1、總體原則：市場份額決定違約成本用行業規律規避信貸風險店大欺客客大欺店嫌貨人才是買貨人借款人準入：成立時間：借款人成立時間滿1 年以上，或者實際控制人成立的同行業的關聯企業成立滿2 年以上實際控制人：直接或間接從事該行業有5 年以上工作經歷，管理層穩定。信用記錄：主要經營者無逃稅、漏稅記錄；銀行信用記錄正常；采購付款履約記錄正常。關聯企業及關聯交易：貿易鏈中不存在明顯對價不等的關聯交易，或存在虛擬交易借以虛增收入， 但需要說明貿易鏈中的關系，若關聯企業在銀行有授信，對該系列企業需要統一核定額度限額。投資活動：不存在不利于企業經營的重大投資活動和投資項目與供應商合作時間：借款人或實際控制人與供應商

2、合作1 年以上，合作記錄正常。重點補充：應收賬款、應付賬款、存貨的核查細則應付賬款方面核查細則：1、獲取或編制應付賬款明細表，獲取應付賬款余額（調查時+每個季度末）2、采購貨物的淡旺季分別是那幾個月？3、應付賬款周轉率（全年營業成本/應付賬款、調查時+每個季度末）4、應付核心企業賬款金額，是否一致？5、貨物采購普遍結算方式，結算周期。（合同驗證）6、與核心企業的結算方式，結算周期？（合同驗證）7、檢查長期掛賬的應付賬款，詢問原因，分析合理性。8、往來對賬情況核實，是否有對賬單？9、檢查是否有重大異常情況，關注是否存在關聯關系？10、近 1 個月到期的應付賬款金額。存貨方面核查細則：1、獲取或編

3、制存貨明細表。2、觀察存貨狀況，測算是否存在貶值。3、從原材料數量推測可以支持銷售的時間，分析器合理性。應收賬款方面核查細則：1、獲取或編制應收賬款明細表，獲取應付賬款余額（調查時+每個季度末）2、貨物銷售的淡旺季分別是那幾個月？3、應收賬款周轉率（全年營業收入/應付賬款、調查時+每個季度末）4、貨物采購普遍結算方式，結算周期。（合同驗證）5、檢查長期掛賬的應付賬款，詢問原因，分析合理性。金融6、往來對賬情況核實，是否有對賬單？7、檢查是否有重大異常情況，關注是否存在關聯關系？8、近 3 個月到期的應收賬款金額。授信決策原則1、弱化基本信息、經營歷史、盈利模式。強化對歷史交易信息、往來款的管理

4、、商業信用以及用于授信放款的交易的真實性合理性的驗證。2、基于供應鏈金融的特征，原對基于對額度確定的評分不再適用，授信額度即基于交易產生的實際需求。故只確定做與不做，放款金額不在真實交易基礎上打折。一、網絡查詢及基本信息查詢、網絡信息查驗基礎：1、網絡查詢范圍較廣涵蓋但不局限于查驗標準。2、網查信息主體包括但不限于：借款人及其配偶、擔保人、企業法人及關聯方主要客戶。3、基本信息主要查看有無影響生意的重大不利影響。如：（不良喜好、重大身體疾病）、網絡信息的查驗標準：1、人法網和中國裁判文書網查詢，有正在被執行信息拒貸。有已結案信息分析原因，特殊情況需信審會同意。2、失信網查詢有相關信息，拒貸。3

5、、全國企業信用信息公示系統查詢基本信息，與調查結果核對信息主體。4、海關查詢5、百度查詢（姓名、手機號、身份證、公司名稱、地址）6、經營主體工商網記錄7、客戶有無影響生意的重大不利影響。二、信用報告查驗情況及結論、信用報告查驗基礎：1、信用報告必須真實有效；2、信用報告查詢日期距離信審會日期不得超過15 天；3、信用報告范圍（個人：申請人及其配偶、擔保人）（法人：申請人及其家庭成員控制的企業、擔保及被擔保企業）、信用報告的查驗標準：（可以參考銀行標準）1、信用卡及貸款劃分均無非正常情況。2、貸記卡、貸款近12 個月內未出現2 次“ 2”（及“ 2”以上）（不包括年費欠費）3、貸記卡近5 年內未

6、出現90 天以上逾期 （不包括年費欠費）如客戶同時符合以下兩條則不受此限制：a 近 12 個月內沒有“2”及“ 2”以上的逾期；b 所有信用卡賬戶均無當前逾期且近2 年有新獲批信用卡或貸款記錄。4、貸款近5 年內未出現90 天以上逾期。5、貸記卡、貸款未出現止付、凍結、呆賬、“G、 D、 Z”此項為0 分（不包括年費欠費，金融因年費欠費造成逾期記錄，需提供銀行開具的證明或信用卡詳單）6、主借人及配偶信用卡使用率超100% 。7、主借人或配偶近1 年查詢次數超24 次，或近3 個月合計超10 次。8、對外擔保超過自有權益的超過50%。三、財務信息查驗情況及結論、財務信息查驗基礎：1、財務信息以調

7、查為準，遵循實地眼見原則。2、如果企業無法提供準確的財報，則以客服部經理還原為準。3、負債審查范圍：由于小微企業生意和家庭密不可分，原則上負債考慮所有相關負債，包括申請人及其配偶和股東的車貸房貸4、由于隱性負債查驗的重要性和難度，一旦查出隱性負債則需要謹慎對待，需要時擴大查驗范圍。5、計算比率時，資產類以實地調查人員認定金額為準，負債類以可核實金額為準，現金以銀行流月水平均余額為準。特殊行業比率特別考慮。6、建議盡量對客戶使用權益檢驗。7、銀行流水必須真實，且能反映主要經營情況；8、銀行流水查詢原則上因提供一年；9、銀行流水范圍包括對公賬戶、實際控制人個人經營交易用賬戶及其他經營交易用賬戶10

8、、判斷銀行流水真實性，如果有偽造，一經查實不建議授信。11、備注為金融機構投資公司等大額往來，每月規律性扣款，查實兩個及以上的民間借貸不建議授信。12、擬授信期內有大額銀行貸款到期，需等轉貸成功后再授信。、財務信息的查驗標準：1、資產負債率超過75%扣 10 分。2、可核實的資產占口述資產比率40%以下不建議授信。3、負債較去年明顯提高的同時，銷售收入較去年沒有增加，凈利潤較去年沒有增加。四、交易信息查驗情況及結論、交易信息查驗基礎：1、授信基礎合同必須真實，有效2、以交易為基礎的應收應付款項須可查驗、交易信息的查驗標準：1、采購方與核心企業往來款期末余額是否一致。2、采購方與核心企業最大單筆交易金額與應付款期末平均余額。3、采購方最近3 個月預計可收回金額。4、采購