1、企業財務報告分分析 保利房地產產集團（2008年-2010年）一.保利地產22008年、2009年、2010年度資產負負債表：資產負債表報表日期2010年122月2009年122月2008年122月單位元元元貨幣資金 191514000000.00 152279000000.00 54697600000.000 應收賬款 5871800000.000 4670490000.000 2055460000.000 預付款項 133707000000.00 122350000000.00 69694300000.000 其他應收款 36642100000.000 4702860000.000 370

2、1620000.000 存貨 10989800000000.00 600989000000.00 401956000000.00 流動資產合計 14667200000000.00 885042000000.00 532112000000.00 長期股權投資 9369590000.000 2464590000.000 457512000.00 投資性房地產 42396000000.000 8073880000.000 650637000.00 固定資產原值 4249940000.000 2761860000.000 2367370000.000 累計折舊 1020490000.000 69971

3、1000.00 480765000.00 固定資產凈值 3229440000.000 2062150000.000 1886610000.000 固定資產凈額 3229440000.000 2062150000.000 1886610000.000 無形資產 89563600.00 65011300.00 12879400.00 商譽 103781000.00 26671500.00 26671500.00 長期待攤費用 51636800.00 63720600.00 84104700.00 遞延所得稅資產產 1323110000.000 509602000.00 1090830000.000

4、 非流動資產合計計 56563200000.000000 4209240000.000 資產總計 15232800000000.00 898307000000.00 536322000000.00 流動負債短期借款 4500000000.000 3080200000.000 700000000.00 應付賬款 42095100000.000 27211400000.000 24143500000.000 預收款項 515443000000.00 298304000000.00 97985400000.000 應付職工薪酬 2405190000.000 13656200

5、00.000 174085000.00 應交稅費 00)(9748877000.000)(3563899000.000)應付利息 1439330000.000 1444930000.000 1505120000.000 應付股利 213977000.00 0.00 30000000.00 其他應付款 68735100000.000 23767600000.000 31731500000.000 一年內到期的非非流動負債 68838000000.000 36906000000.000 42441500000.000 流動負債合計 688967000000.00 3823

6、36000000.00 195147000000.00 非流動負債長期借款 470294000000.00 202498000000.00 140485000000.00 應付債券 42717900000.000 42618800000.000 42526500000.000 預計非流動負債債 0.00 0.00 20978000.00 遞延所得稅負債債 1098020000.000 1238940000.000 1410900000.000 非流動負債合計計 514110000000.00 246356000000.00 184443000000.00 負債合計 12030800000000

7、.00 628692000000.00 379590000000.00 所有者權益實收資本(或股股本) 45756400000.000 35197200000.000 24523400000.000 資本公積 132796000000.00 142822000000.00 68001700000.000 盈余公積 4756310000.000 4197030000.000 2517520000.000 未分配利潤 113787000000.00 68666200000.000 45747600000.000 外幣報表折算差差額 (3077100.00)37665.660 348076.00 歸

8、屬于母公司股股東權益合計計 297093000000.00 250882000000.00 140794000000.00 少數股東權益 23110400000.000000000 所有者權益(或或股東權益)合計 320203000000.00 269615000000.00 156731000000.00 負債和所有者權權益(或股東權益)總計 15232800000000.00 898307000000.00 536322000000.00 2009年、22010年的資產負負債表水平分分析表如下：報表日期變動情況單位變動額變動比例%貨幣資金

9、 343793000000.00 0.26 應收賬款 1201310000.000 0.26 預付款項 11357000000.000 0.09 其他應收款 31939244000.000 6.79 存貨 497991000000.00 0.83 流動資產合計 581678000000.00 0.66 長期股權投資 6905000000.000 2.80 投資性房地產 34322122000.000 4.25 固定資產原值 1488080000.000 0.54 累計折舊 320779000.00 0.46 固定資產凈值 1167290000.000 0.57 固定資產凈額 116729000

