1、泓域/流感疫苗公司企業風險管理流感疫苗公司企業風險管理xxx集團有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112820751 一、 公司基本情況 PAGEREF _Toc112820751 h 4 HYPERLINK l _Toc112820752 二、 企業多元化經營的適用條件 PAGEREF _Toc112820752 h 5 HYPERLINK l _Toc112820753 三、 風險分散的模糊綜合評判基礎 PAGEREF _Toc112820753 h 6 HYPERLINK l _Toc112820754 四、 風險回避的概念 PAGEREF _

2、Toc112820754 h 7 HYPERLINK l _Toc112820755 五、 風險回避適用的情形 PAGEREF _Toc112820755 h 8 HYPERLINK l _Toc112820756 六、 培訓 PAGEREF _Toc112820756 h 9 HYPERLINK l _Toc112820757 七、 員工篩選 PAGEREF _Toc112820757 h 10 HYPERLINK l _Toc112820758 八、 技術模塊的塑造 PAGEREF _Toc112820758 h 12 HYPERLINK l _Toc112820759 九、 環境模塊的塑

3、造 PAGEREF _Toc112820759 h 13 HYPERLINK l _Toc112820760 十、 風險管理文化是提高企業核心競爭力的重要基礎 PAGEREF _Toc112820760 h 14 HYPERLINK l _Toc112820761 十一、 風險管理文化是科學的風險管理體系的重要組成部分 PAGEREF _Toc112820761 h 15 HYPERLINK l _Toc112820762 十二、 企業風險管理文化建設的路徑選擇 PAGEREF _Toc112820762 h 16 HYPERLINK l _Toc112820763 十三、 企業風險管理文化建

4、設的關鍵要素 PAGEREF _Toc112820763 h 21 HYPERLINK l _Toc112820764 十四、 運營風險的含義及其主要內容 PAGEREF _Toc112820764 h 23 HYPERLINK l _Toc112820765 十五、 運營風險管理的一般程序 PAGEREF _Toc112820765 h 30 HYPERLINK l _Toc112820766 十六、 內部技術風險的特征 PAGEREF _Toc112820766 h 32 HYPERLINK l _Toc112820767 十七、 信息系統風險及其管理 PAGEREF _Toc112820

5、767 h 33 HYPERLINK l _Toc112820768 十八、 產業環境分析 PAGEREF _Toc112820768 h 34 HYPERLINK l _Toc112820769 十九、 高端化國產化推動國內疫苗市場快速發展 PAGEREF _Toc112820769 h 37 HYPERLINK l _Toc112820770 二十、 必要性分析 PAGEREF _Toc112820770 h 39 HYPERLINK l _Toc112820771 二十一、 組織機構、人力資源分析 PAGEREF _Toc112820771 h 40 HYPERLINK l _Toc11

6、2820772 勞動定員一覽表 PAGEREF _Toc112820772 h 40 HYPERLINK l _Toc112820773 二十二、 法人治理結構 PAGEREF _Toc112820773 h 42 HYPERLINK l _Toc112820774 二十三、 發展規劃分析 PAGEREF _Toc112820774 h 55公司基本情況（一）公司簡介公司在發展中始終堅持以創新為源動力，不斷投入巨資引入先進研發設備，更新思想觀念，依托優秀的人才、完善的信息、現代科技技術等優勢，不斷加大新產品的研發力度，以實現公司的永續經營和品牌發展。公司始終堅持“人本、誠信、創新、共贏”的經營

7、理念，以“市場為導向、顧客為中心”的企業服務宗旨，竭誠為國內外客戶提供優質產品和一流服務，歡迎各界人士光臨指導和洽談業務。（二）核心人員介紹1、孟xx，中國國籍，1977年出生，本科學歷。2018年9月至今歷任公司辦公室主任，2017年8月至今任公司監事。2、韋xx，中國國籍，無永久境外居留權，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經理、總工程師。3、秦xx，中國國籍，無永久境外居留權，1958年出生，本科學歷，高級經濟師職稱。199

8、4年6月至2002年6月任xxx有限公司董事長；2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事長；2016年11月至今任xxx有限公司董事、經理；2019年3月至今任公司董事。4、顧xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事、副總經理、財務總監。5、魏xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監事。2018年8月至今任公司獨立董事。企業多元化經營的適用

9、條件企業多種經營的問題主要在于高額的成本，可能只是模仿股東分散其資產的能力。對于私營企業，多種經營通常是合適的，因為業主的大部分資產可能集中于本企業，而沒有充分分散化的投資組合。對于公司制企業，股東自己有能力分散風險，從而不愿意授權公司來分散風險。從純粹風險的角度看，當股東分散風險的難度大于企業分散風險時，企業多元化經營是合適的。這種情況十分少見，除非在某些相對特殊的場合（如在封閉型市場中，某些企業具有特別的經營權），否則投資者可以同樣有效地運用這些技巧。然而，現實中往往因為不適當的理由而進行多元化。比如，某些高層經理為了現固自己的職權、提高個人收入、改善自己的職業前景而進行多元化經營。即使理

10、由是合理的，由于實現多元化的效益難度很大而使多元化大為遜色?；鞓I經營、文化沖突、人員流動、促使大家共同合作的難度、控制問題等都是實現多元化的潛在效益的障礙。鑒于許多多元化策略的失敗，大量企業進行了重組，將經營重心集中于原來的核心業務。這種專業化策略降低了多元化程度，增加了意外損失。風險分散的模糊綜合評判基礎模糊綜合評判決策又稱為模糊綜合決策或模糊多元決策，是對多種因素影響的事物作出全面評價的一種十分有效的多因素決策方法。在對可供選擇的產品、項目或市場領域進行評價時，企業通常根據以下4種檢驗標準進行決策。吸引力檢驗。即選擇要進入的行業必須有足夠的吸引力，以使投資得到持久的良好回報。市場進入、退出

