1、財(cái)務(wù)中心文件第 PAGE 138 頁 共 NUMPAGES 139 頁第 PAGE 139 頁 共 NUMPAGES 139頁部門職能 MACROBUTTON EMPTYMCRO藹在此鍵入崗位名斑稱安 案財(cái)務(wù)中心部門名稱：擺 MACROBUTTON EMPTYMACOR霸在此鍵入崗位名扮稱骯 挨財(cái)務(wù)中心上級(jí)部門：董事會(huì)、總經(jīng)理下級(jí)部門：耙會(huì)計(jì)部、財(cái)務(wù)管俺理部、庫管部埃部門本職：暗公司財(cái)和物的管傲理主要職能：頒貫徹落實(shí)國家財(cái)笆經(jīng)法規(guī)，擬訂公盎司有關(guān)財(cái)務(wù)制度靶。般開展公司的會(huì)計(jì)拌核算和有關(guān)統(tǒng)計(jì)般工作。扒進(jìn)行貨幣資金的扒控制和管理。昂制訂稅務(wù)籌劃方案案，申報(bào)納稅。氨指導(dǎo)、監(jiān)督、檢霸查有關(guān)部門的財(cái)擺務(wù)

2、工作。傲協(xié)調(diào)公司內(nèi)部各皚部門之間的財(cái)務(wù)瓣關(guān)系。把編制、分解公司襖年度預(yù)算，并按埃系統(tǒng)落實(shí)指標(biāo)。熬分析公司的經(jīng)濟(jì)案活動(dòng)和成本費(fèi)用愛。斑審核經(jīng)濟(jì)合同內(nèi)板容，審核各項(xiàng)經(jīng)傲濟(jì)活動(dòng)。扮客戶信用調(diào)查、埃信用評估，建立擺相關(guān)客戶檔案。哎公司存貨、固定班資產(chǎn)的盤點(diǎn)。敖監(jiān)督、檢查倉儲(chǔ)岸材料的收、發(fā)、埃存管理。頒財(cái)務(wù)檔案資料的絆管理。癌協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)阿、銀行及其他機(jī)耙構(gòu)的關(guān)系。搬公司有關(guān)財(cái)務(wù)的百業(yè)務(wù)培訓(xùn)與考核八。部門職能 MACROBUTTON EMPTYMCRO昂在此鍵入崗位名班稱叭 佰會(huì)計(jì)部部門名稱：會(huì)計(jì)部上級(jí)部門：財(cái)務(wù)中心下屬崗位：耙總帳會(huì)計(jì)、成本壩會(huì)計(jì)、銷售會(huì)計(jì)擺、制證會(huì)計(jì)、出白納罷部門本職：安會(huì)計(jì)核算和

3、會(huì)計(jì)鞍監(jiān)督主要職能：皚參與制定公司財(cái)斑務(wù)規(guī)章制度。挨設(shè)置憑證、科目邦、賬簿、報(bào)表體藹系，設(shè)置與公司絆相符的業(yè)務(wù)表格骯。白資產(chǎn)、負(fù)債、所跋有者權(quán)益、收入班利潤等項(xiàng)目核算隘。胺會(huì)計(jì)監(jiān)督和內(nèi)部澳稽核，保證賬賬案、賬表、賬實(shí)相俺符。芭負(fù)責(zé)應(yīng)收、應(yīng)付唉款項(xiàng)的核算和管按理。頒會(huì)計(jì)報(bào)表、內(nèi)部瓣核算報(bào)表的編制翱、上報(bào)。板辦理存貨、固定疤資產(chǎn)盤盈、盤虧敖和毀損的財(cái)務(wù)處拌理。矮負(fù)責(zé)經(jīng)營性和資疤本性支出業(yè)務(wù)的靶審核。板參與稅務(wù)籌劃的隘制訂，負(fù)責(zé)銷售暗資料收集，納稅骯資料的申報(bào)，按埃規(guī)定時(shí)間納稅。罷會(huì)同庫管部進(jìn)行岸存貨和在途材料扒的清查、盤點(diǎn)工班作。埃公司的現(xiàn)金管理吧，辦理款項(xiàng)的收扮付。敖會(huì)計(jì)檔案的管理唉，保密工作。

4、部門職能 MACROBUTTON EMPTYMCRO暗在此鍵入崗位名哎稱安 拌財(cái)務(wù)管理部部門名稱： MACROBUTTON EMPTYMACOR澳在此鍵入崗位名翱稱板 吧財(cái)務(wù)管理部上級(jí)部門：財(cái)務(wù)中心下屬崗位：岸管理會(huì)計(jì)、預(yù)算俺計(jì)劃員、商務(wù)審愛核員、合同管理霸員部門本職：佰預(yù)算管理、經(jīng)營版狀況分析和經(jīng)濟(jì)熬活動(dòng)的審核主要職能：吧組織編制公司的皚年度預(yù)算和各部敗門預(yù)算。伴公司預(yù)算的監(jiān)控懊、平衡和調(diào)整。昂各部門費(fèi)用和成扒本的控制與分析艾。熬公司經(jīng)營活動(dòng)的叭分析。啊監(jiān)督審查經(jīng)濟(jì)活絆動(dòng)和經(jīng)濟(jì)合同的叭審查。愛經(jīng)濟(jì)合同的監(jiān)督拔和保管。凹供應(yīng)商和客戶信半用的評審。叭固定資產(chǎn)的管理板。部門職能庫管部部門名稱：庫管

5、部上級(jí)部門：財(cái)務(wù)中心下屬崗位：叭原料庫管員、綜矮合庫管員、成品啊庫管員、裝卸工部門本職：庫存物資的管理主要職能：爸編制庫存臺(tái)賬，皚建立健全庫存卡把片。拔辦理各種物資收佰貨、發(fā)放手續(xù)。奧執(zhí)行倉儲(chǔ)管理規(guī)跋定，做到庫存物半資分類、存（碼皚）放，妥善保管罷。八組織盤點(diǎn)，清查靶庫存物資。背庫存報(bào)表、臺(tái)賬班的登記管理，定拌期審核、上報(bào)。安進(jìn)行庫存現(xiàn)場管艾理，做好安全和靶環(huán)境管理。扮報(bào)廢和呆滯物資傲的處理。啊所用工具、設(shè)備扮、設(shè)施的維護(hù)與疤保管工作。熬庫管資料的保管拌和保密工作。崗位描述財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位名稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)直接上級(jí)：董事長、總經(jīng)理直接下級(jí)：安會(huì)計(jì)部經(jīng)理、財(cái)捌務(wù)管理部經(jīng)理、板庫管部經(jīng)理本職工作：傲負(fù)責(zé)公

6、司財(cái)和物扮的管理工作直接責(zé)任：日常工作敗隨時(shí)主動(dòng)了解掌奧握國家關(guān)于財(cái)務(wù)扒、稅務(wù)、現(xiàn)金管按理、資產(chǎn)管理等靶方面的法律、法版規(guī)和政策的變化版。俺檢查、了解下屬扳各個(gè)部門的工作巴，分類進(jìn)行業(yè)務(wù)愛指導(dǎo)。唉按照預(yù)算計(jì)劃監(jiān)稗督審核各部門成巴本費(fèi)用的開支。捌組織客戶信用調(diào)熬查、信用評估。辦組織審核各項(xiàng)經(jīng)熬濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)合罷同。岸審查每日的庫存百報(bào)表和銷售計(jì)劃佰。百審查公司的經(jīng)濟(jì)辦合同，對各部門按的工作提出相應(yīng)跋的建議。熬及時(shí)向總經(jīng)理和稗董事長反饋公司哀的財(cái)務(wù)信息。板組織進(jìn)行各個(gè)部隘門的成本核算工百作。隘組織進(jìn)行產(chǎn)品的哎成本核算工作。周工作頒協(xié)調(diào)工商、稅務(wù)拔、銀行及其他相骯關(guān)機(jī)構(gòu)的關(guān)系，罷在工作范圍內(nèi)，半代表公

7、司與外界百聯(lián)絡(luò)，并保持良疤好的關(guān)系。癌每周查看合同執(zhí)邦行情況，對于霸 拔萬元的應(yīng)收帳款霸，即時(shí)作出督辦邦和催辦。岸檢查下屬各個(gè)部皚門周工作計(jì)劃的鞍執(zhí)行情況，匯總扮結(jié)果，為月度績笆效考核積累基礎(chǔ)半數(shù)據(jù)。靶查看公司各個(gè)部白門的預(yù)算的執(zhí)行艾情況。拜組織進(jìn)行財(cái)務(wù)分胺析，向總經(jīng)理和敖董事長提出控制案和管理的重點(diǎn)。吧每周五下午親自熬或委托下級(jí)部門壩檢查財(cái)務(wù)中心所頒屬辦公及責(zé)任區(qū)斑域的衛(wèi)生情況，絆并在檢查結(jié)果單盎上簽字。月工作翱審批下級(jí)部門的哎預(yù)算方案和工作啊計(jì)劃，并進(jìn)行監(jiān)八督檢查。組織對霸財(cái)務(wù)中心內(nèi)部的笆預(yù)算指標(biāo)進(jìn)行協(xié)靶調(diào)和平衡。跋組織進(jìn)行公司的啊月度預(yù)算平衡分耙析會(huì)，根據(jù)會(huì)議佰決議對預(yù)算進(jìn)行扮調(diào)整。艾組

8、織進(jìn)行公司報(bào)把表的編制和上報(bào)邦工作。靶查看庫存月報(bào)皚表、現(xiàn)金流吧量表、損益捌表、銷售月按報(bào)表等報(bào)表。拔每月組織經(jīng)濟(jì)活?yuàn)W動(dòng)分析，并向董半事長、總經(jīng)理提扒出經(jīng)營建議、措拌施。俺組織財(cái)務(wù)管理部疤對在用物資進(jìn)行熬盤點(diǎn)。半制定和修訂產(chǎn)品斑的銷售底價(jià)，經(jīng)隘批準(zhǔn)后，印發(fā)營版銷中心。傲對月成本進(jìn)行分吧析，寫出成本分捌析報(bào)告，上報(bào)總胺經(jīng)理。扮每月組織財(cái)務(wù)人埃員進(jìn)行財(cái)務(wù)知識(shí)鞍的學(xué)習(xí)，討論公敖司有關(guān)財(cái)務(wù)的政版策。年度工作拜根據(jù)公司預(yù)算胺計(jì)劃管理規(guī)定絆，及時(shí)呈報(bào)財(cái)務(wù)辦中心下年度的預(yù)按算草案。骯擬訂公司年度總百預(yù)算，匯總、審鞍核、調(diào)整公司各艾系統(tǒng)上報(bào)的月度骯預(yù)算。癌根據(jù)確定的年度靶預(yù)算制訂財(cái)務(wù)中稗心的年度工作計(jì)疤劃和工

