1、精品文檔 精心整理精品文檔 可編輯的精品文檔物業管理綜合能力精講班第18講講義風險和保險一、風險和保險(一)風險的基本概念風險是損失的不確定性。它一般有兩種含義，一是可能存在損失；二是該損失是不確定的。大數法則是概率論的法則之一，也是保險的數理基礎。它指在隨機事件的大量出現中往往呈現幾乎一致的規律。(二)風險的基本要素風險由風險因素、風險事故和損失三個基本要素構成。一般根據風險因素的性質劃分為實質風險因素（又稱物理風險因素）、道德風險因素和心理風險因素（又稱風紀風險因素）三種類型。以上三種風險因素中，道德風險因素和心理風險因素屬于與人的行為有關的風險因素，故二者歸入無形風險因素或人為風險因素。

2、風險事故是指造成生命財產損失的偶發事件。損失是指非故意的、非預期的和非計劃的經濟價值的減少。(三)風險管理1風險管理的定義風險管理是經濟單位透過對風險的認識、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。2風險管理的目標風險管理目標一般由兩個部分組成：按時間劃分為損失發生前的風險管理目標和損失發生后的風險管理目標。(1)損失發生前的風險管理目標降低損失成本。減輕和消除精神壓力。(2)損失發生后的風險管理目標維持企業的生存。生產能力的保持與利潤計劃的實現。保持企業的服務能力。履行社會責任。(六)風險管理的基本程序風險管理的基本程序包括風險識別、風險估測、風險評價、風險控制和管理效果評價五個

3、主要環節。1風險的識別風險的識別是指經濟單位和個人對所面臨的以及潛在的風險加以判斷、歸類整理并對風險的性質進行鑒定的過程。2風險的估測風險的估測是指在風險識別的基礎上，通過對所收集的大量、細致的損失資料加以分析，運用概率論和數理統計方法，估計和預測風險發生的概率和損失程度。3風險對策和風險管理技術的選擇風險對策是在識別風險和估測風險的基礎之上，根據風險性質、風險頻率、損失程度及自身的經濟承受能力選擇適當的風險處理方法的過程。風險管理方法分為控制法和財務法兩大類：其中控制法的目的是降低風險頻率和減少損失程度，重點在于改變引起風險事故和擴大損失的各種條件。而財務法是事先做好吸納風險成本的財務安排。

4、(1)控制法控制法是指避免、消除風險或減少風險發生頻率及控制風險損失擴大的一種風險管理方法。主要包括：1)避免。是放棄某項活動以達到回避因從事該項活動可能導致風險損失的目的。2)預防。是指在風險發生前為了消除或減少可能引發損失的各種因素而采取的處理風險的具體措施。3)抑制。是指風險事故發生時或之后采取的各種防止損失擴大的措施。4)風險中和。是風險管理人采取措施將損失機會與獲利機會進行平分。5)集合或分散。是集合性質相同的多數單位來直接分擔所遭受的損失，以提高每一單位承受風險的 能力。(2)財務法財務法是通過提留風險準備金事先做好吸納風險成本的財務安排來降低風險成本的一種風險管理方法，即對無法控

5、制的風險事前所做的財務安排。它包括自留或承擔和轉移兩種。自留是經濟單位或個人自己承擔全部風險成本的一種風險管理方法，即對風險的自我承擔。自留有主動自留和被動自留之分。風險轉移是一些單位或個人為避免承擔風險損失而有意識地將風險損失或與風險損失有關的財務后果轉嫁給另一單位或個人承擔的一種風險管理方式。風險轉移分為直接轉移和間接轉移。4風險管理效果評價風險管理效果評價是分析、比較已實施的風險管理方法的結果與預期目標的契合程度，以此來評判管理方案的科學性、適應性和收益性。(七)風險與保險的關系1可保風險可保風險是保險人可接受承保的風險。即符合保險人承保條件的風險，是風險的一種形式。可保風險必須具備下列