11、成本檢驗。即進入和退出目標市場的成本不應太高，以不至于侵蝕獲利的潛力。對相關行業的熟悉程度檢驗。即企業對擬進入的新業務應有一定熟悉程度并具備相應的設計開發能力、創新能力和管理能力。增長潛力檢驗。即企業擬投資的項目應具有足夠的經濟增長潛力才具備投資價值。風險回避的概念風險回避是指考慮到影響預定目標達成的諸多風險因素，結合決策者自身的風險偏好和風險承受能力，從而做出的中止、放棄某種決策方案或調整、改變某種決策方案的風險處理方式。風險回避是一項有意識不讓個人或者企業面臨特定風險的行為。從某種意義上說，風險回避是將風險發生的概率降低為零。風險回避是各種風險應對技術中最簡單的方式，同時也是較為消極的一種

12、方式，它可以在事前、事中使用。在事前放棄某項活動，從而避免該活動可能帶來的風險，或在計劃進行過程中變更某項計劃，從而避免原計劃可能帶來的損失。比如，某信貸機構在一項貸款的資信調查過程中，發現一家貸款申請企業的財務狀況良好，但產品缺乏市場競爭能力，這項貸款即存在一定的風險。假如近期內企業不能開發新產品，擴大市場競爭能力，一段時間后可能發生虧損，從而難以按時償還這筆貸款。為避免此類風險的產生，貸款機構將拒絕為該企業提供貸款。又比如，某化工企業計劃生產一種新產品，在可行性研究過程中，發現該產品可能產生一定的輻射性，會嚴重損害消費者的身心健康，那么企業決策層就可以考慮放棄該產品的研發和生產計劃，徹底消

13、除因生產該產品而可能帶來的產品責任損失暴露和潛在的經濟損失。如果企業已經開始某項經營活動，給企業造成了重大的損失或破壞，而且這種情況還將繼續下去，因沒有有效的補救措施而主動終止這一經營活動，以免產生更大的損失，這就屬于事中采取風險回避措施。如果上述化工企業因考慮不周、論證不充分而倉促上馬，在產品銷售過程中因客戶起訴才發現產品存在嚴重的缺陷，這時，企業應立即停止生產和銷售，收回各銷售網點的待售產品，以免損失進一步擴大。事中的風險回避技術只能防止風險暴露的進一步擴大，而不能消除已有的風險暴露，如已出售產品的責任損失暴露。風險回避適用的情形風險回避是處理風險的有效辦法，通過風險回避，風險管理者可以明

14、確知道風險不可能發生，風險主體也不會承受某些潛在的風險。風險回避適用的情形主要有以下幾個方面。風險回避適用于發生損失頻率和損失程度較大的特大風險；風險回避適用于損失頻率雖不大，但是損失后果嚴重，并且無法得到補償的風險；風險回避適用于采用其他風險管理措施的成本超過進行該項活動預期收益的情形；某些風險的損失是不可避免的，采取風險回避的方法無效。例如，地震、海嘯、暴風等自然災害給人類造成損失是不可避免的，而且造成的損失較大；又如，生老病死風險是沒有回避風險可能性的。對于這類風險采取風險回避的辦法是無效的。培訓培訓涉及的領域很廣，通常難以給出一個統一的有效培訓準則。但中國證券監督管理委員會于2005年

15、12月22日，以證監字2005147號文的形式，對上市公司高級管理人員的培訓工作進行了規范。該文指出；為貫徹落實上市公司轄區監管責任制，加強對上市公司高級管理人員培訓工作的指導，進一步規范上市公司高級管理人員執業行為，促使上市公司高級管理人員在認真掌握有關法律、法規和規范的基礎上，不斷提高自律意識，推動上市公司規范運作，中國證監會制定了上市公司高級管理人員培訓工作指引及上市公司董事長、總經理培訓實施細則、上市公司董事、監事培訓實施細則、上市公司獨立董事培訓實施細則、上市公司財務總監培訓實施細則、上市公司董事會秘書培訓實施細則。對培訓工作的目的、培訓對象、培訓內容及要求、培訓組織及實施進行了規范

16、。企業除了對高層管理人員進行培訓外，還應在企業內部經常對內部員工進行風險管理方面知識的培訓，以讓受訓者獲得潛在損失的信息，并培養如何衡量、分析和管理風險的技能。一線員工的技能和知識是防范所有運作風險的第一道屏障。比如，讓員工認識到潛在的客戶欺詐就可以為銀行避免成千上萬的損失。有經驗的風險管理員工可以使銀行處于比競爭對手更有利的地位。培訓的作用主要是向新員工傳達企業的風險管理政策和實踐，幫助員工獲得完成本職工作所需的技能和信息，以及為其他職位（如提升或崗位輪換）提供必要的培訓。大多數風險培訓計劃的內容應針對影響特定工作、業務或特定機構層面的特定風險，培訓對象的范圍和規模應根據當前的工作需要、現有

17、的技能水平及預期達到的技能而定。培訓時應注意以下幾點。（1）有效學習的最重要的動因是激勵，可以給以現金獎勵、晉升機會及聲譽等無形的好處。（2）企業應作出明確承諾，有關技能培訓和保持的費用由企業承擔。（3）企業應該利用行業范圍的培訓論壇和課程，使自己的員工接受前沿的風險概念和管理方法。（4）信息和技術轉移必須是漸進的、系統化的。應該讓受訓者明白，所學到的知識和技能必須應用到更廣泛的領域。（5）一般地，培訓課時應該相對較短，適當的間歇有利于學員吸收和消化學習材料。老師應該與學員進行溝通，讓學員了解自己的表現。員工篩選對員工的任用和晉升進行有效的篩選是管理企業的績效表現差、員工流失、員工欺詐等重要風

