集團固定資產請購流程與風險控制圖_第1頁
集團固定資產請購流程與風險控制圖_第2頁
集團固定資產請購流程與風險控制圖_第3頁
全文預覽已結束

下載本文檔

版權說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內容提供方，若內容存在侵權，請進行舉報或認領

文檔簡介

1、企業固定財富請購流程與風險控制圖企業固定財富請購流程與風險控制圖企業固定財富請購流程與風險控制圖固定財富請購流程與風險控制圖固定財富請購流程與風險控制不相容責任部門/責任人的職責分工與審批權限劃分階業務風險總經理采買總監固定財富采買申請應吻合實際生產需要，如果采買申請不當，可能造成資產浪費若是固定財富審批采買審批決策失誤，可能造成審批企業財富損失或資源浪費32提出更正建議提出更正建議若是采買過程不規范，可能產生重要差錯或舞弊、欺詐行為，從而使企業受到損失采買部經理相關部門開始1使用部門提出采買申請填寫“固定財富采買申請表“是審察估量內否4依照更正建議進行采買結束段D1D2D32固定財富請購流程

2、控制表固定財富請購流程控制控制事項詳細描述及說明階段控制D1D2D31由固定財富的使用部門依照業務發展目標、固定財富的新舊程度、使用頻率、運行狀況等因素提出固定財富的采買申請2估量內的固定財富采買由采買部經理審察并報采買總監審批，采買總監依照固定財富估量、業務發展方向、實質生產需要等因素提出更正建議3估量外的固定財富采買由總經理審批，總經理依照固定財富估量、企業發展戰略、市場發展遠景等因素提出更正建議4采買部經理依照采買總監或總經理提出的采買申請更正建議確定采買的時間、內容、供應商等，組織采買部主管和專員進行采買相應建關規范規參照范規范文件資料責任部門及責任人固定財富采買管理制度企業應用控制內部指引“固定財富采買申請表”采買部、采買申請提出部門總經理、采買總監、采買部經理、采買申請提出部門人員內容總結（1）固定財富請購流程與風險控制圖固定

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯系上傳者。文件的所有權益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網頁內容里面會有圖紙預覽，若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經權益所有人同意不得將文件中的內容挪作商業或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內容的表現方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內容負責。
  • 6. 下載文件中如有侵權或不適當內容，請與我們聯系，我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評論

0/150

提交評論