6、5個條件：(1)可保風險是純粹風險。指只可能造成損失而無獲利可能的風險。(2)風險的發生必須具有偶然性。(3)風險的發生是意外的。非意外風險屬于不保風險。(4)風險必須是大量標的均有遭受損失的可能性。(5)風險的損失必須是可以用貨幣計量的。以上五個可保風險條件相互聯系、相互制約。2，風險管理與保險的關系風險管理與保險存在著密切關系：(1)風險是保險產生和存在的前提。(2)風險的發展是保險發展的客觀依據。(3)保險是風險處理的傳統有效的措施。(4)保險經營效益要受風險管理技術的制約。保險的概述保險的概述(一)保險的概念保險是保險人通過收取保險費的形式建立保險基金用于補償因自然災害和意外事故所造成

7、的經濟損失或在人身保險事故(包括因死亡、疾病、傷殘、年老、失業等)發生時給付保險金的一種經濟補償制度。(二)保險的基本要素第一，特定風險事故的存在。第二，多數經濟單位的結合。第三，費率的合理計算。第四，保險基金的建立。(三)保險的職能1保險的基本職能保險的基本職能有兩個，即經濟補償和保險金給付職能。經濟補償職能是在發生保險事故造成損失根據保險合同按所保標的的實際損失數額給予賠償；保險金給付職能是在保險事故發生時保險雙方當事人根據保險合同約定的保險金額進行給付。2保險的派生職能。保險的派生職能包括融資職能、防災防損職能。(四)保險的作用保險作用是保險職能在具體工作中的表現。主要表現在宏觀經濟和微

8、觀經濟兩方面。1保險的宏觀作用保險的宏觀作用是保險對全社會和整個國民經濟總體所產生的經濟效應。其作用主要為：(1)有利于國民經濟持續穩定的發展；(2)有利于科學技術的推廣應用；(3)有利于社會的安定；(4)有利于對外貿易和國際交往，促進國際收支平衡。2保險的微觀作用保險在微觀經濟中的作用是指保險作為經濟單位或個人風險管理的財務處理手段所產生的經濟效應。從一般意義上說表現在以下幾方面：(1)保險有助于企業及時恢復經營、穩定收入；(2)有利于企業加強經濟核算；(3)促進企業加強風險管理；(4)有利于安定人們生活； (5)提高企業和個人信用。保險的類型保險的類型(一)自愿保險和法定保險自愿保險是保險

9、人和投保人在自愿原則基礎上通過簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險。法定保險，又稱強制保險，是以國家的有關法律為依據而建立保險關系的一種保險。(二)財產保險和人身保險財產保險是以財產及其有關利益為保險標的的一種保險。人身保險是以人的生命和身體為保險標的的保險。(三)財產損失保險、信用保證保險、責任保險財產損失保險是以物質財產及有關利益為保險標的的保險。信用保證保險是以保證人履行合同為保險標的的一種保險。分為信用保險和保證保險。責任保險是以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的的保險。(四)營利性保險和非營利性保險營利性保險為商業保險，是以營利為目的的保險；非營利性保險是不以營利為目的的保

10、險。非營利性保險按經營主體不同、是否帶有強制性分為：社會保險、政策性保險、相互保險、合作保險。1社會保險和政策性保險。社會保險是國家通過立法對社會勞動者暫時或永久喪失勞動能力或失業時提供一定的物質幫助以保障其基本生活的一種社會保障制度；政策性保險是政府為了實施某項經濟政策而實施的一種非營利性的自愿保險。2相互保險和合作保險。相互保險是參加保險的成員之間相互提供保險的制度。其組織形式有相互保險公司和相互保險社。合作保險是指參加保險的人以資金入股的方式積聚保險基金，為入股成員提供經濟保障的制度。(五)原保險、再保險、重復保險、共同保險1原保險是保險人與投保人簽訂保險合同，構成投保人與保險人權利義務關系的保險。2再保險是一方保險人將原承保的部分或全部保險業務轉讓給另一方承擔的保險，即對保險人的保險。3重復保險是投保人對同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故同時分別向兩個以上保險人訂立保險合同，其保險金額之和超過保險價值的保險。4共同保險是由兩個或兩個以上的保險人同時聯合直接承保同一保險標的同一保險利益、同一保險事故而保險金額之和不超過保險價值的保險。(六)單一風險保險和綜合風險保險單一風險保險是在保險合同中只規定對某一種風險造成的損失承擔保險責任的保險。綜合風險保險是指保險合同中規定對數種風險造成的損失承擔保險責任的保險。(七)團體保