18、險的關鍵。許多企業通常根據經理人員的大量面試結果來挑選員工或實施內部晉升，而經理人員的意見往往受直覺或判斷失誤左右。面試的不可靠性早已臭名昭著，有幾項研究甚至認為，面試在預測求職者未來績效方面毫無價值，并可能偏離對求職者智力水平、個性和態度的客觀評價。用工的合適程度主要取決于員工特點和工作特點的匹配程度。對員工的任用和晉升進行有效的篩選，首先必須對求職者所需完成的工作任務進行徹底分析，而不是求職者以往的職位要求完成的工作。這就需要充分理解以往勝任此項工作的人員的相關特性，并將其作為預測求職者潛力的能力傾向測試基礎。這些能力傾向測試從業務活動要求的深入分析入手，設計與該項工作相關的測試項目，并需

19、要得到已掌握這些技能的老員工認可。能力傾向測試與智力水平測試、成就因素測試、個性指標等一樣，在不同的員工篩選中具有各自的重要作用，但必須慎重使用；否則，可能導致資源的浪費，甚至構成歧視或非法行為。糟糕的人力資源管理必將導致很高的員工流失率，這是影響企業中高薪員工的主要風險因素之一。員工的替代成本很高，尤其是高級管理人員，其成本大致為管理人員年薪的80%。崗前培訓和適應新的工作環境通常需要幾個月的時間，而且是差錯多發階段。此外，高流動率可能鼓勵在職員工尋求其他職位，在年度流失率的基礎上加重了季節性流失率。企業還必須重視不同經驗層次的流失率。對于多數企業，非熟練員工的流失率高于熟練員工，女性員工高

20、于男性員工，年輕的員工高于年長的員工?；鶎勇毼坏牧魇蕦ζ髽I的影響低于高級管理層或技術性職位的流失率。如果所有業務領域和不同層次員工的流失率長時間居高不下，則很可能在報酬、錄用、培訓和晉升等人力資源政策方面出現了重要的問題。某些特定領域或特定類型的高流失率表明，這類工種是企業的關鍵因子。證據表明，大量白領階層的犯罪是屢犯。系統地檢驗相關的員工，有助于抓住這些慣犯。進行背景檢查、日期和資格審查、尋找偽造證件、夸大事實的證據是企業安全的必要組成部分。企業應該制定系統的、正式的用人準則，以避免被求職者作為起訴歧視行為的依據。技術模塊的塑造風險管理文化建設的技術層面主要是指企業防范控制風險的技術與手段

21、，它包括對風險的識別、度量、監測、控制及風險管理信息系統的建立等內容。在技術模塊塑造方面要堅持以下原則?？茖W管理原則：充分利用現代管理思想和方法，通過組織、計劃、協調、激勵、控制等手段，實現管理效率的提高和管理目標的優化?？沙掷m發展原則：通過嚴格規范的風險管理，優化資產結構，加速資金周轉，不斷提升自身的經營管理水平，進而實現企業的可持續發展。建立長效機制原則：把風險管理貫穿于企業經營活動的全過程，通過建立健全和落實相應的規章制度，尤其是內部控制制度，構筑風險管理的長效機制。建立有效的信息溝通機制原則：確保相關信息能夠及時、準確地傳遞到合適的崗位環節，確保風險管理能夠在各個環節正常運行，實現對風

22、險管理的分散與集中的有機統一，從整體上把握企業面臨的全面風險。環境模塊的塑造企業風險管理文化的構建，需要有良好的環境氛圍。通過建立“學習型”組織，改善心智模式。國外安全學人士研究表明：僥幸產生意外，而意外導致傷害的概率僅為幾百分之一。這一論點說明了為什么人類容易產生僥幸、冒險的動機和心態。為此，有必要建立各級學習型組織，改善員工的心智模式，培養其對風險的正確態度，使其養成良好的風險習慣。滿足員工需要，培育安全氛圍。即按照馬斯洛的需求層次論，從員工的社會需求、心理需求和自我實現需求等方面入手，努力營造一個使員工思想、士氣處于最佳的安全文化氛圍。要建立良好的職業環境，強化守法經營意識，企業的很多問

23、題都是因為沒有守法經營造成的，因此，合規經營必須創造一種良好的執行制度的氛圍，利用獎勵和處罰機制增強員工防范風險的自覺性和主動性。風險管理文化是提高企業核心競爭力的重要基礎構建風險管理文化是企業文化建設的重要內容，風險管理文化先進與否，將對企業的可持續發展產生舉足輕重的影響。把風險管理上升到文化層次，就是要超越目前的風險管理理念，把各種風險管理手段進行一次全面的整合，作為一個整體加以運籌，力求最大限度地發揮員工在風險管理方面的積極性、創造性和智慧，從而追求一種全方位、多角度、綜合化的風險管理效果。只有這樣，才能從根本上統一思想、形成合力，為企業的持續穩健發展保駕護航。企業的經營管理水平在很大程

24、度上取決于風險控制能力，我國的大部分公司制企業脫胎于國有企業，計劃經濟時期的陳舊觀念和經營方式并沒有完全消除，如戰略性思考滯后，發展戰略模糊，缺乏明確的發展目標，完全靠經驗辦事，吸收現代企業經營管理的新理論、新方法的速度過于緩慢，合法、合規經營和風險控制意識淡薄，風險控制能力差，承受風險能力弱。我國企業的風險管理與國外同行先進水平和未來競爭的要求相比還有一定的差距。國際知名企業一貫重視將風險控制和利潤創造看作同等重要的事情，強調風險管理應貫穿于經營管理的全過程，使風險管理從理論和實踐中上升為一種文化，成為企業員工自覺的意識和行為。成熟的文化像一張無所不在的網，會對企業的經營管理產生深刻影響。對