9、作目標(biāo)，盎按月進(jìn)行分解。俺每年組織一次財(cái)拔產(chǎn)的全面清查。艾進(jìn)行稅收籌劃，吧積極向董事長和壩總經(jīng)理提出合理辦避稅的建議。叭參與對代理商和骯其他長期客戶的唉評審，確定其信扳用等級(jí)。根據(jù)等疤級(jí)確定其最高代阿理或賒銷定額。擺負(fù)責(zé)制定公司的癌經(jīng)營報(bào)表。藹負(fù)責(zé)檢查會(huì)計(jì)檔熬案的保管情況。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：罷對財(cái)務(wù)中心預(yù)算百開支哎的合理支配負(fù)責(zé)昂。矮對財(cái)務(wù)中心工作邦目標(biāo)和工作計(jì)劃笆的完成負(fù)責(zé)。襖對財(cái)務(wù)中心的規(guī)哎章制度的施行情搬況負(fù)責(zé)。板對財(cái)務(wù)中心主管礙的工作程序的執(zhí)挨行效果負(fù)責(zé)。吧對財(cái)務(wù)中心負(fù)責(zé)翱檢查的規(guī)定的施芭行情況負(fù)責(zé)。般對財(cái)務(wù)中心管轄襖的設(shè)備設(shè)施的完板好性負(fù)責(zé)。疤對財(cái)務(wù)中心所涉襖及的公司秘密的霸安全負(fù)責(zé)。俺對財(cái)

10、務(wù)中心給公佰司造成的影響負(fù)笆責(zé)。芭對所屬下級(jí)的紀(jì)安律行為、工作秩艾序、整體精神面傲貌負(fù)責(zé)。凹對公司是否正確芭執(zhí)行國家財(cái)務(wù)法挨規(guī)和財(cái)經(jīng)制度負(fù)搬責(zé)。唉對公司會(huì)計(jì)核算叭、財(cái)務(wù)管理、信阿用評估、商務(wù)審鞍核工作負(fù)責(zé)。靶對公司會(huì)計(jì)資料拔、會(huì)計(jì)檔案的安瓣全保密負(fù)責(zé)。主要權(quán)力：跋對財(cái)務(wù)中心所屬艾員工和各項(xiàng)業(yè)務(wù)癌工作有管理權(quán)。爸對所屬下級(jí)的管頒理水平、業(yè)務(wù)水癌平和業(yè)績有考核藹評價(jià)權(quán)。斑對所屬下級(jí)的工爸作爭議有裁決權(quán)熬。柏對直接下級(jí)的任耙命有提名權(quán)。擺對隔級(jí)下級(jí)的任扮命有批準(zhǔn)權(quán)。拜對所屬下級(jí)的工百作有檢查權(quán)。絆對所屬下級(jí)獎(jiǎng)懲八有建議權(quán)。藹對限額內(nèi)資金使懊用有批準(zhǔn)權(quán)。凹在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)對拌緊急事件有權(quán)宜般處理權(quán)。搬在業(yè)

11、務(wù)范圍內(nèi)有拔代表公司與外界凹有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)按聯(lián)絡(luò)的權(quán)力。扮有向董事長和總懊經(jīng)理報(bào)告的權(quán)力爸。按對財(cái)務(wù)中心上報(bào)搬的財(cái)會(huì)報(bào)表、財(cái)半務(wù)分析報(bào)告的最澳終審核權(quán)。暗對采購的審核權(quán)八及限額審批權(quán)。管轄范圍：傲財(cái)務(wù)中心所屬員絆工。擺財(cái)務(wù)中心所屬辦熬公場所、衛(wèi)生責(zé)壩任區(qū)。八財(cái)務(wù)中心辦公用拜具、設(shè)施設(shè)備。隘會(huì)計(jì)檔案及資料爸。崗位描述會(huì)計(jì)部經(jīng)理崗位名稱：會(huì)計(jì)部經(jīng)理直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)直接下級(jí)：捌總帳會(huì)計(jì)、成本把會(huì)計(jì)、銷售會(huì)計(jì)拔、制證會(huì)計(jì)、出盎納本職工作：絆組織會(huì)計(jì)核算和按稅務(wù)籌劃工作直接責(zé)任：日常工作鞍定期組織稽核工拜作，保證賬物、芭賬證、賬賬相符叭，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)皚上報(bào)處理。拜對銷售業(yè)務(wù)的會(huì)盎計(jì)核算進(jìn)行指導(dǎo)班和監(jiān)督

12、、檢查。半及時(shí)向財(cái)務(wù)總監(jiān)背報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表，挨審查后上報(bào)董事笆會(huì)、總經(jīng)理。白及時(shí)向有關(guān)部門凹報(bào)送相關(guān)業(yè)務(wù)報(bào)斑表及資料。霸組織進(jìn)行產(chǎn)品的扮成本核算工作。芭檢查公司現(xiàn)金的隘管理工作。矮檢查公司的款項(xiàng)班收付業(yè)務(wù)。周工作翱協(xié)調(diào)與銀行及其唉他相關(guān)機(jī)構(gòu)的關(guān)盎系。啊檢查下屬各個(gè)部阿門周工作計(jì)劃的唉執(zhí)行情況，匯總爸結(jié)果，為月度績熬效考核積累基礎(chǔ)唉數(shù)據(jù)。隘組織進(jìn)行財(cái)務(wù)核鞍算，向財(cái)務(wù)總監(jiān)鞍提交成本報(bào)表。凹向財(cái)務(wù)總監(jiān)提交瓣財(cái)會(huì)報(bào)表。壩每周五下午親自耙或委托下級(jí)部門芭檢查會(huì)計(jì)部所屬凹辦公及責(zé)任區(qū)域捌的衛(wèi)生情況，并敖在檢查結(jié)果單上懊簽字。月度工作擺會(huì)同庫管部進(jìn)行昂財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)工癌作。澳負(fù)責(zé)辦理資產(chǎn)盤扒盈、盤虧和毀損昂的報(bào)批

13、手續(xù)，根佰據(jù)批件組織賬務(wù)扳處理。阿負(fù)責(zé)稅務(wù)籌劃方懊案的制訂，并組瓣織實(shí)施。白定期與財(cái)務(wù)管理唉部、固定資產(chǎn)使懊用部門對在用固拜定資產(chǎn)進(jìn)行賬、般卡、物的核對及澳賬務(wù)處理。岸對公司款項(xiàng)的收藹付的趨勢及時(shí)向扳財(cái)務(wù)總監(jiān)匯報(bào)。班組織編制公司的頒會(huì)計(jì)報(bào)表、內(nèi)部笆核算報(bào)表，并進(jìn)佰行審核。板負(fù)責(zé)稅務(wù)報(bào)表的敗審核。年度工作暗參與公司會(huì)計(jì)制背度的修訂工作。扳組織作好年度預(yù)愛算計(jì)劃資料的準(zhǔn)笆備工作。安負(fù)責(zé)選擇和修訂扒公司的會(huì)計(jì)核算愛體系，報(bào)財(cái)務(wù)總背監(jiān)審核。耙負(fù)責(zé)公司年度所按有經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的核霸算，編制年度會(huì)敗計(jì)報(bào)告。愛按照財(cái)會(huì)制度及敗規(guī)定組織會(huì)計(jì)核哀算工作，及時(shí)、巴準(zhǔn)確反映公司經(jīng)拔營成果和財(cái)務(wù)狀凹況。跋負(fù)責(zé)檢查和保管皚公

14、司的財(cái)會(huì)檔案擺。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：斑對會(huì)計(jì)核算工作胺的規(guī)范、合法性啊負(fù)責(zé)。盎對會(huì)計(jì)監(jiān)督的有笆效性負(fù)責(zé)。芭對上報(bào)的各種會(huì)拔計(jì)報(bào)表的真實(shí)性拌、準(zhǔn)確性、及時(shí)敖性負(fù)責(zé)。版對各種會(huì)計(jì)資料哀的妥善保管與定瓣期歸檔負(fù)責(zé)。主要權(quán)力：敗對不符合財(cái)經(jīng)法伴規(guī)和財(cái)會(huì)制度的俺原始憑證有拒絕昂入賬權(quán)。胺對會(huì)計(jì)憑證、賬阿薄有審核、檢查靶權(quán)。白對不合理的費(fèi)用八開支有監(jiān)督權(quán)和凹建議處理權(quán)。管轄范圍：澳會(huì)計(jì)部所屬員工奧。柏會(huì)計(jì)部所屬辦公稗場所及衛(wèi)生責(zé)任氨區(qū)。癌會(huì)計(jì)部所屬辦公澳用具、設(shè)施設(shè)備愛。會(huì)計(jì)檔案資料。崗位描述財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理崗位名稱：財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)直接下級(jí)：傲預(yù)算計(jì)劃員、管稗理會(huì)計(jì)、商務(wù)審阿核員、合同管理耙員本職工

15、作：罷負(fù)責(zé)公司的預(yù)算骯管理、財(cái)務(wù)分析翱、資產(chǎn)管理和客按戶信用評估工作按。直接責(zé)任：日常工作胺檢查各個(gè)部門的壩預(yù)算計(jì)劃的完成拔情況，并進(jìn)行督班辦。埃負(fù)責(zé)檢查各個(gè)部佰門各項(xiàng)費(fèi)用和成礙本支出的合理性百。礙組織進(jìn)行公司經(jīng)昂濟(jì)活動(dòng)的審核，霸確保其合法性和凹經(jīng)濟(jì)性。佰進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測，澳為公司經(jīng)營決策礙提供信息。頒指導(dǎo)各個(gè)部門進(jìn)昂行費(fèi)用成本的控挨制。擺參與公司金額在罷 疤 昂萬元以上經(jīng)濟(jì)合盎同的簽定。骯對經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行敖審核，并監(jiān)督檢矮查其執(zhí)行情況。拌對公司新的供應(yīng)癌商和客戶建立評哎審檔案。爸負(fù)責(zé)掌管公司的邦合同專用章。捌負(fù)責(zé)建立公司固敖定資產(chǎn)的臺(tái)帳、胺檔案的建立工作熬。襖負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)調(diào)扮撥的財(cái)務(wù)手續(xù)的稗辦理。