10、0.000 0.57 無形資產 24552300.00 0.38 商譽 77109500.00 2.89 長期待攤費用 -12083880.00-0.19 遞延所得稅資產產 813508000.00 1.60 非流動資產合計計 43297600000.000 3.26 資產總計 624973000000.00 0.70 流動負債短期借款 1419800000.000 0.46 應付賬款000 0.55 預收款項 217139000000.00 0.73 應付職工薪酬 1039570000.000 0.76 應交稅費 (5032033000.000)0.52 應付利息

11、-5600000.00 0.00 其他應付款 44967500000.000 1.89 一年內到期的非非流動負債 31932000000.000 0.87 流動負債合計 306631000000.00 0.80 非流動負債長期借款 267796000000.00 1.32 應付債券 99100000.00 0.00 預計非流動負債債 遞延所得稅負債債 -140920000.000 -0.11 非流動負債合計計 267754000000.00 1.09 負債合計 574388000000.00 0.91 所有者權益實收資本(或股股本) 10559200000.000 0.30 資本公積 -100

12、26000000.00 -0.07 盈余公積 559280000.00 0.13 未分配利潤 45120800000.000 0.66 外幣報表折算差差額 -3453755.60 -9.17 歸屬于母公司股股東權益合計計 46211000000.000 0.18 少數股東權益 4377300000.000 0.23 所有者權益(或或股東權益)合計 50588000000.000 0.19 負債和所有者權權益(或股東權益)總計 624973000000.00 0.70 2008年、22009年的資產負負債表水平分分析表如下：報表日期變動情況單位變動額變動比例%貨幣資金 97581400000.0

13、00 1.78 應收賬款 2615030000.000 1.27 預付款項 52655700000.000 0.76 其他應收款 1001240000.000 0.27 存貨 199033000000.00 0.50 流動資產合計 352930000000.00 0.66 長期股權投資 2007078800.000 4.39 投資性房地產 7423243300.000 11.41 固定資產原值 394490000.00 0.17 累計折舊 218946000.00 0.46 固定資產凈值 175540000.00 0.09 固定資產凈額 175540000.00 0.09 無形資產 52131

14、900.00 4.05 商譽 0.00 0.00 長期待攤費用 -20384110.00 -0.24 遞延所得稅資產產 -581228800.000 -0.53 非流動資產合計計 9056360000.000 2.15 資產總計 361985000000.00 0.67 流動負債短期借款 2380200000.000 3.40 應付賬款 3067900000.000 0.13 預收款項 200318660000.00 2.04 應付職工薪酬 1191535500.000 6.84 應交稅費 (6184988000.000)1.74 應付利息 -60190000.00 -0.04 其他應付款 -

15、7963900000.000 -0.25 一年內到期的非非流動負債 -5535500000.000 -0.13 流動負債合計 187189000000.00 0.96 非流動負債長期借款 62013000000.000 0.44 應付債券 92300000.00 0.00 預計非流動負債債 -20978000.00 -1.00 遞延所得稅負債債 -171960000.000 -0.12 非流動負債合計計 61913000000.000 0.34 負債合計 249102000000.00 0.66 所有者權益實收資本(或股股本) 10673800000.000 0.44 資本公積 7482030

16、0000.000 1.10 盈余公積 1679510000.000 0.67 未分配利潤 22918600000.000 0.50 外幣報表折算差差額 -3104100.40 -0.89 歸屬于母公司股股東權益合計計 110088000000.00 0.78 少數股東權益 2795300000.000 0.18 所有者權益(或或股東權益)合計 112884000000.00 0.72 負債和所有者權權益(或股東權益)總計 361985000000.00 0.67 （一）從投資或或資產角度分分析如下：保利地產總資產產本期增加了了6249773000000.00元元，增長幅度度為0.7%，上期增加