25、中國企業來講，風險管理文化的成熟、升華、錘煉，對于提升企業的競爭力至關重要。因此，搞好風險管理文化建設既是企業制勝的基本點，又是企業長久發展的動力源。風險管理文化是科學的風險管理體系的重要組成部分風險管理文化是一種融合現代企業經營思想、風險管理理念、風險管理行為、風險道德標準與風險管理環境等要素于一體的文化，是企業文化的重要組成部分。在面對市場的變化時，企業很難按照制度辦每一件事。實際上，制度是有缺陷的，因此文化的作用顯得至關重要。文化是制度建設的指導，決定制度建設的方向。科學的風險管理體系需要健康風險管理文化支撐，健康的風險管理文化正是企業能否長盛不衰、基業長青的關鍵所在。近幾年，國際上不少

26、大企業因風險控制不當而倒閉，究其原因往往并不是因其缺乏風險控制的機制，而多數是因為經營管理人員的風險管理意識薄弱，所以培育良好的、科學的風險管理理念顯得尤為重要，企業樹立良好的風險管理文化成為風險管理的重要保障。健康的風險管理文化，有利于企業集中力量控制各類風險，提高風險管理的效率和水準，從而提升企業風險管理水平和整體的綜合競爭力，更好地應對日益激烈的市場競爭，為實現企業價值最大化目標奠定了堅實的基礎。全面培育風險管理文化，既是企業改革與發展的重要內容，也是提高質量效益的重要保障。風險管理文化是一個動態的范疇，企業在不同的發展階段應該有不同的風險管理文化。因為風險管理文化是風險管理制度的一種折

27、射，當制度不斷變遷、不斷改革的時候，與之相適應的風險管理文化也將不斷被賦予新的內容，風險管理文化自身也需要不斷地豐富發展，風險管理文化只有在動態發展中才有生命力。由于歷史的原因，我國企業還未形成一種完善的風險價值體系，風險管理的核心地位及特殊作用還沒有被普遍認同，風險管理的特殊功能尚未得到科學、合理的定位，風險管理文化的建設滯后于企業的發展，企業內部未能形成濃厚的風險管理文化氛圍，因此，加快風險管理文化建設的步伐，已成為我國企業風險管理的重要內容之一。企業風險管理文化建設的路徑選擇1、立足國情放眼未來競爭，積極打造有自身特色的風險管理文化風險管理文化建設是一項牽動全局、意義深遠的工作，是全球化

28、競爭新格局下的新任務。當今時代的風險管理文化，應當是面向市場、面向國際、面向未來的文化。一方面，企業要立足現狀，注重體現和挖掘國內風險管理文化的民族特色，發揮固有文化基礎的優勢，趨利除弊，使風險管理文化適合于國情，體現民族化、本土化的優良特性。另一方面還要散開胸襟，大膽汲取域外文化的精華，與本土文化匯集交融，相得益彰，使風險管理文化更具開放性，更能緊跟時代發展的潮流，更加適應未來國際競爭的需要。企業必須時刻保持警醒，一定要注意培養自己的獨特優勢，任何完全“亦步亦趨”的方式最終都不可能達到業界領頭羊的地位。只有建立自己的獨特優勢，才有可能在證券市場中勝出，成為投資者持續關注的熱點和焦點。2、樹立

29、科學的風險管理理念，營造全員參與的濃厚風險管理文化風險存在于企業各項經營活動中，正是因為風險無時不有、無處不在的特征，使得風險管理對企業來講應該是全方位、多角度的管理過程。為了有效地識別、防范和控制風險，企業需要設立專門的風險管理部門，專司風險控制之職。然而，隨著風險日趨多樣化和復雜化，風險管理已非個別部門和對策所能應付，只有全面性風險管理才能奏效，全面風險管理的推行，有賴于風險管理團隊的互相交流和共同努力。因此，企業要強調全員參與風險管理的文化理念，企業全體員工都應該具有風險管理意識和自覺性。風險控制絕不僅是風險管理部門的事情，無論是高級管理人員還是基層業務人員，無論是風險管理部門還是業務部

30、門，每個崗位、每個人在做每項業務時都要考慮風險因素。企業的高級管理層應負責衡量企業的總體風險，并對風險管理承擔總的、最終的責任。而獨立于管理層的風險管理委員會負責對企業風險管理的重大事項進行判斷和決策。除了高層以外的各級管理者也要承擔風險管理文化建設的責任，第一要共同參與企業風險管理文化的制定；第二是提煉經驗，總結教訓，探尋方法，確立準則，行為帶動；第三是將風險管理核心理念融入企業制度建設和流程建設之中。真正接觸員工的是中層和基層管理者，所以風險管理文化的真正推動者是中基層，使員工加強風險意識更多地要靠輿論導向，靠氛圍去帶動，所以對員工的推動要有強化的過程，從開始的強制至最終的自覺。3、強化人

31、力資源管理，突出風險管理文化的主體人是創造文化的主體，又是傳承文化的載體，風險管理文化塑造要以人為中心，著眼于人們的思維方式和心理狀態，因此，人力資源管理要堅持“以人為本”的工作方針，充分發揮人的主導作用，體現以人為本的思想，注重風險管理文化中人的因素，突出風險管理文化的主體。其一，從文化這一更廣闊的角度出發，因人而異，揚長避短，通過建立一支素質高、責任心強的風險管理隊伍，以點帶面，以風險控制和防范為責任，讓風險管理貫穿于企業經營管理的全過程。其二，要關注員工的個人素質和個體價值。優秀的風險管理文化應當將培養人才放到首位，從而提高員工的個人素質并使個人素質轉化為個體價值。其三，處理好企業和員工