16、周工作凹檢查各個(gè)部門的敗預(yù)算計(jì)劃的完成芭情況，會(huì)同相關(guān)胺部門進(jìn)行預(yù)算差柏異分析。半檢查各個(gè)部門的矮費(fèi)用和成本的支笆出情況。翱每周查看合同執(zhí)瓣行情況，對于熬 挨萬元的應(yīng)收帳款拔，即時(shí)作出督辦捌和催辦。吧檢查下屬各個(gè)部頒門周工作計(jì)劃的艾執(zhí)行情況，匯總癌結(jié)果，為月度績背效考核積累基礎(chǔ)挨數(shù)據(jù)。壩進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，癌向財(cái)務(wù)總監(jiān)提出傲控制和管理的重瓣點(diǎn)。絆每周五下午親自斑或委托下級(jí)部門板檢查財(cái)務(wù)管理部半所屬辦公及責(zé)任邦區(qū)域的衛(wèi)生情況敖，并在檢查結(jié)果藹單上簽字。月度工作挨負(fù)責(zé)對預(yù)算計(jì)劃礙執(zhí)行過程中的差伴異分析，并及時(shí)艾采取措施進(jìn)行調(diào)絆整。啊組織召開公司的氨月度預(yù)算的分析骯平衡會(huì)，對預(yù)算班進(jìn)行平衡和調(diào)整頒。扒負(fù)責(zé)

17、對各個(gè)部門般的預(yù)算完成情況傲進(jìn)行考核。胺每月及時(shí)向財(cái)務(wù)昂總監(jiān)提供月度財(cái)胺務(wù)綜合分析，為挨公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)例八會(huì)準(zhǔn)備相關(guān)材料哎。翱每季度組織一次伴對供應(yīng)商和客戶盎的信用等級(jí)的評按審。搬對固定資產(chǎn)的臺(tái)隘帳、檔案的建立胺和更新情況進(jìn)行芭檢查。年度工作隘負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)總監(jiān)疤提交年度預(yù)算執(zhí)邦行情況和分析報(bào)耙告。安組織制訂公司成哀本費(fèi)用計(jì)劃、財(cái)靶務(wù)收支計(jì)劃，提爸出費(fèi)用管理建議哀。艾組織完成財(cái)務(wù)總啊監(jiān)交辦的專題分俺析和可行性分析啊報(bào)告。拔負(fù)責(zé)對公司的全笆年的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)吧行分析，提交下霸年度的預(yù)算、成扳本、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的案控制方案。拔負(fù)責(zé)組織進(jìn)行公拔司所有固定資產(chǎn)耙的清查活動(dòng)。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：白對年度預(yù)算編制昂的可行性負(fù)責(zé)。八

18、財(cái)務(wù)管理部預(yù)算拔開支的合理支配耙負(fù)責(zé)。拜對財(cái)務(wù)管理部工挨作目標(biāo)和工作計(jì)耙劃的完成負(fù)責(zé)。板對財(cái)務(wù)管理部主板管的工作程序的芭執(zhí)行效果負(fù)責(zé)。昂對財(cái)務(wù)管理部負(fù)愛責(zé)檢查的規(guī)定的埃施行情況負(fù)責(zé)。盎對財(cái)務(wù)管理部管搬轄的設(shè)備設(shè)施的霸完好性負(fù)責(zé)。邦對財(cái)務(wù)管理部所版涉及的公司秘密礙的安全負(fù)責(zé)。哎對財(cái)務(wù)管理部給埃公司造成的影響昂負(fù)責(zé)。叭對所屬下級(jí)的紀(jì)半律行為、工作秩艾序、整體精神面昂貌負(fù)責(zé)。半對財(cái)務(wù)分析報(bào)告版的及時(shí)性、準(zhǔn)確岸性負(fù)責(zé)。主要權(quán)力：挨對財(cái)務(wù)管理部所按屬員工和各項(xiàng)業(yè)巴務(wù)工作有管理權(quán)百。叭對所屬下級(jí)的管巴理水平、業(yè)務(wù)水頒平和業(yè)績有考核罷評價(jià)權(quán)。埃對所屬下級(jí)的工邦作爭議有裁決權(quán)矮。疤對直接下級(jí)的任澳命有提名權(quán)。

19、艾對所屬下級(jí)的工敖作有檢查權(quán)。矮對所屬下級(jí)的獎(jiǎng)癌懲有建議權(quán)。背對限額內(nèi)資金的叭使用有審核權(quán)。奧在業(yè)務(wù)范圍內(nèi)對隘緊急事件有權(quán)宜白處理權(quán)。暗有要求各部門提靶供有關(guān)資料和報(bào)佰表的權(quán)力。壩有權(quán)參加經(jīng)濟(jì)活胺動(dòng)分析會(huì)。管轄范圍：奧財(cái)務(wù)管理部所屬案員工。拜財(cái)務(wù)管理部所屬藹辦公場所及衛(wèi)生靶責(zé)任區(qū)。礙財(cái)務(wù)管理部所屬吧辦公用具、設(shè)備扮設(shè)施。斑財(cái)務(wù)管理帳薄、案報(bào)表及資料。崗位描述 MACROBUTTON EMPTYMCRO暗在此鍵入崗位名班稱罷 藹庫管部經(jīng)理崗位名稱：庫管部經(jīng)理直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)直接下級(jí)：統(tǒng)計(jì)員、庫管員本職工作：庫存物資管理直接責(zé)任：日常工作板根據(jù)生產(chǎn)物料需辦求計(jì)劃，合理調(diào)拌度庫管部人員和阿設(shè)備扳。

20、柏查看庫管部預(yù)算扒的執(zhí)行情況。鞍嚴(yán)格管理材料的胺驗(yàn)收入庫、儲(chǔ)存背保管、發(fā)放、退搬貨、換貨等工作挨，把好數(shù)量、質(zhì)隘量和單據(jù)關(guān)。霸負(fù)責(zé)成品入庫、搬發(fā)貨、倉儲(chǔ)及退案貨驗(yàn)收的管理工敗作。暗監(jiān)督檢查庫管部安的安全、文明庫翱管及庫區(qū)衛(wèi)生工斑作。挨組織搞好庫區(qū)現(xiàn)巴場管理工作，做暗到分區(qū)妥善保管頒各類材料，物流八順暢，管理便捷唉。昂審批各庫的出庫般單、發(fā)貨單等出氨庫憑證。奧組織叉車司機(jī)和隘庫管員及時(shí)完成般裝、卸車和倒庫啊工作。襖檢查庫存臺(tái)賬的敖登記情況。斑會(huì)同財(cái)務(wù)中心和襖采購部制訂合理壩庫存量，不斷降般低倉儲(chǔ)成本。稗及時(shí)向財(cái)務(wù)總監(jiān)翱報(bào)告本部門的真藹實(shí)情況和有關(guān)數(shù)瓣據(jù)。頒掌握和應(yīng)用現(xiàn)代敗倉儲(chǔ)管理技術(shù)，柏實(shí)現(xiàn)物資

21、存放標(biāo)扒準(zhǔn)化，不斷提高矮倉儲(chǔ)管理水平。盎監(jiān)督生產(chǎn)耗料，艾杜絕流失浪費(fèi)，扒及時(shí)回收余料。周工作哎參加生產(chǎn)調(diào)度會(huì)扒，拜針對倉庫管理中啊產(chǎn)生的各種問題拔，岸提出解決方案。百每旬一次盎審閱統(tǒng)計(jì)員叭匯總編制的有關(guān)懊庫管骯的統(tǒng)計(jì)報(bào)表白。礙評估庫管部的預(yù)搬算執(zhí)行情況。跋每周末將平時(shí)檢翱查各個(gè)崗位工作啊的情況匯總整理邦。匯總結(jié)果作為拌崗位平時(shí)考核成襖績，是月度考核拜和述職的依據(jù)之皚一。稗每周五下午親自擺檢查庫管部所屬拜辦公及責(zé)任區(qū)域爸的衛(wèi)生情況，并矮在檢查結(jié)果單上胺簽字。月度工作敖審閱、分析庫凹存月報(bào)表，針胺對問題及時(shí)做出頒工作調(diào)整。跋負(fù)責(zé)按月報(bào)庫存傲余額表與財(cái)務(wù)、靶采購等有關(guān)部門拔對帳，并對發(fā)現(xiàn)罷的問題及時(shí)

22、作出愛處理。斑每月匯總各倉庫懊上報(bào)的各類信息凹的報(bào)告，并從中哀總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)辦問題，提出解決斑辦法，上報(bào)財(cái)務(wù)伴總監(jiān)。瓣每月組織各個(gè)倉襖庫進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)絆工作，保證做到辦賬、卡、物相符罷。叭每季度配合財(cái)務(wù)辦管理部組織倉庫敖的盤點(diǎn)工作。哀每月進(jìn)行庫存結(jié)版構(gòu)分析，作好報(bào)案損、報(bào)廢和超儲(chǔ)爸積壓物資的處理半工作，盤活不良艾資產(chǎn)。艾上報(bào)本月員工過礙失單和獎(jiǎng)勵(lì)申請澳單，將獎(jiǎng)勵(lì)面和拌獎(jiǎng)懲額度控制在昂有關(guān)獎(jiǎng)懲制度允百許的范圍內(nèi)。挨每月組織一次所鞍屬員工培訓(xùn)，學(xué)背習(xí)公司有關(guān)庫管班的制度規(guī)定，形敖成培訓(xùn)資料存檔扒。對于不適應(yīng)的拔和反映強(qiáng)烈的條礙款要形成修訂建疤議文稿上報(bào)生產(chǎn)邦總監(jiān)。年度工作班每年第四季度，啊組織制訂庫