17、加了3619985000000.000元，增長幅幅度為0.67%，雖然同上上期平均水平平相比，變化化不大，只有有0.03%的波動，由由于企業總資資產規模較大大，所以資產產總體規模增增幅較大，說說明保利集團團本期發展狀狀況很好，發發展速度較快快，企業總體體規模不斷壯壯大。 具體如下：（1）流動資產產本期增加了了5816778000000.00元元，增加幅度度為0.66%，上期增加加了3529930000000.000元，增長幅幅度為0.66%。非流動資資產本期增加加了432997600000.00元元，增長幅度度為326%,上期增加了了9056336000.00元，增增長幅度為2.15%，兩者合

18、計計使得總資產產本期增加6249773000000.00元元，增長幅度度分別為0.70%，上期增加加了3619985000000.000元，增長幅幅度為0.67%。（2）本期總資資產的增長主主要體現在流流動資產的迅迅速增加以及及非流動資產產的成倍增加加。流動資產的增加加使公司流動動性增強，其其增長體現在在以下四個方方面：一是貨貨幣資金的增增長，貨幣資資金本期增長長3437993000000.00元，增長幅幅度為0.26%。二是應收收賬款的增長長，本期增長長金額為1201331000.00元，增長幅幅度為0.26%。三是其他他應收款的增增長，本期增增長金額為319399240000.00元，增長

19、幅幅度達到6.79%，成為本期期流動資產增增長迅速的重重要因素之一一。四是存貨貨的增長，本本期增資金額額為4979991000000.00，增幅為0.83%，也是本期期流動資產增增長的重要原原因。以上個個科目本期的的增長，是流流動資產本期期增長的主要要原因，大大大增加了公司司資產的流動動性，但是也也要防止流動動資產增長過過快過大造成成公司資金周周轉不靈。非流動資產本期期增長迅速，是是本期總資產產迅速增加的的最主要因素素，流動資產產的增長主要要體現在以下下幾個方面。一一是長期股權權投資本期增增加69055000000.00元，增長幅幅度為2.80%，二是投資性性房地產本期期增長690050000

20、00.00元，增長幅幅度為4.25%，三是固定資資產原值增00，增長幅度度為0.54%，四是 累計折舊本本期增長3220779000.00元，增長幅幅度為0.46%五是無形資產產本期增長224552330.00元，增長幅度度為0.38%，六是遞延延所得稅資產產本期增加8813508800.000元，增長幅幅度為1.60%。非流動資資產本期的飛飛速增長是本本期總資產迅迅速增長的最最主要原因，其其他方面雖然然有不同程度度的增減變動動，但對總資資產的影響不不大，不作為為分析重點。（3）上期總資資產的增長主主要體現在流流動資產的增增加以及非流流動資產的增增加 。上期流動資產的

21、的增加主要體體現在以下五五個方面。一一是貨幣資金金的大幅增長長，增資金額額為975881400000.00元，增長幅幅度達到1.78%，貨幣資金金的大幅增加加使企業的經經營活動更有有靈活性，有有利于企業的的周轉。二是是應收賬款的的大幅增長。應應收賬款本期期增加了26615030000.000元，增長幅幅度為1.27%，三是預付款款項上期增長長了526555700000.00元，增長幅幅度達到了0.76%第四是其他應應收款的增長長，其他應收收款本期增長長了10011240000.00元，增長幅幅度為0.27%，第五是存貨貨的增長，存存貨上期的增增長總額達到到了1990033000000.000元

22、，增長幅幅度也達到了了0.5%。正是以上上五個方面的的增長使上期期流動資產得得到較大增長長，促進了總總資產的增長長。上期非流動資產產總體規模有有較大增長，非非流動資產的的增加主要體體現在以下五五個方面，一一是長期股權權投資的增加加，本期增加加了20077078000.00元，增長幅幅度為4.39%。二是投資性性房地產的大大幅增長，本本期增長金額額為74233243000.00元。增幅達達到了11.411%，三是固定資資產原值的增增加，增加了了394499000.000元，增長幅幅度為0.17%，第四是累計計折舊的增加加，增加了2218946600.000元，增長幅幅度為0.46%，五是本期期無