32、利益的關系。要實現企業的價值最大化，出發點要落在實現員工利益最大化上。風險管理文化的構建是為了滿足企業發展的需要，但在細節上要體現出以人為本的思想，提高員工的認同感和參與的積極性。同時注意風險管理政策的內容與實施的時機、方式，處理好員工心理期望與現實之間的關系，以在企業內建立良性互動的政策心理場，產生一種凝聚力，促進企業的升級變革和可持續發展。4、加強風險管理文化的研究推廣，培育員工風險管理意識營造一種成熟的風險管理文化需要努力研究企業風險管理文化的優勢、劣勢及下一步的發展目標、工作步驟和工作措施等，還應加強企業間的文化交流和工作溝通，不斷提高風險管理文化建設的科學性，切實起到促進企業發展的重

33、要作用。企業風險管理文化建設可以采取以下步驟。（1）企業風險管理文化體系的構建提煉。通過挖掘基因、篩選梳理、精煉升華，正確評估企業風險管理文化現狀，對風險管理文化的功能和作用進行準確的定位。首先，針對目前風險管理文化的狀況予以全面、正確的評價，既提煉出經驗、成果又查找出諸要素中的問題，并從歷史背景、客觀條件、人為因素等方面分析問題的成因及危害。其次，立足現狀并結合時代特征和未來競爭需求就風險管理文化的功能、作用進行合理定位。以市場為導向，全面分析、衡量風險管理文化的市場潛力、引導、規范、明確風險管理文化在企業文化中的角色和地位。最后，在員工廣泛討論的基礎上制定員工道德誠信準則，經董事會批準后執

34、行，形成講道德誠信、合規經營的風險管理文化。（2）企業風險管理文化的推廣與傳播，即如何表達企業的風險管理文化，從外在形象、企業核心價值理念到制度文化建設各方面。企業應當在各個層面營造風險管理文化氛圍。董事會應當高度重視風險管理文化的培育，總經理負責培育風險管理文化的日常工作。董事和高級管理人員應當在培育風險管理文化中起表率作用。重要業務流程和風險控制點的管理人員和業務操作人員應成為培育風險管理文化的骨干。企業全體員工尤其是各級管理人員和業務操作人員應通過多種形式，努力傳播企業風險管理文化，牢固樹立風險無處不有、風險無時不在、嚴格防范純粹風險、審慎處置機會風險、崗位風險管理責任重于泰山等風險意識

35、和理念。（3）風險管理文化資源的消費和利用，這是真正的樹榜樣、人心田、成習慣、變物質、社會化，使風險管理文化資源真正成為企業全體員工成長的消費品，這時才稱得上風險管理文化在企業中落地生根。5、培育系統性思考能力，持續推進風險管理文化建設系統性體現的是動態的、發展的觀念和全局的視野，沒有全局的把握和動態的調整將難以適應業務的持續動態性調整和擴張。風險管理文化的建設是一項持續動態的系統工程，并不是一勞永逸的工作。所以企業必須培養系統的觀念，掌握看清系統復雜而微妙結構的藝術，避免“只見樹木不見森林”的片面、短期行為，多考慮全局的發展需要和企業的整體性問題，對具體事務進行系統性思考，努力尋找小而有效的

36、高杠桿解。系統性的觀念不是一朝一夕就能形成的，需要在現實中不斷磨礪，領導層、管理層首先需要培養自己的系統化思考問題的模式，繼而對員工的意識形態進行影響和引導。先進文化的建設必須依靠先進的管理來支撐。管理水平一旦滯后，即使發展方向是正確的，最后的結果還有可能是事半功倍。企業在保持相對穩定的核心風險價值觀的前提下，需要不斷進行改進、提高乃至與世界先進企業的風險管理文化進行融合。尤其要因企業面臨的現實環境需要，不斷進行調整，形成一個對各種風險進行防范的動態防護網。因此，企業的從業人員特別是領導層對風險管理文化建設的認知必須具有連續性，只有這樣，才能使風險管理文化的價值觀、傳統和意識沉淀下來，根植于整

37、個企業的運作行為之中。企業風險管理文化建設的關鍵要素風險管理文化的構建是一個系統工程，影響風險管理文化構建的因素眾多，主要有三個因素起著舉足輕重的作用。1、管理層的積極倡導與策劃營造良好的風險管理文化無疑是企業的制勝之道，在這一過程中沒有比將風險管理的價值觀深深根植于企業高級管理層的大腦中更為有效的風險管理辦法了。從文化經營角度來看，高級管理層的使命就是創造風險管理文化，通過提煉風險價值觀念，為整個風險管理文化的塑造定下基調，并在價值觀的傳播與溝通中保持足夠的熱情、敏銳的大局觀，做好風險管理文化的策劃。企業高層管理者要成為風險管理文化建設忠實的追隨者、布道者、傳播者、感召者、激勵者。在日常經營

38、管理過程中，最高管理層不但要直接領導、組織、參與風險管理文化的塑造，親自向企業員工進行風險管理文化宣講，在企業內不斷地布道，在企業內部形成一種氛圍，形成一種無形的文化推動力、約束力。企業高層還要身體力行，要不做違反風險管理原則的事，從而維護風險價值觀的權威性。2、科學合理的激勵約束機制企業所承擔的各種風險特別是內部風險與其內部激勵約束機制的建設有相當大的關聯。在一定程度上，激勵約束機制的先進性可以有效控制和弱化風險，風險管理文化的建設不能與激勵約束機制的建設割裂開來。積極的態度不是回避風險，而是積極地去經營風險。要通過科學合理的激勵約束機制，使風險得到有效的控制，業務得到有效的發展。同時，在對