23、管部凹的年度預(yù)算，并般參與財(cái)務(wù)中心下按年度預(yù)算和工作案計(jì)劃的制訂。瓣審查、批準(zhǔn)庫管翱員和統(tǒng)計(jì)員制訂敗的工作計(jì)劃。八每年底向財(cái)務(wù)總骯監(jiān)上報(bào)年度安全拌生產(chǎn)報(bào)告書，闡百述各倉庫面臨的埃現(xiàn)實(shí)和潛在的安頒全隱患，提出消翱除隱患的方法和瓣建議。鞍總結(jié)本年度倉儲(chǔ)壩管理的情況，對哎執(zhí)行情況好的庫芭管員提出獎(jiǎng)勵(lì)申鞍請，報(bào)送生產(chǎn)總吧監(jiān)。領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任：藹對各項(xiàng)倉庫管理班指標(biāo)的完成負(fù)責(zé)案。拌對庫管部工作影襖響公司整體工作班的效果負(fù)責(zé)。骯對庫管部報(bào)表數(shù)絆據(jù)的真實(shí)性、邏疤輯性、準(zhǔn)確性負(fù)拔責(zé)。懊對各倉庫的賬、壩卡、物的一致性癌、正確性負(fù)責(zé)。唉對各倉庫安全、八文明庫管及衛(wèi)生澳工作負(fù)責(zé)。笆對公司材料物資笆的廢料回收和盤拔活存量水平

24、負(fù)責(zé)拌。矮對庫管部工作程拜序和規(guī)章制度的俺正確執(zhí)行負(fù)責(zé)。主要權(quán)力：隘對倉庫安全、文爸明庫管和衛(wèi)生工懊作有監(jiān)督檢查權(quán)吧。斑對進(jìn)入成品庫的案退、換貨產(chǎn)品有搬知情權(quán)。罷對倉庫的各種單背據(jù)、報(bào)表等資料擺有審核權(quán)。八對違反規(guī)定和程疤序的入庫、出庫挨行為有拒絕權(quán)。管轄范圍：啊庫管部所屬員工扮。凹庫管部所屬辦公捌場所及衛(wèi)生責(zé)任凹區(qū)。疤庫管部所屬辦公傲用具、設(shè)備設(shè)施熬。崗位描述出納崗位名稱：出納直接上級(jí)：會(huì)計(jì)部經(jīng)理本職工作：唉辦理銀行結(jié)算及瓣現(xiàn)金管理。工作責(zé)任：藹認(rèn)真執(zhí)行公司各笆項(xiàng)規(guī)章制度和工版作程序，服從直胺接上級(jí)指揮和有懊關(guān)人員的監(jiān)督檢啊查，保質(zhì)保量按板時(shí)完成工作任務(wù)芭。爸執(zhí)行國家銀行結(jié)八算制度和外匯結(jié)絆

25、算制度。擺負(fù)責(zé)銀行結(jié)算，擺填寫銀行轉(zhuǎn)賬支敖票，上交會(huì)計(jì)部靶經(jīng)理簽章。拔根據(jù)審核無誤的愛銀行記賬憑證，暗辦理款項(xiàng)收付業(yè)敗務(wù)。翱及時(shí)按序登記銀邦行存款日記賬，藹做到日清月結(jié)。隘核對銀行日記賬背與總賬，保證賬扮賬相符。凹月末核對銀行日板記賬與銀行對賬愛單，編制余額調(diào)哎節(jié)表，及時(shí)查明安賬單不符及未達(dá)拌賬項(xiàng)問題。敖嚴(yán)格執(zhí)行支票管跋理制度，建立支跋票領(lǐng)用登記簿。搬貫徹執(zhí)行國家有昂關(guān)現(xiàn)金管理制度氨。頒嚴(yán)格審核繳款憑吧單，及時(shí)收回貨頒款。阿嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)哀金限額，不坐支疤現(xiàn)金，不得以白芭條抵庫。耙嚴(yán)格審核付款憑壩證和審批手續(xù)，胺辦理各種應(yīng)付款板項(xiàng)。按及時(shí)序時(shí)登記現(xiàn)癌金日記賬，做到靶日清月結(jié)，賬款佰相符。皚嚴(yán)格

26、執(zhí)行銀行提搬取現(xiàn)金的審批程絆序。絆復(fù)核員工工資表哀,并發(fā)放工資。暗負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)專啊用章。辦掌管保險(xiǎn)柜，保捌證庫存現(xiàn)金及有罷價(jià)證券等的安全翱與完整。保守公司秘密。阿積極參加培訓(xùn)活皚動(dòng)，努力鉆研本鞍職工作，主動(dòng)提癌出合理化建議。傲做好業(yè)務(wù)記錄以吧及記錄的保管或啊移交工作。罷完成直接上級(jí)交傲辦的其他工作任半務(wù)并及時(shí)復(fù)命。崗位描述成本會(huì)計(jì)崗位名稱：成本會(huì)計(jì)直接上級(jí)：會(huì)計(jì)部經(jīng)理本職工作：成本核算工作責(zé)任：暗認(rèn)真執(zhí)行公司各拌項(xiàng)規(guī)章制度和工藹作程序，服從直版接上級(jí)指揮和有骯關(guān)人員的監(jiān)督檢懊查，保質(zhì)保量按霸時(shí)完成工作任務(wù)擺。巴參與擬訂切實(shí)可骯行的成本核算辦跋法。癌擬訂各類成本定敗額。暗核算產(chǎn)品成本，稗編報(bào)成本

27、報(bào)表說把明。隘審核材料、成品藹的出入庫憑證，跋編制成本、費(fèi)用班類會(huì)計(jì)憑證，報(bào)凹會(huì)計(jì)部經(jīng)理審核矮后登帳。扳配合庫管部對庫邦存儲(chǔ)備與周轉(zhuǎn)分跋析，參與庫存盤背點(diǎn)。藹指導(dǎo)部門、車間壩、班組開展經(jīng)濟(jì)暗核算并進(jìn)行監(jiān)督稗檢查。拔編制公司基建項(xiàng)柏目成本計(jì)劃，提霸供有關(guān)的成本資盎料。罷負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)和礙低值易耗品核算按。藹登記固定資產(chǎn)、敖低值易耗品的明扮細(xì)帳，月末與總皚帳核對，保證帳稗帳相符。負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)工作。凹積極參加培訓(xùn)活翱動(dòng)，努力鉆研本愛職工作，主動(dòng)提唉出合理化建議。佰保守公司秘密。按做好業(yè)務(wù)記錄以捌及記錄的保管或哀移交工作。艾完成直接上級(jí)交哎辦的其他工作任翱務(wù)并及時(shí)復(fù)命。崗位描述銷售會(huì)計(jì)崗位名稱：銷售會(huì)計(jì)直接

28、上級(jí)：會(huì)計(jì)部經(jīng)理本職工作：疤往來帳目處理和搬稅務(wù)辦理工作責(zé)任：把認(rèn)真執(zhí)行公司各壩項(xiàng)規(guī)章制度和工凹作程序，服從直挨接上級(jí)指揮和有昂關(guān)人員的監(jiān)督檢般查，保質(zhì)保量按罷時(shí)完成工作任務(wù)八。敖審核外來原始憑笆證,進(jìn)行記賬憑哎證的編制，登記伴銷售、往來明細(xì)絆賬及應(yīng)交稅金明捌細(xì)帳。敖按照單位和個(gè)人靶進(jìn)行往來明細(xì)核把算。藹定期與往來單位背、個(gè)人對賬，出俺具對賬單；月未伴填制應(yīng)收、應(yīng)付暗款報(bào)表。案月未與營銷中心佰進(jìn)行賬務(wù)核對，耙掌握銷售回款情氨況，月末下達(dá)應(yīng)搬收賬款通知單。岸按規(guī)定清償應(yīng)付擺、預(yù)收款項(xiàng)，控拌制債務(wù)賬務(wù)的償阿付情況。叭匯總、編制公司百各類稅務(wù)報(bào)表，埃月初在稅務(wù)部門版規(guī)定時(shí)間內(nèi)申報(bào)吧納稅。挨辦理稅務(wù)年

29、檢、澳發(fā)票認(rèn)購等有關(guān)扳稅務(wù)手續(xù)。鞍負(fù)責(zé)購買普通發(fā)靶票、增值稅發(fā)票吧，開具發(fā)票并收百取銷售發(fā)票記賬八聯(lián)。巴參與稅務(wù)籌劃方案案的制訂，按照捌既定方案實(shí)施。安參加稅務(wù)部門有班關(guān)會(huì)議，解釋公埃司有關(guān)部門（單矮位）提出的稅務(wù)耙問題，傳達(dá)稅務(wù)藹新政策。保守公司秘密。般積極參加培訓(xùn)活傲動(dòng)，努力鉆研本疤職工作，主動(dòng)提拔出合理化建議。案做好業(yè)務(wù)記錄以白及記錄的保管或壩移交工作。柏定期向會(huì)計(jì)部經(jīng)佰理述職，完成會(huì)百計(jì)部經(jīng)理交辦的把其他工作任務(wù)并挨及時(shí)復(fù)命。崗位描述制證會(huì)計(jì)崗位名稱：制證會(huì)計(jì)直接上級(jí)：會(huì)計(jì)部經(jīng)理本職工作：編制會(huì)計(jì)憑證工作責(zé)任：氨認(rèn)真執(zhí)行公司各拌項(xiàng)規(guī)章制度和工稗作程序，服從直藹接上級(jí)指揮和有霸關(guān)人員的監(jiān)

30、督檢叭查，保質(zhì)保量按愛時(shí)完成工作任務(wù)襖。笆核對每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)扒務(wù)的審批手續(xù)是笆否符合公司的規(guī)熬定。盎根據(jù)審核無誤的擺原始憑證，編制耙記帳憑證。襖嚴(yán)格按公司規(guī)定隘進(jìn)行差旅費(fèi)的審隘核。捌登記備用金、期柏間費(fèi)用的明細(xì)帳拜。案月末將所記明細(xì)捌帳與總帳進(jìn)行核骯對，保證帳帳相胺符。隘負(fù)責(zé)車隊(duì)、食堂霸的成本核算。敗參與定期與借款敗人對帳。頒積極參加培訓(xùn)活斑動(dòng)，努力鉆研本皚職工作，主動(dòng)提扒出合理化建議。哎保守公司秘密。藹做好業(yè)務(wù)記錄以唉及記錄的保管或叭移交工作。敖完成直接上級(jí)交叭辦的其他工作任芭務(wù)并及時(shí)復(fù)命。崗位描述總賬會(huì)計(jì)崗位名稱：靶 總賬會(huì)藹計(jì)直接上級(jí)：哎 會(huì)計(jì)部頒經(jīng)理 本職工作：安負(fù)責(zé)公司總分類扮核算、報(bào)表

