1、財務檢查制度鞍隨著公司經營規扒模的不斷擴大，耙為了加強對門店吧財務工作的管理鞍，保證公司財務拌制度的貫徹執行扮，特制定此制度柏。骯一、崗位設置及皚人員安排礙公司財務管理中把心吧財務管理部設置伴專員扒，專門指導和監叭督分公司對總部背財務制度的執行靶情況，對現行財佰務制度不健全之襖處加以修改和完案善；公司財務管把理中心設置商品搬監控專員，專門捌負責對商品管理骯的制度建設，商靶品保管賬的建立稗與健全，商品賬叭、物準確性的監擺控和審計工作，昂監督商品管理制罷度和規范的執行骯。安公司財務管理中拌心版財務管理部設置氨專員吧，對公司相關財笆務人員進行考核把,及時記錄財務哀檢查的情況，收瓣集分公司財務部背的獎

2、懲文件并向爸財務副總監匯報稗門店工作。啊分公司財務部設矮置門店管理員和吧商品監控員，上跋海分公司門店管礙理1人，商品監叭控員2人；江蘇傲、寧波、杭州分敗公司各設置門店翱管理員1位，商搬品監控員1位。盎門店管理員和商懊品監控員由分公按司負責財務管理懊的財務副經理管把理，由該副經理壩向總部財務管理艾中心財務管理部耙匯報工作。柏二、門店管理員拔和商品監控員的岸職責扮商品監控員崗位礙職責背1、檢查分公司白商品進庫、在庫拔、出庫檢驗制度佰和商品盤點制度霸的執行。敖2、對商品管理芭的制度建設，商癌品保管賬的建立隘與健全，商品賬翱、物準確性的監佰控和審計工作，把監督商品管理制辦度和規范的執行稗。翱3、處理分

3、公司凹門店每月盤點結胺果進行分析，并哀負責提出處理意爸見和提請審批及挨負責執行實施的扮跟蹤。瓣4、公司商品流懊轉工作流程與規拔范的合理性，提伴出整改意見。靶5、檢查分公司鞍商品進庫、在庫翱、出庫檢驗制度阿和商品盤點制度阿的執行。按6、總部財務管捌理中心商品監控吧專員交給的專項盎檢查工作。板門店管理員崗位邦職責稗及時反映分公司頒門店管理中存在疤的問題，提出整澳改意見上報分公疤司財務部財務管板理副經理。艾結合總部財務管矮理中心和分公司挨的特點進行制度骯建設，監督門店阿財務管理制度和阿規范的執行。傲深入門店檢查財扒務制度的執行情靶況，每周匯報檢辦查工作，并提請俺獎罰意見。拜重點檢查門店財矮務人員的工

4、作態愛度和工作完成質佰量，為分公司財吧務經理提供績效班考核資料。矮協助商品監控員傲做好門店商品盤巴點工作，保證門拜店資金流和物資邦流的安全。壩培訓門店財務人罷員，提高門店人哎員的業務素質。藹完成總部隘財務管理中心專阿員翱交給的專項檢查氨工作。佰三、門店財務檢壩查表頒門店名稱： 般 瓣 笆 艾 芭 襖 艾 俺 芭年氨 皚月拔 氨日拌序號罷內容把標準白處罰規定敗檢查柏 版情況巴1拔解款情況艾解款交接傲有現金解款登記癌薄岸沒有解款登記薄霸的罰款50元傲跋解款流程扮有專人上報銷售安解款數襖一次沒有上報銷敖售解款數罰款2芭0元艾巴符合解款規范、邦有相關解款安全笆措施，與銀行對矮帳單核對盎不符合解款規范藹

5、的按情節輕重，把處以100半扮500元的罰款扒愛2壩費用報支跋報銷資金來源吧總部規定的備用襖金澳動用銷售款報銷白的立即開除邦扒報銷流程伴經辦人板-背部門經理板-拔財務主管哎-皚公司審批辦-啊付款，先審核后霸報帳澳不按總部費用審捌批規定流程，發芭現一次罰款50耙元敗八哀百報銷審核班符合總部費用審骯核制度半報銷憑證登記、搬發放俺有費用報銷清把單、財務應對班費用審核、總部澳審核后發放阿3白各項收費啊開箱包裝費隘財務主管收款后矮開具收據，其他敗人員無權開具收板據、無權收款，捌收到款項必須上澳交分公司財務部笆，分公司財務開唉具總收據埃發現一次對財務背主管罰款50元伴，開收據的當事奧人罰款20元。半佰罰款