39、業務部門、人員的獎勵安排上，應該盡量避免出臺短期行為導向的激勵措施，以免埋下風險隱患。3、信息獲取和共享的水平風險來自預期損失的不確定性，來自于信息的不對稱，也來自于對信息的錯誤理解。現代企業需要建立完善高效的信息采集、整理、分析、交流的渠道，加強信息化建設，加強對國家政策導向、有關行業發展、市場變化及同業競爭的研究和交流，建設中心數據倉庫和信息平臺，建設風險分析、預警、防范和處理機制。運營風險的含義及其主要內容和所有的其他風險一樣，無論是理論界還是實務界對運營風險均沒有一個被一致認可的概念。但一般認為，運營風險是指企業在運營過程中，由于外部環境的復雜性和變動性以及主體對環境的認知能力和適應能

40、力的有限性，而導致的運營失敗或使運營活動達不到預期目標的可能性。運營風險并不是指某一種特定的風險，而是由一系列具體風險組成。不同行業、不同規模、不同性質的企業，其運營過程可能相差巨大，而運營風險的內容構成與具體企業的具體運營過程相關。通常，在對非金融類行業企業的研究中，對“運營”一詞的理解可以限制在“有關整個產品生產和交付系統”的概念之內。而對于金融類行業的企業，其運營風險則遵從2003年巴塞爾銀行監督管理委員會風險管理小組所提出的概念：“運營風險是指源于失效或挫敗的內部程序，人力資源或系統以及外部事件所帶來的風險。”不同行業的企業或組織面臨不同的運營過程，從而承擔不同的運營風險。運營風險主要

41、來源于企業內部，同時與外部事件密切相關。在過去的幾年中，諸如巴林銀行、中航油公司等所發生的重大風險損失事件，均屬于運營風險管理失效的典型案例。運營風險已經日益成為企業管理層所關注的主題，這主要是基于兩個重要的理由。運營風險通常與信用和市場風險相關聯，并且在復雜的市場條件下運營風險失敗的潛在代價可能極為昂貴。如果運營風險沒有一個分工明確的組織系統對之進行管理，那么往往難以對之進行有效地應對。這種缺少系統性的處理可能導致對關鍵性風險問題的忽略，以及在各種不同業績計量中產生偏差，最終還可能導致管理層在不準確信息基礎上做出決策。本書將運營風險定位為一種主要源自于企業內部失效或失敗的企業戰略管理決策、業

42、務管理流程、人為或系統錯誤而產生經濟損失的可能性，并將它分為戰略風險、流程風險、人力資源風險、內部技術風險等主要類別。（一）戰略風險戰略風險是指影響企業實現戰略目標的各種事件或可能性。戰略風險與企業戰略管理密切相關，它蘊涵于企業戰略管理的各個步驟中。1、企業外部環境分析一般將企業的外部環境分為3大類：一般宏觀環境、行業環境、經營環境與競爭優勢環境。在戰略分析過程中需要對這些外部環境因素進行分析。宏觀環境分析中的關鍵要素包括：政治和法律因素、經濟因素、社會和文化因素、技術因素。目的是要確定影響行業和企業的關鍵因素，預測這些關鍵因素未來的變化，以及這些變化對企業影響的程度和性質、機遇與威脅。行業環

43、境分析中的關鍵要素有行業生命周期、分析行業競爭結構的邁克爾，波特的“五力模型”，用以確定企業在行業中的競爭優勢和行業可能達到的最終資本回報率。經營環境與競爭優勢環境分析主要包括市場分析和競爭地位、消費者消費狀況、融資者、勞動力市場狀況等。經營環境比宏觀環境和行業環境更容易為企業所影響和控制，也更有利于企業主動應對其帶來的機會和威脅。2、企業內部條件分析在對企業進行詳盡而全面的外部環境分析之后，接下來要做的就是通過內部分析找出什么是企業的核心競爭力。企業通過從事一系列活動提供產品和服務，這些活動形成了提供最終產品和服務的鏈條，而價值的創造就是源于顧客購買這些產品和服務的鏈條，即價值鏈。綜合價值鏈

44、的基本活動（如進貨后勤、生產作業、發貨后勤、營銷及售后服務等物質流基本活動）及輔助活動（技術開發、人力資源、財務管理）的分析，確認企業內部管理中存在的優勢和劣勢。企業使用優于競爭對手的方式從事生產經營活動從而為顧客創造優越價值，這是企業創造競爭優勢，也是企業戰略目標的本質。3、確定企業使命與愿景企業使命與愿景是對企業存在意義及未來發展遠景的陳述，除表明企業長期存在的合法性及合理性外，還要與所有者和企業主要利益相關者的價值觀或期望相一致，它應富有想像，對企業員工有很強感召力，并能得到社會公眾認可；它應用簡單、精練的語言來表達。4、確定企業戰略目標企業戰略目標通常是與企業使命和愿景相一致的、對企業

45、發展方向的具體陳述。一般情況下，企業戰略目標應是定量目標，如企業的市場占有率。5、確定企業戰略方案企業高層領導在作戰略決策時，應要求戰略制訂人員盡可能多地列出可供選擇的方案，不要只考慮那些比較明顯的方案，因為戰略涉及的因素非常多，有些因素的影響往往不那么明顯，因此，在戰略選擇過程中形成多種戰略方案是戰略評價與選擇的前提。6、企業戰略方案的評價與選擇高層管理人員要對每個戰略方案按一定標準逐一進行分析研究，以決定哪一種方案最有助于實現戰略目標。戰略評估過程要堅持三條基本原則，即適用性、可行性及可接受性。既要使企業資源和能力能夠支持戰略方案的實現，同時外界環境的限制條件是在可接受的限度內，也為企業內

46、的干部、職工所接受。選擇可行的戰略并不完全是理性推理的過程，更為重要的要取決于管理者對風險的態度、企業文化及價值觀的影響、利益相關者的期望、企業內部的權力及政治關系，以及高層管理者的需要及欲望等，因此，戰略選擇的過程是對各種方案進行比較權衡，進而決定一個較為滿意的方案的過程。7、企業職能部門策略根據前述確定的企業戰略，進一步具體化做出企業的組織機構策略、市場營銷策略、人力資源開發與管理策略、財務管理策略等各職能部門策略，這樣才能使企業總戰略真正落實。要求各職能部門策略與企業戰略保持一致。8、企業戰略的實施與控制企業戰略實施要遵循三個原則，即適度合理性的原則、統一領導與統一指揮的原則、權變的原則