31、工作哎。工作責(zé)任：俺認(rèn)真執(zhí)行公司各挨項(xiàng)規(guī)章制度和工半作程序，服從直安接上級(jí)指揮和有板關(guān)人員的監(jiān)督檢藹查，保質(zhì)保量按敖時(shí)完成工作任務(wù)拌。凹負(fù)責(zé)根據(jù)國家的埃有關(guān)規(guī)定，合理板的設(shè)置會(huì)計(jì)核算癌科目。跋負(fù)責(zé)各科目的總捌分類核算。版負(fù)責(zé)公司無形資芭產(chǎn)、遞延資產(chǎn)核礙算。罷負(fù)責(zé)公司損益類柏明細(xì)科目的核算奧。百負(fù)責(zé)未分配利潤矮和投入資本金、安資本公積、盈余罷公積等所有者權(quán)藹益的核算。傲負(fù)責(zé)更新改造工扮程支出核算。懊編制轉(zhuǎn)帳憑證并版交會(huì)計(jì)部經(jīng)理復(fù)拔核后據(jù)以記賬。奧審核記帳憑證的傲正確性，編制匯奧總表并登記總帳按。辦根據(jù)結(jié)賬后各科岸目余額和發(fā)生額班，編制資產(chǎn)負(fù)債般表、利潤表、現(xiàn)版金流量表及財(cái)務(wù)耙情況說明書工作耙底稿

32、，交財(cái)務(wù)總襖監(jiān)審核后編制正胺式報(bào)表。保守公司秘密。阿積極參加培訓(xùn)活藹動(dòng)，努力鉆研本埃職工作，主動(dòng)提按出合理化建議。矮做好會(huì)計(jì)檔案的辦保管或移交工作拜。敖完成直接上級(jí)交耙辦的其他工作任邦務(wù)并及時(shí)復(fù)命。崗位描述預(yù)算計(jì)劃員崗位名稱： 預(yù)算計(jì)劃員直接上級(jí)：癌 財(cái)務(wù)管理部經(jīng)安理本職工作：矮 編制預(yù)算并監(jiān)按督執(zhí)行情況。工作責(zé)任：把認(rèn)真執(zhí)行公司各爸項(xiàng)規(guī)章制度和工敖作程序，服從財(cái)芭務(wù)管理部經(jīng)理指八揮和有關(guān)人員的昂監(jiān)督檢查，保質(zhì)礙保量按時(shí)完成工邦作任務(wù)。拜負(fù)責(zé)擬訂預(yù)算計(jì)案劃工作所需表單哎，經(jīng)批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)半培訓(xùn)、監(jiān)督、指靶導(dǎo)使用。板在預(yù)測與決策的頒基礎(chǔ)上，按照制疤度規(guī)定和工作程按序及時(shí)編報(bào)公司扳預(yù)算。絆指導(dǎo)并支持公

33、司柏各部門的預(yù)算編頒制工作。板每月匯總、審查靶各部門預(yù)算執(zhí)行癌情況。隘根據(jù)預(yù)算完成情哎況，分析偏離預(yù)耙算的程度與原因芭，向財(cái)務(wù)管理部佰經(jīng)理提出調(diào)整、把改進(jìn)建議與措施壩。霸協(xié)助財(cái)務(wù)管理部暗經(jīng)理為公司預(yù)算挨會(huì)議提供有關(guān)資昂料。凹為籌資、收購、骯兼并等資金運(yùn)作疤提供預(yù)測分析和捌決策依據(jù)。保守公司秘密。奧積極參加培訓(xùn)活壩動(dòng)，努力鉆研本胺職工作，主動(dòng)提伴出合理化建議。芭做好業(yè)務(wù)記錄以絆及記錄的保管或愛移交工作。哀完成財(cái)務(wù)管理部擺經(jīng)理交辦的其他骯工作任務(wù)并及時(shí)鞍復(fù)命。崗位描述管理會(huì)計(jì)崗位名稱：管理會(huì)計(jì)直接上級(jí)：財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理本職工作：敖根據(jù)公司會(huì)計(jì)資吧料進(jìn)行財(cái)務(wù)分析工作責(zé)任：般認(rèn)真執(zhí)行公司各扮項(xiàng)規(guī)章制度和

34、工澳作程序，服從直疤接上級(jí)指揮和有版關(guān)人員的監(jiān)督檢愛查，保質(zhì)保量按八時(shí)完成工作任務(wù)按。安協(xié)助預(yù)算計(jì)劃員把進(jìn)行預(yù)算控制。叭按月編制成本暗費(fèi)用計(jì)劃和佰財(cái)務(wù)收支計(jì)劃拜，對各部門的成疤本費(fèi)用進(jìn)行監(jiān)控背。吧根據(jù)會(huì)計(jì)報(bào)表和八銷售報(bào)表以及有背關(guān)的會(huì)計(jì)核算資稗料進(jìn)行經(jīng)營活動(dòng)隘的分析。盎組織召開進(jìn)行公奧司經(jīng)營經(jīng)濟(jì)分析瓣會(huì)。奧負(fù)責(zé)公司物資采白購的比價(jià)。傲根據(jù)公司的經(jīng)營隘狀態(tài)，定期進(jìn)行拌趨勢分析。擺管理跨年度會(huì)計(jì)懊檔案。疤負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)帳疤目處理工作。保守公司秘密。皚積極參加培訓(xùn)活叭動(dòng)，努力鉆研本唉職工作，主動(dòng)提扳出合理化建議。皚做好業(yè)務(wù)記錄以伴及記錄的保管或拜移交工作。案完成直接上級(jí)交叭辦的其他工作任奧務(wù)并及時(shí)復(fù)命

35、。崗位描述商務(wù)審核員崗位名稱：商務(wù)審核員直接上級(jí)：財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理本職工作：壩對公司商務(wù)活動(dòng)哎進(jìn)行監(jiān)督。工作責(zé)任：哀認(rèn)真執(zhí)行公司各半項(xiàng)規(guī)章制度和工藹作程序，服從財(cái)柏務(wù)管理部經(jīng)理指氨揮和有關(guān)人員的俺監(jiān)督檢查，保質(zhì)傲保量按時(shí)完成工板作任務(wù)。藹對公司發(fā)生的經(jīng)骯濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的合般法性、合理性進(jìn)絆行審查、監(jiān)督。矮對各類合同的經(jīng)鞍濟(jì)內(nèi)容進(jìn)行審核扳，監(jiān)督執(zhí)行。奧參與對客戶的信柏用調(diào)查和信用評疤估。扒公司外部商業(yè)情隘報(bào)的收集匯總。啊負(fù)責(zé)公司對外的懊商務(wù)調(diào)查。保守公司秘密。襖積極參加培訓(xùn)活敗動(dòng)，努力鉆研本罷職工作，主動(dòng)提半出合理化建議。頒定期向財(cái)務(wù)管理傲部經(jīng)理述職。壩完成財(cái)務(wù)管理部阿經(jīng)理交辦的其他癌工作任務(wù)并及時(shí)扮

36、復(fù)命。崗位描述合同管理員崗位名稱：合同管理員直接上級(jí)：財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理本職工作：白對公司經(jīng)濟(jì)合同敖進(jìn)行管理。工作責(zé)任：捌認(rèn)真執(zhí)行公司各斑項(xiàng)規(guī)章制度和工骯作程序，服從財(cái)百務(wù)管理部經(jīng)理指邦揮和有關(guān)人員的罷監(jiān)督檢查，保質(zhì)啊保量按時(shí)完成工搬作任務(wù)。敗負(fù)責(zé)起草和編制邦公司合同的文本拔內(nèi)容。稗負(fù)責(zé)審核客戶和拔供應(yīng)商的格式合岸同，發(fā)現(xiàn)問題及熬時(shí)提出。百負(fù)責(zé)組織進(jìn)行重疤大合同的評審。巴負(fù)責(zé)對合同的簽癌定過程進(jìn)行監(jiān)督唉和檢查。巴負(fù)責(zé)對已簽定的捌合同的履行情況板進(jìn)行監(jiān)督和督辦鞍。百負(fù)責(zé)保管經(jīng)濟(jì)合案同并按程序進(jìn)行澳歸檔。保守公司秘密。扳積極參加培訓(xùn)活頒動(dòng)，努力鉆研本隘職工作，主動(dòng)提哀出合理化建議。敗定期向財(cái)務(wù)管理爸部

37、經(jīng)理述職。扮完成財(cái)務(wù)管理部藹經(jīng)理交辦的其他熬工作任務(wù)并及時(shí)矮復(fù)命。崗位描述庫管員崗位名稱：庫管員直接上級(jí)：庫管部經(jīng)理本職工作：庫存物資的管理工作責(zé)任：伴認(rèn)真執(zhí)行公司各辦項(xiàng)規(guī)章制度和工奧作程序，服從庫絆管部經(jīng)理指揮和柏有關(guān)人員的監(jiān)督版檢查，保質(zhì)保量百按時(shí)完成工作任擺務(wù)。矮物資到庫負(fù)責(zé)填翱寫報(bào)驗(yàn)單報(bào)驗(yàn)。笆物資入庫時(shí)，必半須嚴(yán)格檢驗(yàn)，根襖據(jù)入庫單的凹數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)唉量符合要求方可般入庫。癌加強(qiáng)對庫存物資八的管理，保存物半資完好無損，存扒放合理、整齊美班觀。跋物資入庫后要及傲?xí)r入賬，準(zhǔn)確登八記。鞍物資出庫時(shí)要做矮到按制度辦事，把手續(xù)不全不出庫唉，如有特殊原因艾，需得到庫管部百經(jīng)理和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)胺審批后方可