23、形資產的的大幅增長，無無形資產本期期增長了522131900.00元，增長幅幅度為4.05%。以上五個個方面是上期期非流動資產產大幅增長的的主要原因。上上期非流動資資產的高速增增長是總資產產規模大幅擴擴大的重要推推動力。（二）從籌資或或權益角度進進行分析評價價。該公司權益總額額本期增加了了6249773000000.00元，增長幅幅度為0.7%。上期增加加了3619885000000.00元，增長幅幅度為0.67%。說明保利利集團本期和和上期權益總總額都有較大大的增長，進進一步分析發發現：（1）負債本期期增加了5743888000000.00元，增長幅幅度為0.91%，股東權益益增加了5058

24、88000000.00元，增長幅幅度為0.19%。兩者合計計使本期權益益總額增加了了6249773000000.00，增長幅度度為0.70%。負債上期期增加了2491002000000.00元，增長幅幅度達到0.66%。股東權益益上期增加了了1128884000000.00元，增長幅幅度為0.72%兩者合計使使上期權益總總額增加了3619885000000.00元，增長幅幅度為0.67%。（2）本期權益益總額的增長長主要體現在在負債上，流流動負債的增增長是主要方方面。流動負負債的增長主主要體現在一一下方面。一一是短期借款款的增加，增增加金額00元，增幅了0.46%，二

25、是應付賬賬款的增加，增增加金額為 148833700000.00元，增加幅幅度為0.55%，三是預收款款項的增加，增增加了2177139000000.000元，增幅為0.73%，四是應付職職工薪酬增加加了10399570000.00元，增幅為0.76%，五是其他應應付款的大量量增長，增加加金額449967500000.000元，增加幅幅度為1.89%。非流動負負債方面長期期借款增長2677996000000.00元，增長幅幅度為1.32%。（3）上期權益益總額的增長長主要體現在在流動負債的的增加上。流流動負債的增增加主要體現現在以下方面面，一是短期期借款的增加加，本期增加加了238002000

26、00.00元，增加幅幅度為3.4%，二是預收款款項增加了 2003118600000.00增加幅度為2.04%，三是應付職職工薪酬增加加了11911535000.00元，增加幅幅度為6.84%。其他項目目雖然有一定定的增減變動動，但對權益益總額的影響響不大，不作作分析。（3）上期股東東權益對權益益總額的影響響較大，主要要體現在以下下方面。一是是實收資本(或股本)的增加，增增加了 106733800000.00元，增幅為0.44%，二是資本公公積的的增加加，增加額為為748200300000.0元，增加幅度度為1.1%，三是盈余公公積增加了11679511000.000元，增加幅幅度為0.67%

27、，四是未分配配利潤的增加加，增加了 229188600000.00元，增加幅幅度為0.5%。以上因素素的影響使保保利集團上期期權益總額增增長較大。二、保利地產22008年、2009年、2010年度利潤表表利潤表報表日期2010年底 2009年底2008年底 單位元元元一、營業總收入入358941000000.00 229866000000.00 155199000000.00 營業收入358941000000.00 229866000000.00 155199000000.00 二、營業總成本本285117000000.00 177677000000.00 117790000000.00 營業

28、成本236455000000.00 145241000000.00 91882300000.000 營業稅金及附加加35842100000.000 25364300000.000000 銷售費用8028370000.000 5907810000.000 4624030000.000 管理費用5725390000.000 4567170000.000 3112080000.000 財務費用-1024166000.000 -661729900.000 -332164400.000 資產減值損失90041700.00 -2740644000.000 3044450000.0