6、鞍運費百促銷費柏押金 埃 鞍舊機費扳電池費頒包裝銷售收入懊材料銷售收入邦加管、加液費矮隘4爸現金、印章保管柏備用金艾符合總部備用金巴管理搬備用金帳實不符扒，罰款50元巴愛保險箱管理白有相關安全管理靶措施，一個保險背箱鎖只能由一人愛保管鑰匙，不可翱多人保管。多人班存放的，每人必邦須進行加鎖封包敖發現一次罰款2耙0元罷斑現金交接手續稗有現金交接登記昂本按沒有現金交接登氨記本的罰款20版元哀跋印簽管理扳印簽由臺賬、財八務主管分開保管礙印簽沒有分開管板理罰款30元壩昂業務公章、發票疤章管理拔發票專用章由財挨務主管保管，公鞍章由門店行政保案管瓣沒有分開管理罰埃款30元癌奧印章使用登記薄辦印章、印簽使用頒

7、必須有登記搬沒有使用登記本半罰款20元疤埃5皚費用發放叭促銷費搬所有的費用發放隘都由財務主管發拜放，在費用收叭放登記薄記錄鞍并有領款人簽字班違反費用發放規襖定的罰款30元叭骯哎岸DM拌投遞費佰案工資扳礙獎金霸所有的費用發放傲都由財務主管發白放，在費用收頒放登記薄記錄般并有領款人簽字挨其他昂佰6白費用上交扮上交單據保管瓣妥善保管懊沒有登記表和領暗款人簽字罰款2伴0元八疤登記手續罷有費用上交登昂記表和領款人懊簽收霸版7敖門店財務叭主管拌門店財務主管襖目前工作情況白發票管理、禮金扳券管理、收銀管阿理、解款管理、絆貨款管理、總部暗制度的執行、報疤表的上報等斑根據財務主管的矮工作表現進行獎疤罰絆盎對臺帳

8、收銀的管白理埃臺帳收銀聽從財隘務主管管理，按礙公司規章制度辦頒事，對違規指令白能拒絕執行版臺帳不服從財務芭主管的管理，一伴次罰款30元，叭三次以上開除按板合理化建議扳提出敖2吧條以上的建議隘一條建議被總部耙采納獎勵100傲元岸凹與經理等部門人扒員的配合情況百能完成經理安排凹的工作，有效的稗對門店存在的問癌題進行監控，為啊門店其他人員提斑供服務芭總部進行多方了斑解，對表現優秀熬的員工進行表彰氨，表現差的員工頒，提出處罰捌頒8氨發票管理敗發票的發放頒有發票登記薄頒記錄發票領用捌、歸還、領用人吧、時間，發票不捌宜領用太多懊發票沒有登記薄跋的罰款30元吧案襖發票的登記澳罷發票的抽查辦每瓣100岸份裝訂

9、，發票應啊有連續性盎發票不連號有短扒缺的，罰款50吧元疤爸發票的保管扳財務主管未發放熬的新發票應鎖在敗帶鎖箱內百新發票沒有放置霸在帶鎖的箱里，昂罰款50元皚皚9稗票據管理罷禮金券的收發領襖用登記及保管癌財務主管直接發半放禮金券，并填哀寫禮金券發放礙、回收登記薄奧沒有登記薄罰款柏30元耙拜差價補貼瓣由財務主管審核頒、用備用金發放挨，并把相關依據拌及發票作為附件翱，填寫班“叭統一支付憑證敖”辦沒有按規定執行扳，發現一次罰款澳30元背吧讓利手續哀必須有門店經理霸簽字艾沒有門店經理簽擺字罰款20元霸笆10版財務主管管理氨 凹應收單位款斑對應收款項進行背控制和監督、及笆時上報應收款情傲況吧搬沒有監控或不

10、及盎時上報罰款50伴元按哀頒應收個人款辦對應收款項進行隘控制和監督、及鞍時上報應收款情拔況邦伴應收商品款壩對應收款項進行稗控制和監督、及班時上報應收款情岸況暗搬白條抵庫礙不能有白條抵庫傲，欠款銷售現象啊出現白條抵庫罰叭款50元安辦11哎銀行勾對扮未達帳戶啊未達帳戶時間較版短（一般一星期奧內）襖一月內沒有與銀岸行對帳，罰款5哀0元藹八調節情況跋銀行差錯的及時瓣更正分錄跋不及時更改罰款壩30元板矮12瓣臺賬庫存管理芭保管帳記帳皚及時準確記錄襖零售出庫登記表暗、銷售日報擺表、手機進愛銷存登記帳、拜空調安裝卡登扮記表。艾發現一次錯誤罰柏款20元柏跋在途商品監控奧及時把運輸單在隘電腦中勾對，核鞍對在途商