38、出庫柏。俺出庫后要及時(shí)按敖出庫單辦理邦物品的出庫手續(xù)罷，登記有關(guān)賬卡罷。愛定期盤點(diǎn)庫存，唉積極配合會(huì)計(jì)部壩做好每月的盤點(diǎn)吧和不定期抽查工澳作，做到物卡相俺符，帳卡相符，板賬賬相符。啊每月末填報(bào)庫存板月報(bào)表。艾要檢查庫房有無版隱患，做好日常芭防火安全、防盜扳工作。保守公司秘密。跋積極參加培訓(xùn)活懊動(dòng)，努力鉆研本霸職工作，主動(dòng)提辦出合理化建議。案做好業(yè)務(wù)記錄以鞍及記錄的保管或稗移交工作。百完成庫管部經(jīng)理白交辦的其他工作背任務(wù)并及時(shí)復(fù)命胺。般CW-ZD-0班1傲壩會(huì)計(jì)核算基本規(guī)啊定拜總則暗為保證公司會(huì)計(jì)半工作質(zhì)量，充分案體現(xiàn)會(huì)計(jì)信息的跋可檢驗(yàn)性和實(shí)用傲性，特制定本規(guī)白定。瓣會(huì)計(jì)科目的運(yùn)用岸及賬戶的設(shè)置

39、，按按企業(yè)會(huì)計(jì)制芭度執(zhí)行，財(cái)會(huì)白人員不得任意更百改定義，因業(yè)務(wù)按需要新增科目時(shí)捌，須由財(cái)務(wù)總監(jiān)芭提出，由董事會(huì)阿和上級(jí)財(cái)政部門叭批準(zhǔn)。核算方法版實(shí)行唉“拜借貸記賬法扒”罷。跋人民幣為記賬本俺位幣，外幣核算愛實(shí)行案“班月初匯率制柏”佰。同時(shí)，根據(jù)幣疤種不同，分設(shè)相板應(yīng)的外幣現(xiàn)金、半外幣存款、外幣哎債權(quán)債務(wù)等賬戶斑。阿實(shí)行頒“案權(quán)責(zé)發(fā)生制哎”矮。擺會(huì)計(jì)年度采用昂“巴日歷年度制瓣”翱。拔財(cái)產(chǎn)物資，按照哎實(shí)際成本核算。癌存貨的核算，采伴用八“芭永續(xù)盤存制安”案。記帳方式凹采用收、付、轉(zhuǎn)版賬三種憑證記賬笆。把采用記賬憑證匯搬總表核算程序：唉根據(jù)審核后的原敖始憑證填制記賬笆憑證。骯根據(jù)記賬憑證編拜制記賬憑

40、證匯總百表。哀根據(jù)記賬憑證匯愛總表登記總分類霸賬。鞍根據(jù)收、付款憑昂證登記現(xiàn)金日記癌賬或銀行日記賬扒。皚根據(jù)記賬憑證及壩所附的原始憑證唉登記各明細(xì)分類絆賬。扒月終，根據(jù)總分拜類賬和各明細(xì)分懊類賬編制會(huì)計(jì)報(bào)骯表。記賬憑證匯按總表的編制方法凹是：根據(jù)一定時(shí)壩期的全部記賬憑鞍證，按照相同科版目歸類，定期匯愛總每一會(huì)計(jì)科目岸的借方本期發(fā)生昂額和貸方本期發(fā)巴生額，填寫在記熬賬憑證匯總表的背相關(guān)欄內(nèi)，以反哎映全部會(huì)計(jì)科目疤的借方本期發(fā)生叭額和貸方本期發(fā)扳生額。記賬規(guī)則八記賬須根據(jù)審核疤后的會(huì)計(jì)憑證。岸除按照會(huì)計(jì)核算般規(guī)定用會(huì)計(jì)編寫挨的轉(zhuǎn)賬說明作記奧賬依據(jù)外，其它芭記賬憑證都必須般以合法的原始憑巴證為依據(jù)。

41、沒有暗合法的憑證，不拌能登記賬簿，每鞍張記賬憑證應(yīng)由哀會(huì)計(jì)部經(jīng)理、會(huì)邦計(jì)復(fù)核、記帳，巴出納制證、簽字罷，按照核決權(quán)限按需要有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審礙批的業(yè)務(wù)，必須爸簽準(zhǔn)，不得省略半。扒登記賬簿時(shí)用鋼翱筆書寫（除須復(fù)吧寫，不得使用圓背珠筆)。頒記賬憑證和賬簿艾上的會(huì)計(jì)科目以懊及子、細(xì)目用全絆稱，不得隨意簡稗化或只使用科目艾代號(hào)。按會(huì)計(jì)分錄的科目爸對應(yīng)關(guān)系，原則奧上一種經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)柏分別或匯總編一跋套分錄，不得將氨不同內(nèi)容的多種拜經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)合并編啊制。胺明細(xì)賬應(yīng)隨時(shí)登阿記，總賬定期登叭記，一般不超過版10天。暗記賬時(shí)須記明日哀期、憑證號(hào)碼和絆摘要，經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)扮的摘要不能過分絆簡略，以保證內(nèi)芭容清楚。記賬后般，在記賬憑證

42、上安劃俺佰號(hào)。 疤 芭 絆 矮 柏 吧 哎 襖 跋 熬 啊 拜 暗 敖 扒 扮 盎 半 疤 跋 扮 癌 爸 胺 懊 叭 俺 版 挨 襖 骯 氨 佰 埃 靶 阿 奧 熬 凹記賬的文字和數(shù)捌字應(yīng)端正、清楚拌、嚴(yán)禁刮擦、挖邦補(bǔ)或涂改，不得艾跳行隔頁。應(yīng)將背空行或空頁劃斜矮紅線注銷。八記賬發(fā)生錯(cuò)誤，笆用以下方法更正埃：邦記賬前發(fā)現(xiàn)記賬稗憑證有錯(cuò)誤，應(yīng)俺重制記賬憑證。熬記賬后發(fā)現(xiàn)記賬版憑證中會(huì)計(jì)科目叭、借貸方向或金隘額錯(cuò)誤時(shí)，先用襖紅字填制一套與靶原用科目、借貸瓣方向和金額相同版的記賬憑證，以皚沖銷原來的記錄昂，然后重新填制敖正確的記賬憑證礙，一并登記入賬疤。如果會(huì)計(jì)科目氨和借貸方向正確骯，只是金額錯(cuò)誤

43、案，也可另行填制班記賬憑證，增加百或沖減相差的金扳額。更正后應(yīng)在霸摘要中注明原記搬賬憑證的日期和瓣號(hào)碼，以及更正氨的理由和依據(jù)。岸報(bào)出會(huì)計(jì)報(bào)表按后發(fā)現(xiàn)記賬差唉錯(cuò)時(shí)，如不需要骯變更原來報(bào)表霸的，可以填制拌正確的記賬憑證阿，一并登記入賬按。如果會(huì)計(jì)科目辦和借貸方向正確昂，只是金額錯(cuò)誤瓣，也可另行填制懊記賬憑證，增加癌或沖減相差的金凹額。更正后應(yīng)在挨摘要中注明原記艾賬憑證的日期和傲號(hào)碼，以及更正懊的理由和依據(jù)。搬更正跨年度錯(cuò)誤靶，不得使用紅字斑更正法，應(yīng)另行搬填制蘭字調(diào)整憑絆證。暗下列事項(xiàng)，可用艾紅字更正法沖賬疤：半經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)完成后靶，發(fā)生退回或退礙出。扒經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)計(jì)算錯(cuò)跋誤而發(fā)生多付或扳多收。熬賬戶的

44、借方或貸巴方發(fā)生額需要保盎持一個(gè)方向。爸其它必須沖銷原俺記數(shù)字的事項(xiàng)。笆各賬戶在賬頁記把滿后接記次頁時(shí)俺，需要加計(jì)發(fā)生鞍額的賬戶，應(yīng)將骯加計(jì)的借貸發(fā)生藹總額和結(jié)出的余鞍額記在次頁的第俺一行內(nèi)，并在摘岸要欄注明版“鞍承前頁芭”爸。耙月、年度末，記熬賬結(jié)束后應(yīng)進(jìn)行笆結(jié)賬，為了便于半結(jié)轉(zhuǎn)成本和編制拜會(huì)計(jì)報(bào)表，需要搬匯總發(fā)生額的賬拔戶，應(yīng)分別結(jié)出翱月份和年度發(fā)生哀額，在摘要欄注岸明凹“白本月合計(jì)拜”敖、和扒“背本年累計(jì)扳”辦的字樣。在月結(jié)皚數(shù)字下端均劃單扮紅線，在年結(jié)數(shù)靶字下端劃雙紅線跋。不需要加計(jì)發(fā)般生額的賬戶，應(yīng)拔隨時(shí)結(jié)出余額，哎并在月份余額下八端劃單紅線，在拌年度余額下端劃礙雙紅線。哀編制會(huì)計(jì)報(bào)

45、表壩前，必須把總笆賬和明細(xì)賬記載邦齊全，試算平衡岸。每個(gè)科目的辦明細(xì)賬中，各白賬戶的數(shù)額相加爸總，與同科目的傲總賬數(shù)額核對相背符。并據(jù)以編制伴科目余額表哎。不允許先出般報(bào)表，后補(bǔ)記奧賬簿。哎年度更換新賬時(shí)癌，需要結(jié)轉(zhuǎn)上年拜度的余額，可直皚接過到新賬的第跋一行，并在摘要矮欄內(nèi)注明笆“辦上年結(jié)轉(zhuǎn)般”把字樣。必要時(shí)，凹詳細(xì)注明余額的扳組成內(nèi)容，在舊佰賬的最后一行數(shù)胺字下面注明挨“按結(jié)轉(zhuǎn)下年敖”稗字樣。埃對賬：埃對賬是為了保證哎賬證相符，賬賬愛相符，賬實(shí)相符絆。具體內(nèi)容如下捌：斑賬證核對：是指壩總賬、明細(xì)分類俺賬以及現(xiàn)金和銀扮行存款日記賬等笆記錄與會(huì)計(jì)憑證澳(記賬憑證及其斑所附的原始憑證骯)的核對，這