29、00 公允價值變動收收益0.00 -1929666.00 -11526000.00 投資收益420021000.00 16328600.00 970897000.00 三、營業利潤74244600000.000 52203000000.000 38368100000.000 營業外收入302068000.00 1947380000.000 1968530000.000 營業外支出500936000.00 359928000.00 103767000.00 非流動資產處置置損失97587.770 35413.550 44171.880 利潤總額74045700000.000 5379050000

30、0.000 40232800000.000 所得稅費000000 9796130000.000 四、凈利潤55052800000.000 40077300000.000 30436700000.000 歸屬于母公司所所有者的凈利利潤49199800000.000 35192300000.000 22388600000.000 少數股東損益5852940000.000 4885010000.000 8048100000.000 五、每股收益基本每股收益1.08 1.06 0.91 稀釋每股收益1.08 1.06 0.91 六、其他綜合收收益-3

31、22925500.000 -194552200.000 0.00 七、綜合收益總總額54729900000.000 39882700000.000 0.00 歸屬于母公司所所有者的綜合合收益總額49196400000.000 35189200000.000 0.00 歸屬于少數股東東的綜合收益益總額5533470000.000 4693560000.000 0.00 （1）.根據保保利地產2008年、2009年、2010年度利潤表表的數據可以以編制2008年、2009年、2010年度利潤表表水平分析表表如下表：2009-20010年利潤表水水平分析2009-20010年利潤表水水平分析報表日期

32、2010年122月2009年122月變動情況單位元元變動額變動比例%一、營業總收入入358941000000.00 229866000000.00 129075000000.00 0.56 營業收入358941000000.00 229866000000.00 129075000000.00 0.56 二、營業總成本本285117000000.00 177677000000.00 107440000000.00 0.60 營業成本236455000000.00 145241000000.00 91214000000.000 0.63 營業稅金及附加加35842100000.000 253643

33、00000.000 10477800000.000 0.41 銷售費用8028370000.000 5907810000.000 2120560000.000 0.36 管理費用5725390000.000 4567170000.000 1158220000.000 0.25 財務費用-1024166000.000 -661729900.000 -362431100.000 0.55 資產減值損失90041700.00 -2740644000.000 2830681170.000 -1.03 公允價值變動收收益0.00 -1929666.00 192966.00 -1.00 投資收益42002

34、1000.00 16328600.00 403692440.00 24.72 三、營業利潤74244600000.000 52203000000.000 22041600000.000 0.42 營業外收入302068000.00 1947380000.000 -1645311200.000 -0.84 營業外支出500936000.00 359928000.00 141008000.00 0.39 非流動資產處置置損失97587.770 35413.550 62174.220 1.76 利潤總額74045700000.000 53790500000.000 20255200000.000 0

35、.38 所得稅費000000 5279800000.000 0.39 四、凈利潤55052800000.000 40077300000.000000 0.37 歸屬于母公司所所有者的凈利利潤49199800000.000 35192300000.000000 0.40 少數股東損益5852940000.000 4885010000.000 967930000.00 0.20 五、每股收益0.00 0.00 基本每股收益1.08 1.06 0.02 0.02 稀釋每股收益1.08 1.06 0

36、.02 0.02 六、其他綜合收收益-322925500.000 -194552200.000 -128373300.000 0.66 七、綜合收益總總額54729900000.000 39882700000.000000 0.37 歸屬于母公司所所有者的綜合合收益總額49196400000.000 35189200000.000000 0.40 歸屬于少數股東東的綜合收益益總額5533470000.000 4693560000.000 839910000.00 0.18 2008-20009年利潤表水水平分析2008-20009年利潤表水水

37、平分析報表日期2009年122月2008年122月變動情況單位元元變動額變動比例%一、營業總收入入229866000000.00 155199000000.00 74667000000.000 0.48 營業收入229866000000.00 155199000000.00 74667000000.000 0.48 二、營業總成本本177677000000.00 117790000000.00 59887000000.000 0.51 營業成本145241000000.00 91882300000.000 53358700000.000 0.58 營業稅金及附加加25364300000.000