47、。為貫徹實施戰略要建立起貫徹實施戰略的組織機構，配置資源，建立內部支持系統，發揮好領導作用，使組織機構、企業文化均能與企業戰略相匹配，處理好企業內部各方面的關系，動員全體員工投入到戰略實施中來，以保證戰略目標的實現。（二）流程風險流程風險是指企業在業務交易流程中出現錯誤而引致損失的可能性。一般地，業務交易流程包括：銷售與收款、購貨與付款、產品生產或提供服務等環節。任何企業的常見流程風險都是與其業務交易處理過程相聯系的。這包括了在任何業務交易階段中失誤的潛在可能性。在交易處理過程的各個具體環節，企業都可能面臨著財務、客戶或聲譽損失的風險。（三）人力資源風險人力資源風險是指因員工缺乏知識和能力，或

48、缺乏誠信，或道德操守而引致企業損失的風險。它通常緣于員工約束不足、專業勝任能力不足、不誠實或者由一個無法培養風險意識的企業文化造成。員工約束主要由于缺乏合適崗位的勞動力或者能夠提供能吸引合格員工的具有競爭力的薪酬。招聘不當，缺乏日常的專業訓練可能是導致專業勝任能力不足的關鍵因素。對企業的不忠誠會導致欺詐行為的發生，而它與特定員工的稟性、企業文化的培養相關。那些無法積極引進風險意識的企業文化，或是為了鼓勵利潤而不顧所使用的方法等情況都可能導致有害的員工行為。（四）內部技術風險內部技術風險同企業內部所開發或使用的技術或信息系統相關。隨著技術在企業中日益變得必不可少，在越來越多的商業領域，內部技術風

49、險已經變得日益突出。內部技術風險可分為技術創新風險和信息系統風險兩大類別。技術創新風險，是指由外部環境的不確定性、技術創新項目本身的難度與復雜性、創新者自身能力與實力的有限性等導致技術創新活動達不到預期目標的可能性。這種可能性影響到企業核心競爭力，以及可持續發展能力的培養。信息系統風險指因技術落后，或信息系統失靈、數據的存取和處理、系統的安全和可用性、系統的非法接入與使用而引致損失的可能性。在信息技術得以廣泛運用的今天，信息系統的自動化控制和人工控制中存在的不確定性對企業整個運營活動安全的影響極為重大。運營風險管理的一般程序運營風險管理的程序需根據企業運營過程的特點建立，需要對企業內部的運營活

50、動過程進行全面的控制和監督。（一）運營風險的識別識別企業運營風險因素，可以遵循的一個思路是：首先，分析和研究企業運營活動的特點，識別企業運營系統中的價值創造流程，確立企業運營系統的核心流程；其次，通過對價值鏈模型的分析建立基于價值鏈的企業運營風險因素模型；再次，通過對企業運營活動中的價值創造過程的分析，確立企業風險因素的管理指標體系，建立基于價值鏈的企業運營風險因素指標分解模型。收集與運營風險相關信息的渠道可分為外部渠道和內部渠道。外部渠道有：行業信息網絡平臺、行業與專業機構的報告與調研或其他溝通平臺、重大安全環保事件案例和金融衍生產品風險管理案例等。內部渠道有企業內部與市場策略制定、采購、銷

51、售、售后服務、生產等相關的工作流程和管理制度；企業重大運營風險事件案例；對現有流程制度的監管機制與報告；企業信息系統的管理與監控等。（二）運營風險的評估識別風險源后，需要對所收集的信息進行整理、分析和綜合評估，為衡量運營風險管理提供更科學的依據。其中，對相關風險管理的現狀和能力的評價，應當檢查其是否合理、適當。然后確定企業運營風險因素指標體系，對運營系統的核心流程進行風險評估。一般可通過確定控制目標、定位數據來源、區分管理周期、確定指標權重的分配、從風險性質和風險影響程度兩個方面制定量化公式和規則等步驟來設置風險因素指標體系，采用控制圖等方法來實現對關鍵運營風險指標的有效管理。（三）運營風險的

52、應對需關注以下要點。（1）對運營風險的不同來源進行衡量和排序，確立運營風險管理目標及相應的應對方案。為此，需要確定企業風險承受度、風險容量表述方法、風險容限。在實際執行中超出風險容限時，立即進行風險預警。（2）確立風險管理責任人：在企業組織結構內部引入了運營控制單元的概念，確定每一個OCU的風險管理責任人，負責監控企業日常運營過程。一旦發現問題，及時將相關信息反饋給OCU管理層，然后監督相關部門對所發現問題的跟進措施，形成一個動態的、循環的管理過程。（3）確定運營風險管理的應對措施：企業應當針對每一領域的運營風險制定特定的風險應對措施。每一項風險應當有專人負責，并最終落實到管理層和員工身上。各

53、種應對措施應當為執行人所理解并真正實施。對風險管理責任人，應當賦予其管理職責范圍內風險的責任。在需要的情況下，制定風險管理手冊。（4）建立集成化運營風險管理信息系統：建立有效溝通渠道傳遞信息，及時反饋，確保運營風險管理體系的正常運行。企業可盡可能地建立集成化運營風險管理信息系統，建立清晰明確的風險等級和完備的風險數據庫，使風險管理的過程簡單明了，并實現風險信息的集成和共享，提高運營風險管理的效果、效率。內部技術風險的特征1、內部技術風險是一種可以管理的風險無論是哪一類技術風險，如果管理得當，都能將其限制在可容忍的范圍之內。例如，技術創新風險。為了保持企業在技術上的領先地位，企業需要投入人力、物

