1、第六章 要求保留 8%的補償性余額，同時要求按照貼法計息，則這項借款的實際利率約為（ ）A、6.50% B、6.38% C、2、某企業擁有資產 500 萬元（其中性資產 160 萬元），企業共融資第六章 要求保留 8%的補償性余額，同時要求按照貼法計息，則這項借款的實際利率約為（ ）A、6.50% B、6.38% C、2、某企業擁有資產 500 萬元（其中性資產 160 萬元），企業共融資 萬元，其80%為長期融資，則下列說法中，正確的是（ ）3、下列關于期限匹配融資策略的說法中，正確的是（ ）金金金金4、下列各項中，能使放棄折扣的信用成本率降低的是（ ）5、從付款人寄出支票到收款人或收款人的

2、處理系統收到支票的時間間隔稱為6、A 公司現金收支狀況比較穩定，預計全年（按360 天計算）需要現金150）元，每次轉換金額誤的是（ ）的年利率為 5%。則下列說法7、下列關于存貨成本的說法中，錯誤的是（ ）8、某企業年初給企業的周轉信貸額為 200 元，承諾費率為 0.5%，企業借款 150 萬元，平均使用 8 個月，借款年利率為 4%。則企業向付的承諾費和利息共計（ ）萬元。A、C、D、支9、某企業需要借入60 萬元，由于數額為（ ）要求金額的 20%作為補償性余額，故企業需C、D、）8、某企業年初給企業的周轉信貸額為 200 元，承諾費率為 0.5%，企業借款 150 萬元，平均使用 8

3、 個月，借款年利率為 4%。則企業向付的承諾費和利息共計（ ）萬元。A、C、D、支9、某企業需要借入60 萬元，由于數額為（ ）要求金額的 20%作為補償性余額，故企業需C、D、）11、在其他條件相同的情況下，下列各項中，可以加速現金周轉的是（ ）現金周轉期為（ ）天。D、13、持有現金的預防性需求是指企業需要持有一定量的現金，以應付突發事件。確定預防性需求不包括（ ）B1、下列關于現金管理內容的相關表述，正確的有（ ）2、下列關于存貨管理的說法中，正確的有（ ）（A、簡單法付息 ）B）性性C性5、下列關于商業信用的表述中，正確的有（ ）6、關于收賬政策，下列說法正確的有（ ）2、下列關于存貨

4、管理的說法中，正確的有（ ）（A、簡單法付息 ）B）性性C性5、下列關于商業信用的表述中，正確的有（ ）6、關于收賬政策，下列說法正確的有（ ）7、下列關于應收賬款管理目標的說法中，正確的有（ ）8、短期借款籌資方式的優點有（ ）9 資產投資策略，下列說法中正確的有（ ）9 資產投資策略，下列說法中正確的有（ ）3%，壞賬損失占銷售收入的 4%，收賬費用為銷售收入的 2%。新的信用政策為“2/20n/60”， 銷量可以增加 40 萬臺?？蛻糁校?享受現金折扣的是 40%，剩余60%的客戶享受商業信用。商業信用管理成本占銷售收入的1%，壞賬損失占銷售收入的5%，收預計企業的變動成本率保持不變，的

5、機會成本率為 12%，一年按照360 天計算。（ ）A、D、（ ）D、（ ）C、D、1【185=3.6【金，所以選項A、C、D1【185=3.6【金，所以選項A、C、DB【由此可知，選項 A 會使放棄折扣的信用成本率降低，選項 B、D 會導致放棄折扣的信用成本率提高，選項 C 不會影響放棄折扣的信用成本率的數值。【本（150000/60000）6001500（元）；000/2）5%1500（元）；持有現金的總成本150015003000（元）金持有量（2150000600）/5%1/260000（元）；轉換次數150000/600002.5（次），因此選項 D 錯誤?！尽！??！荆ㄌ臁尽！??！荆ㄌ臁?【D，2【D【性性【2【D【性性【短期借款一