38、000 9904700000.000 0.64 銷售費用5907810000.000 4624030000.000 1283780000.000 0.28 管理費用4567170000.000 3112080000.000 1455090000.000 0.47 財務費用-661729900.000 -332164400.000 -329565500.000 0.99 資產減值損失-2740644000.000 3044450000.000 -5785099000.000 -1.90 公允價值變動收收益-1929666.00 -11526000.00 959634.0

39、0 -0.83 投資收益16328600.00 970897000.00 -954568840.000 -0.98 三、營業利潤52203000000.000 38368100000.000000 0.36 營業外收入1947380000.000 1968530000.000 -21150000.00 -0.01 營業外支出359928000.00 103767000.00 256161000.00 2.47 非流動資產處置置損失35413.550 44171.880 -8758.330 -0.20 利潤總額53790500000.000 40232800000.00

40、0000 0.34 所得稅費000 9796130000.000 3917070000.000 0.40 四、凈利潤40077300000.000 30436700000.000 9640600000.000 0.32 歸屬于母公司所所有者的凈利利潤35192300000.000 22388600000.000 12803700000.000 0.57 少數股東損益4885010000.000 8048100000.000 -3163099000.000 -0.39 五、每股收益0.00 0.00 基本每股收益1.06 0.91 0.15 0

41、.16 稀釋每股收益1.06 0.91 0.15 0.16 六、其他綜合收收益-194552200.000 0.00 -194552200.000 0.00 七、綜合收益總總額39882700000.000 0.00 39882700000.000 0.00 歸屬于母公司所所有者的綜合合收益總額35189200000.000 0.00 35189200000.000 0.00 歸屬于少數股東東的綜合收益益總額4693560000.000 0.00 4693560000.000 0.00 （2）.凈利潤潤或稅后利潤潤分析。凈利利潤是指企業業所有最終取取得的財務成成果。或可供供企業所有者者分配或使

42、用用的財務成果果。保利地產產2009年實現凈利利潤400777300000.00元元，比上年增增長96400600000.00元，增增長幅度為32%.22010年實現的凈凈利潤550052800000.000元，比上年年增長149975500000.000元，增長幅幅度為37%，從水平分分析表來看，公公司上期的凈凈利潤增長主主要是利潤總總額比上年增增長2115888494元，增長幅幅度為0.35%，公司本期期的凈利潤增增長主要是利利潤總額比上上年增長200255200000.000元，增長長幅度為38%，二者相抵導導致凈利潤分分別增長為114975550000.00元、135557700000

43、.00元元。增長比例例分別為37%和34%。（3）.利潤總總額的分析。利利潤總額是反反映企業全部部財務成果的的指標，它不不僅反映企業業的營業利潤潤而且反映企企業的營業外外支出情況。保保利地產上期期利潤總額增增加了135557700000.000元，增長比比例為34%，本期利潤總總額增加了220255220000.00元，增增長幅度為38%，主要是營營業外收入減減少引起的，營營業外收入本本期減少-11645311200.000額為減少少比例為84%，上期減少少為-21115000.00減少比比例為0.01%，上期營業外外支出增加也也是利潤總額額增加的主要要原因，增加加金額為256166100.0

44、000元，減少比比例2.47%。 三、保利地產22008年、2009年、2010年度現金流流量表現金流量表報告期2010年122月2009年122月2008年122月單位元元元一、經營活動產產生的現金流流量銷售商品、提供供勞務收到的的現金571041000000421863000000163617000000收到的其他與經經營活動有關關的現金344206000001792350000010137100000經營活動現金流流入小計605462000000439786000000173754000000購買商品、接受受勞務支付的的現金74348800000039065800000020672100

