財政分局合同管理制度一、總則（一）目的為加強財政分局合同管理，規范合同簽訂、履行、變更、終止等行為，防范合同風險，維護財政分局合法權益，根據國家法律法規及相關規定，結合本單位實際情況，制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于財政分局對外簽訂的各類合同，包括但不限于采購合同、服務合同、租賃合同、借款合同、委托合同等。（三）基本原則1.依法合規原則合同的簽訂、履行、變更、終止等活動必須遵守國家法律法規，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權益。2.審慎簽訂原則簽訂合同前，應進行充分的調查、評估和審核，確保合同條款合法、合理、明確，避免簽訂顯失公平或存在重大風險的合同。3.全面履行原則合同各方應按照合同約定全面履行各自的義務，確保合同目的的實現。4.風險防控原則加強合同全過程管理，對合同風險進行識別、評估和防控，及時發現和解決合同履行過程中出現的問題。二、合同管理職責分工（一）合同管理領導小組成立合同管理領導小組，由分局主要領導擔任組長，分管領導擔任副組長，各相關科室負責人為成員。合同管理領導小組負責審議合同管理制度、重大合同事項，協調解決合同管理中的重大問題。（二）合同承辦科室合同承辦科室負責合同的起草、談判、簽訂、履行、變更、終止等具體工作，并對合同的真實性、合法性、完整性負責。在合同簽訂前，應將合同文本提交相關科室進行審核。（三）法制審核科室法制審核科室負責對合同進行合法性審查，重點審查合同條款是否符合法律法規規定，是否存在法律風險等。對重大合同或法律關系復雜的合同，應出具書面法律意見。（四）財務科室財務科室負責對合同涉及的資金支付、結算等事項進行審核，確保資金支付的合規性和準確性。在合同簽訂前，應審查合同的資金來源、支付方式、結算期限等條款。（五）檔案管理科室檔案管理科室負責合同檔案的收集、整理、歸檔和保管工作，確保合同檔案的完整、安全。三、合同簽訂管理（一）合同起草1.合同承辦科室應根據合同事項的具體情況，起草合同文本。合同文本應具備合同雙方的基本信息、標的、數量、質量、價款或報酬、履行期限、地點和方式、違約責任、爭議解決方式等主要條款。2.合同文本應使用規范的語言文字，表述準確、清晰，避免歧義。對于格式合同，應認真審查格式條款的合法性和合理性，確保自身權益得到保障。（二）合同審核1.合同承辦科室起草的合同文本應在簽訂前提交相關科室進行審核。審核內容包括合同的合法性、合規性、合理性、完整性、可行性等。2.法制審核科室應重點對合同的法律條款進行審查，提出法律意見。財務科室應審查合同的資金條款，確保資金支付的合規性。其他相關科室應根據各自職責對合同涉及的業務內容進行審核。3.審核科室應在收到合同文本后的[X]個工作日內完成審核，并出具審核意見。審核意見應明確指出合同存在的問題及修改建議。（三）合同談判1.對于重大合同或涉及金額較大的合同，合同承辦科室應組織相關人員進行合同談判。談判人員應包括業務人員、法律人員、財務人員等，確保談判的全面性和專業性。2.談判前，應制定談判方案，明確談判目標、策略和底線。談判過程中，應認真聽取對方意見，充分表達己方訴求，爭取達成雙方都能接受的合同條款。3.談判結束后，應形成談判紀要，記錄談判的主要內容和達成的共識。談判紀要應作為合同簽訂的重要參考依據。（四）合同簽訂1.合同經審核通過且談判達成一致后，由合同承辦科室負責簽訂。簽訂合同應使用單位統一的合同專用章，并嚴格按照規定的程序進行蓋章。2.