1、 裝飾公司財務部制度(一) 裝飾公司財務部制度(一)之相關制度和職責，財務報銷有關規定【1】一、期間費用類報銷1、管理費用報銷費用報銷時需填制費用報銷單,注明事由、經辦人,由部門負責人審核業務的真實性,合理性后簽字,并經財務負責人、主管副總、及. 財務報銷有關規定【1】 一、期間費用類報銷 1、管理費用報銷 費用報銷時需填制費用報銷單,注明事由、經辦人,由部門負責人審核業務的真實性,合理性后簽字,并經財務負責人、主管副總、及董事長審批簽字。 審批手續齊備后交給出納方可付款、報銷。 費用報銷限定在費用發生之日起1個月內履行報銷手續。 2、銷售費用報銷 銷售費用核算的是本公司銷售部門人員工資及項目

2、的后續維修服務。 后續維修費用是公司完工項目發生的后續支出,這種支出一般在項目的質保期內。 后續維修的審批手續為:項目經理、主管副總、財務主管、總經理、董事長。 3、財務費用報銷 本公司的財務費用核算的是財務利息、財務手續費,財務利息由財務部門直接進行賬務處理。 財務手續費按照實際發生取得的相關票據進行報銷。 審批手續為:經辦人、財務主管、總經理、董事長。 二、成本類報銷 1、材料費 材料部根據項目經理下發的材料計劃單來采購工程所需材料,首先項目經理下發計劃單時,必須將項目名稱書寫清楚、準確(包括零星維修項目,材料部采購材料取得發票填寫報銷單,根據計劃單填 寫項目名稱。 材料費審批手續為:經辦

3、人(雙人雙簽)、驗證人、部門負責人、項目經理、主管副總、財務主管、總經理、董事長。 工隊長必須在材料清單上注明貨已收到。 計劃單上的項目名稱和發票上的名稱、報銷單上的名稱、合同上的名稱必須一致。 材料費用報銷的期間為拿到項目竣工驗收單后1個月,必須報銷完本項目所有材料費,預期財務將不支付,由材料部長和主管副總全權負責。 2、人工費 人工費的報銷由項目經理直接出具工費結算單,工人根據工費結算單編制工資表和考勤表,通過項目經理、主管副總、財務主管、總經理、董事長審批到財務部辦理結款。 人工費的結算期限為拿到項目竣工驗收單后1個月,必須報銷完本項目所有人工費,預期財務將不支付,由項目經理和主管副總全

4、權負責。 質保金部分在結算工費時候一起入賬處理,質保期到工人直接來領款。 三、借款規定 為加強公司的財務管理（制度）與監督工作,提高資金的使用效率,保證公司各項資金正常支出,規范暫付款的管理工作,結合公司實際情況制定本規定。 借款需要填制借款單,由借款人、部門負責人、財務部、主管副總、總經理及董事長的簽字審批,手續齊全后到出納處辦理借款手續, 在實際辦理借款時應堅持“一事一借,一借一清,前款不清,后款不 借”的基本原則。 四、材料登記類規定 材料登記員根據材料報銷清單上逐項審核材料計劃單、發票、報銷單的一致性,根據審核無誤的票據進行材料賬的登記,項目竣工后與會計核算一次,確保項目材料的準確性。

5、 五、合同的簽訂 為了規范公司經濟業務,材料采購和人工費需要簽訂合同,需要仔細規定合同相關條款。 (預付款、結款方式、支付條件、質保金等條款) 六、手續辦理完財務暫時沒有款項支付,代理商提前提供發票 如果相關單位手續辦理完公司財務款項無法支付的時候,財務先收取票據進行賬務處理,等到資金充足的時候在進行支付,支付的時候需填寫領款單進行支付審批,審批手續為:經辦人、部門負責人、項目經理、項目副總、財務主管、總經理、董事長。 方可到出納處領款。 代理商提前提供發票的不需要審批手續,財務直接接收并做財務處理。 七、收到款項的手續 公司在收取工程款的時候需要總經理、董事長簽字,財務方可入賬。 裝飾公司財

6、務管理制度【2】 第一章 總 則 第一條 為加強財務管理,規范財務工作,促進公司經營業務的發展,提高公司經濟效益,根據國家有關財務管理法規制度和公司章程有關規定,結合公司實際情況,特制定本制度。 第二條 公司會計核算遵循權責發生制原則。 第三條 財務管理的基本任務和方法: (一)籌集資金和有效使用資金,監督資金正常運行,維護資金安全,努力提高公司經濟效益。 (二)做好財務管理基礎工作,建立健全財務管理制度,認真做好財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作。 (三)加強財務核算的管理,以提高會計信息的及時性和準確性。 (四)監督公司財產的購建、保管和使用,配合綜合管理部定期進行財產清查。 (五)按期編制各類會計報表和財務說明書,做好分析、考核工作。 第四條 財務管理是公司經營管理的一個重要方面,公司財務管理中心對財務管理工作負有組織、實施、檢查的責任,財會人員要認真執行會計法,堅決按財務制度辦事,并嚴守公司秘密。 第二章 財務管理的基礎工作 第五條 加強原始憑證管理,做到制度