；2011年5月完成所有調試，達到100%運能。

有關EPC的案例之一

約定采用“EPC”總承包模式，負責沙特輕軌項目的設計為了贏得更多中東市場份額，中國鐵建在沙特輕軌項目上投下重注。按中國鐵建最初的估算，麥加輕軌項目大概有8%~10%的毛利率。但在實際建設過程中，沙特業主屢次更改設計圖紙以及增大工程量都成了成本驟增的主要因素。說明：EPC最重要的E，招標時要注意業主設計意圖的描述以及設計變更的處理條款可避免合同糾紛，體現咨詢人的價值。有關EPC的案例之一為了贏得更多中東市場份額，中國鐵建在沙特輕軌項目上投法律和體制問題46法律和體制問題14建筑法公路法鐵路法招標投標法合同法建設工程質量管理條例建設工程勘察設計管理條例建設工程安全生產管理條例施工單位建設單位監理單位設計單位47設計和施工分割的管理體制（咨詢人兼顧各方）建筑法招標投標法建設工程質量管理條例施工單位建設單位監理單位1.EPCvs.項目投資和計價體制政府投資項目審批項目建議書和可行性研究階段方案設計投資估算初步設計階段初步設計

設計概算施工圖設計階段施工圖設計

施工圖預算投資管理部門481.EPCvs.項目投資和計價體制政府投資項目審批投資管1.EPCvs.項目投資和計價體制資金監管政府投資項目——財政評審制度——財政部門國有資金投資項目——行政審計制度——審計部門Epc的投標報價的想法：完整的epc是否要求e-p-c分別報價受概預算定額體制束縛，尚未建立遵循市場規律的EPC計價機制491.EPCvs.項目投資和計價體制資金監管受概預算定額體2.EPCvs.資質制度開始：有設計或施工總承包資質即可502.EPCvs.資質制度開始：有設計或施工總承包資質即可2.EPCvs.資質制度現在:資質分3種情況1、施工總承包特級資質房屋建筑、公路、鐵路、市政公用、港口與航道、水利與水電取得施工總承包特級資質的企業可承擔本類別各等級工程施工總承包、設計及開展工程總承包和項目管理業務；

512.EPCvs.資質制度現在:資質分3種情況19EPCvs.資質制度2、設計施工一體化資質(分別具有如天津建工和同時具有兩種情況)建市[2006]40號：為進一步貫徹落實《行政許可法》，減輕企業負擔，推進專業工程總承包發展，加強對建筑市場的監管，結合有關專業工程的具體情況，我部組織制定了1《建筑智能化工程設計與施工資質標準》、2《消防設施工程設計與施工資質標準》、3《建筑裝飾裝修工程設計與施工資質標準》、4《建筑幕墻工程設計與施工資質標準》（施工總承包、專業分包更進一步的發展大小工程要求不同）取得建筑裝飾裝修工程設計與施工資質的企業，可從事各類建設工程中的建筑裝飾裝修項目的咨詢、設計、施工和設計與施工一體化工程，還可承擔相應工程的總承包、項目管理等業務。

知識延伸建筑智能化工程又稱弱電系統工程，主要指通訊自動化（CA），樓宇自動化（BA），辦公自動化（OA），消防自動化（FA）和保安自動化（SA），簡稱5A

）（比如監察大廳裝修的招標：建筑裝飾裝修工程設計與施工資質二級區別：建筑裝飾裝修專業承包1-3級，良鄉地熱井3、聯合體：（設計聯合施工或者施工去分包設計）EPCvs.資質制度2、設計施工一體化資質(分別具有如天津天津建工集團設計施工業主設計施工業主施工設計業主

2.EPC承包和業主合作的三種方式天津建工集團設計施工業主設計施工業主施工設532.EPCvs.資質制度未來傾向設計企業，施工企業忽略建設工程勘察設計管理規定（2007年6月4日建設部令第160號）第三十九條取得工程勘察、工程設計資質證書的企業，可以從事資質證書許可范圍內相應的建設工程總承包業務，可以從事工程項目管理和相關的技術與管理服務。542.EPCvs.資質制度未來傾向設計企業，施工企業忽略建3.EPCvs.招標投標制度設計-施工分離的招投標監管體制工程建設項目施工招標投標辦法

工程建設項目勘察設計招標投標辦法

工程建設項目貨物招標投標辦法工程建設項目設計施工總承包招標投標辦法？553.EPCvs.招標投標制度設計-施工分離的招投標監管體評標EPC工程交易特性與中國現行評標制度的嚴重沖突需要更靈活的評標機制需要更精密的評標標準需要更專業的評標專家想法：為保證招標質量，先確定E再進行PC？澄清更多、評標時間更長。3.EPCvs.招標投標制度56評標3.EPCvs.招標投標制度243.EPCvs.招標投標制度對實質性談判的嚴格禁止招標投標法第43條：在確定中標人前，招標人不得與投標人就投標價格、投標方案等實質性內容進行談判。中標無效招標投標法第46條第1款：