合同簽訂人應具備相應的授權，簽訂時應認真核對合同文本與審核通過的文本是否一致，確保合同條款準確無誤。3.合同簽訂后，應及時將合同副本分送法制審核科室、財務科室、檔案管理科室等相關部門備案。四、合同履行管理（一）履行計劃制定合同承辦科室應根據合同約定，制定詳細的合同履行計劃，明確各階段的工作任務、時間節點和責任人。履行計劃應報分管領導審批后實施。（二）履行跟蹤與監督1.合同承辦科室應按照履行計劃對合同履行情況進行跟蹤和監督，及時掌握合同履行進度，發現問題及時解決。2.對于合同履行過程中出現的重大問題或風險，應及時向分管領導報告，并采取有效措施進行應對。3.法制審核科室、財務科室等相關部門應根據各自職責，對合同履行情況進行監督和檢查，確保合同履行符合法律法規和合同約定。（三）變更與解除1.合同履行過程中，如需變更合同條款，合同承辦科室應及時與對方協商，并簽訂書面變更協議。變更協議應按照合同簽訂程序進行審核和簽訂。2.如因不可抗力或其他原因需要解除合同，合同承辦科室應及時通知對方，并按照法律法規和合同約定辦理相關手續。解除合同應簽訂書面解除協議，并妥善處理善后事宜。五、合同結算管理（一）結算申請合同履行完畢后，合同承辦科室應及時填寫合同結算申請表，附上合同文本、驗收報告、發票等相關資料，提交財務科室審核。（二）結算審核財務科室應按照合同約定和財務管理制度對結算申請進行審核。審核內容包括結算金額是否準確、支付方式是否合規、發票是否真實有效等。（三）支付審批結算申請經財務科室審核通過后，按照單位財務審批流程進行支付審批。支付審批應嚴格執行“一支筆”審批制度，確保資金支付的合規性和安全性。（四）款項支付財務科室根據支付審批結果，及時辦理款項支付手續。支付款項時，應嚴格按照合同約定的支付方式和結算期限進行支付，確保資金及時、足額支付給對方。六、合同檔案管理（一）檔案收集合同簽訂后，合同承辦科室應及時將合同文本、談判紀要、審核意見、變更協議、解除協議、驗收報告、發票等相關資料收集齊全，并移交檔案管理科室。（二）檔案整理檔案管理科室應對收集到的合同檔案進行整理，按照合同類別、簽訂時間等進行分類編號，確保檔案資料的整齊、有序。（三）檔案歸檔整理后的合同檔案應及時歸檔，建立電子檔案和紙質檔案。電子檔案應進行備份，確保檔案數據的安全。紙質檔案應存放在專用的檔案柜中，便于查閱和保管。（四）檔案查閱因工作需要查閱合同檔案的，應填寫檔案查閱申請表，經分管領導批準后，到檔案管理科室查閱。查閱檔案時，應遵守檔案管理制度，不得擅自涂改、復印、轉借檔案資料。七、合同風險管理（一）風險識別與評估1.合同管理部門應定期對合同進行風險識別和評估，分析合同履行過程中可能存在的風險因素，如法律風險、信用風險、市場風險等。2.根據風險識別和評估結果，制定相應的風險防控措施，明確風險防控責任人和防控期限。（二）風險應對1.對于識別出的風險，應根據風險的性質和程度，采取相應的應對措施。如對于法律風險，應加強法制審核，咨詢專業法律意見；對于信用風險，應加強對方信用調查，要求對方提供擔保或采取其他信用防范措施。2.在合同履行過程中，如發現風險因素發生變化，應及時調整風險防控措施，確保風險得到有效控制。八、合同糾紛處理（一）糾紛協商合同履行過程中如發生糾紛，合同承辦科室應及時與對方進行協商，爭取通過友好協商解決糾紛。協商過程中，應保持冷靜、理智，尊重對方意見，尋求雙方都能接受的解決方案。（二）糾紛調解如協商不成，可根據合同約定或雙方自愿，申請第三方進行調解。調解應在法律法規的框架內進行，確保調解結果合法、公正。（三）糾紛仲裁或訴訟如調解仍無法解決