45、0000支付給職工以及及為職工支付付的現金635822000040495600003175200000支付的各項稅費費670379000004621430000028439200000支付的其他與經經營活動有關關的現金122761000001031200000011323400000經營活動現金流流出小計829160000000451234000000249659000000經營活動產生的的現金流量凈凈額-2236999000000-11447990000-75904770000二、投資活動產產生的現金流流量：收回投資所收到到的現金0172951000取得投資收益所所收到的現金金2901750

46、021356331792500處置固定資產、無無形資產和其其他長期資產產所收回的現現金凈額285069121098126740處置子公司及其其他營業單位位收到的現金金凈額-12586660000收到的其他與投投資活動有關關的現金0204113000259750000減少質押和定期期存款所收到到的現金000投資活動現金流流入小計-93997990224754000292809000購建固定資產、無無形資產和其其他長期資產產所支付的現現金664400000376950000239877000投資所支付的現現金7108890000368691000063000000質押貸款凈增加加額000取得子公司

47、及其其他營業單位位支付的現金金凈額1070620000019000000040800000支付的其他與投投資活動有關關的現金00567337000投資活動現金流流出小計184795000004253860000911014000投資活動產生的的現金流量凈凈額4029100000-618205500三、籌資活動產產生的現金流流量：吸收投資收到的的現金330631000078898400000486800000其中：子公司吸吸收少數股東東投資收到的的現金3306310000744892000486800000取得借款收到的的現金4631580000001737400000

48、00107121000000發行債券收到的的現金0043000000000籌資活動現金流流入小計466464000000252638000000150608000000償還債務支付的的現金15244900000012170100000048807300000分配股利、利潤潤或償付利息息所支付的現現金323519000001765710000016151800000支付其他與籌資資活動有關的的現金336880000221900000688352000籌資活動現金流流出小計18513700000013958000000065647400000籌資活動產生的的現金流量凈凈額2813260000001

49、1305900000084960200000匯率變動對現金金及現金等價價物的影響-18689990-1308.2244560.66現金及現金等價價物凈增加額額39035300000975815000008437680000期初現金及現金金等價物余額額1522790000005469760000046259900000期末現金及現金金等價物余額額19131400000015227900000054697600000凈利潤550528000004007730000030436700000資產減值準備90041700-27406440003044450000固定資產折舊、油油氣資產折耗耗、生產性物物

50、資折舊1942820000470559000192352000無形資產攤銷19785800465280539181長期待攤費用攤攤銷395618004155680042170100處置固定資產、無無形資產和其其他長期資產產的損失-97587.70-34444.8公允價值變動損損失019296611526000財務費用24895200017779200089001600投資損失-420021100-16328660-970897700遞延所得稅資產產減少-813506600581224000-689952200遞延所得稅負債債增加-140913300-171969900324520000存貨的減

51、少-4979922000000-1990333000000-1464800000000經營性應收項目目的減少-44447440000-56321990000-1991333000經營性應付項目目的增加26272200000020548100000040081900000經營活動產生現現金流量凈額額-2236999000000-11447990000-75904770000現金的期末余額額19131400000015227900000054697600000現金的期初余額額1522790000005469760000046259900000現金及現金等價價物的凈增加加額3903530000097

52、5815000008437680000保利地產20008年、2009年、2010年度現金流流量表水平分分析表報告期 20009年與2008年相比2010年與22009年相比單位變動額變動比例%變動額變動比例%一、經營活動產產生的現金流流量銷售商品、提供供勞務收到的的現金2582460000001.58 1491780000000.35 收到的其他與經經營活動有關關的現金77864000000.77 164971000000.92 經營活動現金流流入小計2660320000001.53 1656760000000.38 購買商品、接受受勞務支付的的現金1839370000000.89 35283

53、00000000.90 支付給職工以及及為職工支付付的現金8743600000.28 23086600000.57 支付的各項稅費費177751000000.63 208236000000.45 支付的其他與經經營活動有關關的現金-1011400000-0.09 19641000000.19 經營活動現金流流出小計2015750000000.81 3779260000000.84 經營活動產生的的現金流量凈凈額64456800000-0.85 -212251110000018.54 二、投資活動產產生的現金流流量：00.00 00.00 收回投資所收到到的現金172951000.00 -172