54、力和財力進行技術開發。如果開發不成功，則不僅使相關的投入成了損失，而且使企業在經營上處于困境。為此，企業必須加強對其的風險管理。比如，在對信息系統投資前，進行可行性評估，充分權衡其投入產出；在信息系統使用過程中，加強組織管理，樹立風險意識。從而在一定程度上防范和控制風險損失的發生和發展，使受控的技術創新活動向預期目標發展。2、內部技術風險是一種動態風險內部技術的開發或運用過程，是一個動態的過程。所有的過程都是有目的、有組織地進行，每個階段都包含有分析、評價、決策和實施等符合邏輯的理性行為。不同階段呈現不同的風險特征。由此決定了技術風險管理過程會受到許多可變因素以及事先難以估測的不確定性因素的作

55、用和影響。這些因素的影響使技術風險管理的結果具有不確定性。因而需要針對不同特征的風險進行系統性的考慮，使風險處于受監測狀態，以減少風險發生的可能性及降低風險可能造成的損失。信息系統風險及其管理隨著信息技術的發展，企業借助計算機系統支持日常經營運作和管理越來越廣泛。如使用企業資源計劃系統、辦公自動化系統、財務軟件等協助企業進行信息管理；使用電子郵件，文件服務器等手段進行公司內外部信息的傳遞和溝通；利用互聯網，進行網上宣傳、網上調查等開拓市場；使用客戶關系管理系統，收集客戶資料，分析客戶需求，制定公司營銷策略等。信息系統包括一般信息系統和應用信息系統。信息系統風險包括系統的適用性、數據的真實性與完

56、整性、系統能力、未經授權的入侵和使用以及各種意外事故中恢復業務運作能力等。企業在使用上述信息系統過程中會涉及自動化和人工成分。其中，自動化成分涉及信息系統本身的運行風險，人工成分涉及信息系統操作風險。（1）信息系統運行風險。信息系統運行風險指系統本身存在的不確定性。例如，信息系統的不穩定，信息系統本身設計中的漏洞等。（2）信息系統操作風險。即使信息技術使自動化控制達到很高程度，人工因素仍然會存在于各種信息系統當中。而人工因素的參與，必然帶來不確定性。例如：在未得到授權的情況下訪問數據，或處理了不正確的數據，或對數據進行了不恰當的修改等。產業環境分析（一）突出創新驅動匯聚高端發展新動能創新是引領

57、發展的第一動力，堅持抓創新就是抓發展、謀創新就是謀未來，突出開放創新、全面創新和原始創新，強化創新、創業、創投、創客“四創聯動”，促進眾創、眾包、眾扶、眾籌“四眾發展”，加快建設國際科技、產業創新中心，打造全球領先的創新之城。增強自主創新能力。強化創新基礎支撐，提升源頭創新能力，重視顛覆性技術創新，加快從應用技術創新向關鍵技術、核心技術、前沿技術創新轉變，實現從跟隨創新向自主創新、引領創新邁進。充分發揮企業創新主體作用，支持企業和科研機構、高等院校等建設產業技術創新戰略聯盟和知識聯盟，形成聯合開發、優勢互補、利益共享、風險共擔的新機制。堅持開放創新，促進國內外創新資源與創新創業環境有機融合，推

58、動更大范圍、更廣領域、更深層次區域協同創新，提升參與全球創新合作和競爭的能力。提升產業創新發展水平。促進科技創新和產業創新聯動，瞄準世界科技前沿和產業高端，打造以戰略性新興產業和未來產業為先導、以現代服務業為支撐、以優勢傳統產業為重要組成的現代產業體系，提升產業國際競爭力。推動產業創新與商業模式、企業、文化、金融創新融合發展，促進新技術、新產業、新業態和新模式集中涌現，培育壯大新動能、加快發展新經濟、打造產業新引擎，構建世界級產業創新發展策源地。構筑創新人才高地。把人才作為創新的第一資源，更加注重發揮企業家、科技人才和高技能人才創新作用，更加注重強化人才激勵機制，更加注重優化人才發展環境，營造

59、尊重知識、尊重人才的氛圍，全面激發大眾創業、萬眾創新的熱情。堅持自主培養和外部引進并舉，突出“高精尖缺”導向，加強人才載體建設，海納天下英才，建設一支規模宏大、富有創新精神、敢于承擔風險的創新型人才隊伍。營造激勵創新環境。推進全面創新改革試驗，發揮科技創新的引領作用，完善創新驅動的體制機制，協調推動技術創新、管理創新、組織創新、商業模式創新等領域創新。弘揚特區創新文化，完善鼓勵創新、支持創造、激勵創業的政策措施，降低創新創業門檻，加強知識產權保護，提升創新服務能力，構建更具活力的綜合創新生態體系。（二）突出質量引領構建全面發展新優勢把質量作為新常態下第一追求，更加注重企業效益、民生效益、生態效

60、益，全面推進質量、標準、品牌、信譽“四位一體”建設，加快構建大質量大標準體系，推動經濟、社會、城市、文化、生態發展率先全面步入質量時代。加快實現質量型發展。堅持質量型增長、內涵式發展，始終保持追求卓越的質量自覺，加快轉變經濟發展方式，增強經濟內生動力，提高供給體系質量效率和全要素生產率。推動消費與創新相互滲透，以新需求牽引新技術、催生新產業，以新技術創造新供給、激發新需求，進一步提升產品價值和技術含量，實現產業結構再優化再升級。創建國際一流質量標準體系。制定和實施與國際先進水平接軌的標準體系，實施更廣泛、更先進、更嚴格的質量和標準控制，鼓勵和支持企業參與國際國內標準制定，加快創建一批國內領先、