46、種澳核對，主要是在敗日常編制憑證和敖記賬過程中進(jìn)行傲。月終如果發(fā)現(xiàn)搬賬證不符，應(yīng)對爸賬簿記錄與會(huì)計(jì)搬憑證進(jìn)行核對，拔以保證賬證相符般。伴賬賬核對：主要愛是總賬各賬戶期隘末余額與各明細(xì)跋賬（或日記帳）皚賬面余額相核對岸；會(huì)計(jì)部門各種芭財(cái)產(chǎn)物資明細(xì)賬辦期末余額與財(cái)產(chǎn)安物資管理部門和安使用部門的臺(tái)賬唉相核對等。氨賬實(shí)核對：第一按類情況是現(xiàn)金日壩記賬的賬面余額斑與現(xiàn)金實(shí)際庫存扳數(shù)額每日相核對哀，銀行存款日記氨賬的賬面余額與捌開戶銀行對賬氨單每月相核對八，第二類情況是礙各種財(cái)產(chǎn)物資明伴細(xì)賬的賬面余額柏與財(cái)產(chǎn)物資的盤氨點(diǎn)表及實(shí)物相核氨對，各種往來賬盎款明細(xì)賬的賬面百余額與有關(guān)債權(quán)拌債務(wù)單位的賬目爸（詢證函

47、回復(fù)）哎核對等。財(cái)務(wù)報(bào)告瓣財(cái)務(wù)報(bào)告是辦根據(jù)期末對賬后案賬面財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和澳其他核算資料編熬制，用以反映公敗司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)佰營成果的書面文啊件，主要包括：八資產(chǎn)負(fù)債表壩、利潤表、百現(xiàn)金流量表八、利潤分配表白、存貨表骯、固定資產(chǎn)及癌累計(jì)折舊表、唉在建工程表襖、無形資產(chǎn)及拜其他資產(chǎn)表、柏外幣資金情況澳表、應(yīng)交增按值稅明細(xì)表、耙銷售費(fèi)用明細(xì)哀表、管理費(fèi)擺用明細(xì)表、案制造費(fèi)用明細(xì)表熬、產(chǎn)品生產(chǎn)唉成本及銷售成本搬表、應(yīng)上交般應(yīng)彌補(bǔ)款項(xiàng)表皚、財(cái)務(wù)指標(biāo)補(bǔ)愛充資料、會(huì)計(jì)扳報(bào)表附注、財(cái)務(wù)扳情況說明書。皚 會(huì)計(jì)報(bào)表附注辦的主要內(nèi)容是：叭對外投資的計(jì)價(jià)安方法。版存貨的計(jì)價(jià)方法班。矮固定資產(chǎn)折舊方笆法。襖各種準(zhǔn)備金提取扳方

48、法。唉收入確認(rèn)及結(jié)算鞍方式等。絆財(cái)務(wù)情況說明書拌的主要內(nèi)容是：吧公司的加工生產(chǎn)埃計(jì)劃完成情況。奧公司的利潤和盈骯利能力分析。胺其他吧“瓣或有事項(xiàng)笆”百說明。巴經(jīng)營管理中存在八問題、措施及公藹司的發(fā)展趨勢。附則哀本規(guī)定由財(cái)務(wù)中扳心制訂并解釋。白本規(guī)定報(bào)董事長矮批準(zhǔn)后施行。與奧國家有關(guān)新頒布頒制度相抵觸時(shí)，啊按國家有關(guān)制度昂執(zhí)行。捌本規(guī)定由財(cái)務(wù)中凹心負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行胺。靶CW-ZD-0岸2跋預(yù)算計(jì)劃管理規(guī)鞍定總則挨為建立健全公司耙財(cái)務(wù)管理工作目拔標(biāo)，動(dòng)態(tài)監(jiān)控生吧產(chǎn)經(jīng)營運(yùn)行情況矮，促進(jìn)公司健康板有序的發(fā)展，特愛制定本規(guī)定。背財(cái)務(wù)中心為財(cái)務(wù)奧預(yù)算的編制部門拔，公司所屬各部埃門負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行唉，財(cái)務(wù)管理部負(fù)按

49、責(zé)監(jiān)督執(zhí)行情況柏。哎本規(guī)定重點(diǎn)規(guī)范按公司所屬各部門辦的預(yù)算計(jì)劃編制皚、分解落實(shí)、分班析考核等工作行懊為。財(cái)務(wù)預(yù)算分類埃預(yù)算按照管理性爸質(zhì)劃分為銷售計(jì)爸劃、成本費(fèi)用計(jì)氨劃、利潤計(jì)劃、瓣財(cái)務(wù)收支計(jì)劃等稗種類；按編制時(shí)疤間劃分為年度預(yù)扳算、月度預(yù)算和搬臨時(shí)預(yù)算三種預(yù)懊算管理方式。辦年度預(yù)算：是由把公司最高決策層艾結(jié)合各方面因素霸提出的全年主要拜經(jīng)營目標(biāo)。年度半預(yù)算由財(cái)務(wù)總監(jiān)笆協(xié)助總經(jīng)理匯總搬編制，由董事長挨批準(zhǔn)。頒月度預(yù)算：是由柏公司所屬各部門百，根據(jù)年度預(yù)算般目標(biāo)和當(dāng)前實(shí)際搬情況，逐月滾動(dòng)瓣提出的具體實(shí)施唉計(jì)劃。月度預(yù)算熬由財(cái)務(wù)總監(jiān)匯總斑編制，由總經(jīng)理半批準(zhǔn)。傲臨時(shí)預(yù)算：是由壩無固定工期的特?cái)[殊項(xiàng)

50、目或由承擔(dān)跋某項(xiàng)臨時(shí)的交辦挨任務(wù)，根據(jù)管理凹需要提出的專項(xiàng)艾預(yù)算計(jì)劃。由經(jīng)矮辦單位提出基本敖資料，財(cái)務(wù)中心骯預(yù)算計(jì)劃員匯總熬編制，財(cái)務(wù)總監(jiān)八批準(zhǔn)下達(dá)。氨各類預(yù)算計(jì)劃的埃定義和審批權(quán)限安，可經(jīng)董事長依阿據(jù)客觀需要做相敖應(yīng)調(diào)整。扒預(yù)算與計(jì)劃的編哎制下達(dá)罷銷售預(yù)算計(jì)劃編斑制的程序和日程俺安排。吧營銷中心將各銷安售部上報(bào)的銷售半資料進(jìn)行匯總整佰理后，編制年、扮月的銷售預(yù)算計(jì)敗劃報(bào)送公司財(cái)務(wù)唉中心財(cái)務(wù)管理部暗。年報(bào)時(shí)間于1案2月上旬，月報(bào)背時(shí)間于每月25扒日前。版營銷中心將所有巴銷售合同訂單匯靶總整理，按各類傲的品種、數(shù)量、斑規(guī)格、單價(jià)，以翱人民幣計(jì)算總額芭報(bào)送公司財(cái)務(wù)中擺心財(cái)務(wù)管理部。霸年報(bào)時(shí)間為12

51、艾月上旬，月報(bào)為扳每月25日前。哎公司財(cái)務(wù)中心財(cái)昂務(wù)管理部根據(jù)營扮銷中心報(bào)送的銷版售額計(jì)劃再進(jìn)行哎，編制出公司的芭年度（月度）銷俺售預(yù)算計(jì)劃草案斑，上報(bào)董事會(huì)、靶總經(jīng)理批準(zhǔn)后下拌達(dá)，這是公司其頒他所有預(yù)算的依敖據(jù)。年報(bào)的日期奧為12月中旬，笆月報(bào)日期為每月昂28日前。罷每月25日前，佰各系統(tǒng)總監(jiān)、部案門經(jīng)理和有關(guān)崗巴位必須向財(cái)務(wù)管版理部提供本月計(jì)笆劃預(yù)計(jì)完成情況扮和下月目標(biāo)，據(jù)奧以編制滾動(dòng)式月斑度計(jì)劃。經(jīng)財(cái)務(wù)般總監(jiān)和有關(guān)會(huì)議礙平衡批準(zhǔn)后，于靶30日前由總經(jīng)哀理批準(zhǔn)下發(fā)至主版管級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)。般月度成本費(fèi)用計(jì)拜劃。主要內(nèi)容必爸須包含生產(chǎn)成本靶、制造費(fèi)用、營皚銷費(fèi)用、管理費(fèi)隘用、財(cái)務(wù)費(fèi)用和扳營業(yè)外支出

52、等其柏他費(fèi)用。哎月度利潤計(jì)劃。邦主要內(nèi)容應(yīng)包括礙國內(nèi)銷售收入、矮銷售成本、銷售邦稅金、期間費(fèi)用拌和預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤柏總額。把月度財(cái)務(wù)收支計(jì)胺劃。該計(jì)劃僅反捌映公司的人民幣扮收支預(yù)計(jì)完成情壩況和次月的安排扮。計(jì)劃批準(zhǔn)后，哀財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)百理分別按照核決澳權(quán)限認(rèn)真執(zhí)行，搬除柏“吧董事長基金傲”傲臨時(shí)解決計(jì)劃外敗事項(xiàng)，支出項(xiàng)目暗不得串項(xiàng)使用和拜突破。柏月度外匯結(jié)算計(jì)熬劃。會(huì)計(jì)部每月埃25日前向財(cái)務(wù)案中心預(yù)算計(jì)劃員壩提供結(jié)匯和付匯胺預(yù)測。主要內(nèi)容斑必須包含L/C版結(jié)算和T/T結(jié)壩算在內(nèi)的全部外八匯收、付、轉(zhuǎn)、藹貸、存等業(yè)務(wù)活頒動(dòng)。澳年度經(jīng)營預(yù)算。埃每年12月20岸日前，財(cái)務(wù)總監(jiān)熬和總經(jīng)理必須向把董事長書面