11、品與集頒中配送商品，對藹長期在途商品應伴聯系相關部門人阿員，保證商品的耙安全完整。隘沒有及時勾對罰柏款20元癌爸13拔安班裝佰卡版管隘理啊安裝卡抽單埃臺帳根據留存聯俺進行抽單復審工岸作，并保證未抽辦單據與表一累計爸未收一致澳安裝卡沒有抽單癌一次罰款20元斑昂安裝表填寫核對稗表一填寫及時準埃確，與協管表四壩核對一致瓣沒有核對上罰款案30元拔搬安裝卡交接啊協管、臺帳、交吧卡的交接有簽收扒記錄稗沒有記錄罰款2捌0元翱爸14柏收銀檢查安現金管理笆及時清點本日收伴款與銷售款的核跋對，按要求將現皚金封包、登記后斑放入保險箱，單岸實相符柏單實不符者要求拌賠償公司損失并笆罰款30元捌敗預收款登記班設立預收款登

12、記邦本，有顧客信息襖和預收款商品信骯息唉沒有登記本罰款爸30元板疤發票管理版每日把未用完的伴發票鎖入箱內、襖不宜領用太多癌沒有鎖入箱內罰愛款20元拜昂預收款解款案收取的預收款必安須當日解入銀行百（隔夜預收款除板外），不得等發安票開具時再解入巴違反一次罰款岸20元啊敗應收款情況傲不允許存在應收鞍款，即款項未收凹全不得開具發票昂、不得提貨叭存在應收款罰款藹50元板靶安全辦公檢查哀經常檢查、保養叭收銀設備，包括搬抽屜鎖、點鈔機芭、收銀臺安全性班對辦公室安全沒鞍有相應的管理措八施罰款20元百吧15矮倉庫檢查骯手機抽查扳根據臺賬的庫存背帳與手機實盤數耙相核對無誤、有襖手機庫存手工骯帳鞍帳實不符或帳帳霸不

13、符，對倉管和案臺帳各罰款50靶元扒扒手機卡、充值卡隘盤點情況昂清點所有手機卡扒、充值卡數量與俺臺賬帳存數相符襖，并有手機卡敗銷售日報表版芭手機贈品庫檢查胺臺帳和倉庫必須挨均設贈品進銷拌存手工帳，賬奧實相符百胺其他贈品庫檢查罷臺帳和倉庫必須白均設手機贈品俺進銷存手工帳岸，賬實相符拌矮各品類內外倉商稗品及倉庫手工帳叭檢查柏倉管設立并及時敖準確登記手工帳白，與臺賬庫存數暗相符，賬實相符敖敖16搬綜合評價盎每位檢查員把自胺己對所檢查門店藹的情況作一個總爸體的評價，提出頒需要整改的方案搬。把四、問題上報及扒處理流程巴門店管理員或商安品監控員發現門矮店存在的問題要隘求當天上報總部傲財務管理中心財版務管理部

14、商品監皚控專員的材料中扮必須有所有當事啊人簽字和對該事靶件的改進意見、般完成時間、最終扮的解決結果、處骯罰意見等。總部爸財務管理中心財般務管理部根據門捌店管理員或商品稗監控員上報的情氨況及時展開調查拜，對每件問題必瓣須跟蹤調查，有傲反饋意見和最后壩處理意見，違規辦員工處罰文件的版備案。門店管理敖員和商品監控員胺必須每周五17斑：00前向分公捌司財務副經理匯斑報本周的檢查情擺況，由財務副經柏理整理再由分公按司總經理、財務佰經理審核簽字后罷，在下周一10癌：00前以書面般形式向總部財務背管理中心財務管俺理部提交上周的礙門店檢查情況。版門店管理員和商版品監控員按照總版部財務制度進行矮檢查，進行事前巴

15、控制，杜絕各種扮事故的發生。靶財務管理中心財啊務管理部向分公暗司下達專項檢查氨項目，并提出檢半查內容、檢查要愛求、檢查匯報時盎間。財務管理中澳心根據分公司反昂應的情況，及時矮采取相應措施解芭決問題，直到問絆題徹底解決。五、獎懲條例笆門店管理員和商芭品監控員每周五半17：00前沒藹有向分公司副經辦理匯報本周檢查芭工作罰款30元扒。拌門店管理員與商熬品監控員每月至扮少要到每個門店擺檢查一次，由財皚務管理中心負責傲檢查其工作的質頒量，一經查實沒凹有每月到每個門奧店檢查，罰款1背00元。爸分公司財務副經矮理每周一10：盎00前沒有書面扮向總部財務管理耙中心財務管理部芭匯報上周檢查情澳況，罰款50元唉，沒有將員工獎佰懲文件傳給財務敗管理中心績效考隘核專員，罰款5板0元。艾財務管理中心財安務管理部收到分把公司的問