54、95110-1.00 取得投資收益所所收到的現金金-29656887-0.93 2688187712.59 處置固定資產、無無形資產和其其他長期資產產所收回的現現金凈額-5642-0.04 1639711.35 處置子公司及其其他營業單位位收到的現金金凈額00.00 -1258666000.00 收到的其他與投投資活動有關關的現金-55637000-0.21 -204113300-1.00 投資活動現金流流入小計-68055000-0.23 -318751190-1.42 購建固定資產、無無形資產和其其他長期資產產所支付的現現金1370730000.57 2874500000.76 投資所支付

55、的現現金362391000057.52 34219800000.93 取得子公司及其其他營業單位位支付的現金金凈額1492000003.66 1051620000055.35 支付的其他與投投資活動有關關的現金-567337700-1.00 00.00 投資活動現金流流出小計33428466003.67 142256440003.34 投資活動產生的的現金流量凈凈額-34108995005.52 -145444400003.61 三、籌資活動產產生的現金流流量：00.00 00.00 吸收投資收到的的現金78411600000161.08 -75592009000-0.96 其中：子公司吸吸收

56、少數股東東投資收到的的現金2580920000.53 25614188003.44 取得借款收到的的現金666190000000.62 2894180000001.67 發行債券收到的的現金-43000000000-1.00 00.00 籌資活動現金流流入小計1020300000000.68 2138260000000.85 償還債務支付的的現金728937000001.49 307480000000.25 分配股利、利潤潤或償付利息息所支付的現現09 146948000000.83 支付其他與籌資資活動有關的的現金-466452200-0.68 1149800000

57、.52 籌資活動現金流流出小計739326000001.13 455570000000.33 籌資活動產生的的現金流量凈凈額280988000000.33 1682670000001.49 匯率變動對現金金及現金等價價物的影響-45868.8-1.03 -18676881.81427.677 現金及現金等價價物凈增加額額8914382200010.56 -58546220000-0.60 期初現金及現金金等價物余額額84377000000.18 975814000001.78 期末現金及現金金等價物余額額975814000001.78 390350000000.26 凈利潤9640600000

58、0.32 149755000000.37 資產減值準備-5785099000-1.90 2830681170-1.03 固定資產折舊、油油氣資產折耗耗、生產性物物資折舊2782070001.4513 無形資產攤銷-73901-0.14 151330003.25 長期待攤費用攤攤銷-61330-0.01 -1995000-0.05 處置固定資產、無無形資產和其其他長期資產產的損失34444.88-1.00 -97587.70.00 公允價值變動損損失-9596344-0.83 -1929666-1.00 財務費用887904001.00 711600000.40 投資損

59、失954568440-0.98 -40369224024.72 遞延所得稅資產產減少1271176600-1.84 -1394733000-2.40 遞延所得稅負債債增加-496489900-1.53 31056000-0.18 存貨的減少-525530000000.36 -29895990000001.50 經營性應收項目目的減少-5433055700027.28 11874500000-0.21 經營性應付項目目的增加1653991100004.13 572410000000.28 經營活動產生現現金流量凈額額64456800000-0.85 -212251110000018.54 現金的

60、期末余額額975814000001.78 390350000000.26 現金的期初余額額84377000000.18 975814000001.78 現金及現金等價價物的凈增加加額8914382200010.56 -58546220000-0.60 分析如下：（1）保利集團團現金及現金金凈額上期增增加了891143820000元，增長的的幅度為10.566%，而本期保利利集團現金及及現金凈額則則減少了585466200000元，減少比比例為0.6%。（2）經營活動動產生的現金金流量凈額上上期減少了644566800000元，減少比比例為0.85%，減少的主主要因素為經經營活動現金金流出的增加