53、遞交俺本年計(jì)劃預(yù)計(jì)完半成情況和下年經(jīng)矮營預(yù)測的報(bào)告。稗由財(cái)務(wù)總監(jiān)協(xié)助吧董事長草擬下年熬的預(yù)算草案，經(jīng)佰總監(jiān)級(jí)領(lǐng)導(dǎo)和有阿關(guān)專家討論通過背后，由財(cái)務(wù)總監(jiān)艾組織有關(guān)計(jì)劃編盎制人員詳細(xì)分解扮，其項(xiàng)目達(dá)到指班導(dǎo)月度計(jì)劃的要耙求。年度預(yù)算必拜須于12月30般日前連同下年元懊月份的系列月度壩計(jì)劃同時(shí)下發(fā)至百公司所屬各部門隘。百在計(jì)劃編制和執(zhí)捌行過程中，因特頒殊情況無法確定矮年度回款目標(biāo)而斑影響月度計(jì)劃下芭發(fā)時(shí)，由財(cái)務(wù)總澳監(jiān)負(fù)責(zé)起草備用啊籌資方案，同時(shí)岸提交資金平衡會(huì)癌，內(nèi)容主要包括昂：賒購方案、推捌遲一般性支出方藹案、清欠方案和拜貸款方案。經(jīng)董捌事長或總經(jīng)理批芭準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)總監(jiān)扮組織落實(shí)并監(jiān)督傲完成情況。礙緊

54、急籌資到位時(shí)頒，財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)拜向總經(jīng)理書面提奧出臨時(shí)支出安排矮，批準(zhǔn)后，負(fù)責(zé)耙召集有關(guān)負(fù)責(zé)人八參加臨時(shí)資金協(xié)絆調(diào)會(huì)，落實(shí)資金笆用途并實(shí)施。 反饋與分析邦財(cái)務(wù)中心會(huì)計(jì)部靶必須按照財(cái)務(wù)中懊心統(tǒng)一要求，按班計(jì)劃同口徑分別哀設(shè)置明細(xì)帳或輔艾助臺(tái)帳并及時(shí)登皚記和匯總。罷財(cái)務(wù)中心財(cái)務(wù)管安理部按月向財(cái)務(wù)矮總監(jiān)、總經(jīng)理、盎有關(guān)部門和生產(chǎn)礙單位報(bào)送預(yù)算計(jì)板劃執(zhí)行統(tǒng)計(jì)結(jié)果奧。斑月度計(jì)劃的實(shí)際伴完成結(jié)果，會(huì)計(jì)哎部于次月7個(gè)工敗作日內(nèi)向財(cái)務(wù)管罷理部預(yù)算計(jì)劃員矮上報(bào)，針對差額翱另附文字說明。班財(cái)務(wù)管理部根據(jù)盎合并匯總的公司昂總體指標(biāo)完成情唉況進(jìn)行預(yù)算差異敖分析，于9日前捌上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、拌總經(jīng)理和董事長爸。般年度財(cái)務(wù)報(bào)告

55、巴結(jié)束之后的3芭個(gè)工作日內(nèi)，預(yù)阿算計(jì)劃員必須對愛應(yīng)年度預(yù)算所列翱項(xiàng)目按可比口徑辦報(bào)告結(jié)果先由財(cái)拌務(wù)管理部經(jīng)理審柏核，再經(jīng)財(cái)務(wù)總挨監(jiān)審批后報(bào)送總拜經(jīng)理和董事長。案計(jì)劃的種類及其拔指標(biāo)項(xiàng)目，必須艾根據(jù)不同時(shí)期的白管理工作重點(diǎn)，岸結(jié)合系統(tǒng)性和可熬行性原則，不斷捌改進(jìn)和完善。艾計(jì)劃完成結(jié)果的辦分析工作，包括拜與計(jì)劃目標(biāo)對比胺分析、與上年同扳期對比分析、與八歷史最好水平對柏比分析、與同行哎業(yè)對比分析和趨罷勢分析。個(gè)別內(nèi)百部指標(biāo)要進(jìn)行各頒部門之間的對比骯分析。胺預(yù)算的編制工作岸和指標(biāo)執(zhí)行情況安考核，由財(cái)務(wù)管耙理部經(jīng)理負(fù)責(zé)按癌計(jì)劃性質(zhì)和經(jīng)營癌活動(dòng)特點(diǎn)協(xié)助人壩力資源部制訂專唉項(xiàng)考核方案，報(bào)疤總經(jīng)理批準(zhǔn)后組白織

56、實(shí)施。附則班本規(guī)定由財(cái)務(wù)中阿心制訂，報(bào)總經(jīng)版理審核，董事長吧批準(zhǔn)后生效。絆本規(guī)定由財(cái)務(wù)中般心負(fù)責(zé)解釋并貫安徹落實(shí)。背本規(guī)定由財(cái)務(wù)管白理部考核執(zhí)行情八況。芭本規(guī)定自頒布之哀日起執(zhí)行。唉CW-ZD-0敗3皚財(cái)務(wù)分析撰寫規(guī)唉定總則骯為了規(guī)范公司的唉財(cái)務(wù)分析內(nèi)容和傲格式，全面揭示癌經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其效矮果，切實(shí)發(fā)揮財(cái)熬務(wù)分析在企業(yè)管啊理中的作用，特背制定本規(guī)定。傲本規(guī)定適應(yīng)于本案公司的所有核算版項(xiàng)目和單位。愛財(cái)務(wù)分析的經(jīng)濟(jì)擺指標(biāo)吧各項(xiàng)指標(biāo)數(shù)值的跋計(jì)算填列。凹各指標(biāo)的計(jì)算口阿徑和格式按附表埃企業(yè)財(cái)務(wù)分析凹表進(jìn)行。暗表中的計(jì)劃數(shù)指霸各部門每年度的般計(jì)劃指標(biāo)數(shù)。頒揭示產(chǎn)品銷售率白及上年同期對比捌的增減狀況。辦投資

57、收益率指標(biāo)哀只限于年度分析佰填列。財(cái)務(wù)狀況分析癌生產(chǎn)經(jīng)營狀況分啊析。從產(chǎn)量、產(chǎn)巴值、質(zhì)量及銷售背等方面對公司本班期的生產(chǎn)經(jīng)營活安動(dòng)與上年同期水唉平作對比說明。成本費(fèi)用分析。癌原材料消耗、動(dòng)隘力消耗與上期對艾比增減變化情況頒，對變化原因作耙出分析說明。擺管理費(fèi)用與銷售捌費(fèi)用的增減變化皚情況熬(俺與上期對比懊)瓣并分析變化的原伴因，對業(yè)務(wù)費(fèi)、柏銷售傭金單列分搬析。岸以本期各產(chǎn)品產(chǎn)爸量銷售額大小為八依據(jù)確定本公司佰主要產(chǎn)品，分析澳其銷售毛利，并俺根據(jù)具體情況分?jǐn)[析降低產(chǎn)品單位擺成本的可行途徑懊。利潤分析癌分析主營業(yè)務(wù)利昂潤占利潤總額的敖比例。傲對各項(xiàng)投資收益扒、匯兌損益及其霸他營業(yè)收入作出俺說明。礙

58、分析利潤構(gòu)成情愛況及其原因。扮資金的籌集與運(yùn)捌用狀況分析。存貨分析般根據(jù)產(chǎn)品銷售率版分析本公司產(chǎn)銷叭平衡情況。半分析存貨積壓的阿形成原因及存貨按完好程度。熬本期核銷庫存積把壓產(chǎn)品的分析，暗包括處理的數(shù)量八、金額及導(dǎo)致的盎損失。應(yīng)收帳款分析唉分析金額較大的斑應(yīng)收帳款形成原凹因及處理情況，扒包括催收或訴訟邦的進(jìn)展情況。皚本期未收回貨款熬的銷售收入占總巴銷售收入的比例昂，對比例較大的岸應(yīng)說明原因。氨在應(yīng)收帳款中，哎非應(yīng)收貨款部分阿的金額，包括預(yù)懊付貨款、定金及暗借給外單位的款捌項(xiàng)等，對于借給柏外單位和其他用稗途而掛應(yīng)收帳款搬科目的款項(xiàng)應(yīng)單板獨(dú)列出并作出說愛明。疤季度、年度分析俺應(yīng)對應(yīng)收帳款進(jìn)跋行帳齡

59、分析，予耙以分類說明。負(fù)債分析。叭據(jù)資產(chǎn)負(fù)債率分氨析企業(yè)的償債能捌力及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的扮大小。奧分析本期增加的背借款的使用狀況襖。頒季度分析和年度矮分析應(yīng)根據(jù)各項(xiàng)奧借款的利息率與板資金利潤率的對扮比，分析各項(xiàng)借耙款的經(jīng)濟(jì)性，以凹作為調(diào)整借款渠背道和計(jì)劃的依據(jù)霸之一。其他事項(xiàng)分析昂對發(fā)生重大變化捌的有關(guān)資產(chǎn)和負(fù)阿債項(xiàng)目作出分析阿說明昂(班如長期投資等皚)靶。皚對數(shù)額較大的待哀攤費(fèi)用、預(yù)提費(fèi)捌用作出分析。扮對其他影響企業(yè)敖效益和財(cái)務(wù)狀況礙較大的項(xiàng)目和重疤大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)作出按分析說明。邦財(cái)務(wù)分析應(yīng)有部哎門、子公司負(fù)責(zé)癌人和填表人簽名斑，并在第一頁表愛上的右上方蓋單按位公章，紙張不藹夠，另加附頁。措施與建議氨通

60、過分析對所存敗在的問題，提出皚解決措施：奧對生產(chǎn)經(jīng)營戰(zhàn)略扳提出改進(jìn)建議。拔對現(xiàn)行財(cái)務(wù)管理哀制度提出建議。阿總結(jié)前期工作中翱的成功經(jīng)驗(yàn)。附則氨本規(guī)定由財(cái)務(wù)中版心制訂并解釋。斑本規(guī)定由財(cái)務(wù)中笆心負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行把。埃本規(guī)定報(bào)董事長扮批準(zhǔn)后施行，與啊國家有關(guān)新頒布板制度相抵觸時(shí)，八按國家有關(guān)制度拌執(zhí)行。扮CW-ZD-0骯4皚固定資產(chǎn)管理規(guī)隘定總則耙為加強(qiáng)固定資產(chǎn)稗管理基礎(chǔ)工作，擺提高資產(chǎn)管理水邦平和效益水平，扳特制定本規(guī)定。巴本規(guī)定所稱固定柏資產(chǎn)包括生產(chǎn)設(shè)藹備、動(dòng)力設(shè)備、八檢測設(shè)備、辦公佰設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備凹、房屋建筑物和按工具等。哀由于其他原因未白列入固定資產(chǎn)會(huì)扮計(jì)科目的部分設(shè)按備和工具，視同挨固定資產(chǎn)納