1、目錄目錄一一. .團隊介紹團隊介紹 二二. .項目背景項目背景三三. .項目簡介項目簡介四創業原因四創業原因五五. .可行性分析可行性分析六、營銷組合策略六、營銷組合策略七七. 機構設置機構設置八八.競爭分析競爭分析九、財務分析九、財務分析十十.創新機制創新機制十一、推進計劃十一、推進計劃十二十二. .經營理念經營理念團隊名稱：同創團隊團隊名稱：同創團隊團隊口號：開拓創新，聯合智慧團隊口號：開拓創新，聯合智慧團隊成員：團隊成員：XXX（總經理）（總經理） XXX（營銷經理）（營銷經理） XXX（業務經理）（業務經理） XXX（財務經理）（財務經理）一一. 團隊介紹團隊介紹二二.項目背景項目背景

2、創業背景創業背景產品概述產品概述 應用前景應用前景 123本產品可以變廢為寶，在解決了重金屬污染的前提本產品可以變廢為寶，在解決了重金屬污染的前提下還可提取貴重金屬，前景廣闊下還可提取貴重金屬，前景廣闊本公司生產流程及產品都可以很好的凈化環境，而本公司生產流程及產品都可以很好的凈化環境，而2003年長沙市雨花區政府投資建設的環保工業園區，年長沙市雨花區政府投資建設的環保工業園區，投資環境適合環保產業的發展投資環境適合環保產業的發展近年來環境問題備受國家關注，國家對環保項目的近年來環境問題備受國家關注，國家對環保項目的鼓勵政策相繼出臺，使得外部政策環境相對寬松鼓勵政策相繼出臺，使得外部政策環境相

3、對寬松國內同行業中將其產業化的尚無國內同行業中將其產業化的尚無創業創業背景背景創業背景創業背景產品概述產品概述 Title in here2. 銀銀 銀是一種化學元素，化學符號Ag，原子序數47，是一種過渡金屬。 1.黃金黃金黃金（Gold）即金，化學元素符號Au，是一種軟的，金黃色的，抗腐蝕的貴金屬。 3.銅銅 銅是一種化學元素，它的化學符號是Cu（拉丁語：Cuprum），它的原子序數是29，是一種過渡金屬。 產品概述產品概述 4.鈀鈀鈀是銀白色過渡金屬，較軟，有良好的延展性和可塑性，能鍛造、壓延和拉絲。 應用前景應用前景 金，主要應用于國際儲備、珠寶首飾、以及工業及科學技術上。銀，主要用于

4、制合金、焊藥、銀箔、銀鹽、化學儀器等，并用于制銀幣和底銀等方面。銅，廣泛應用于電氣工業、電子工業、能源及石化工業、交通工業、機械及冶金工業等。鈀，在化學中主要做催化劑；鈀與釕、銥、銀、金、銅等熔成合金,可提高鈀的電阻率、硬度和強度,用于制造精密電阻、珠寶飾物等。而最常見和最有市場價值鈀金首飾的合金是鈀金。副產品可以直接通過廢品收購站處理。 本公司通過回收廢舊手機，并對其進行加工、提煉、環保處理等本公司通過回收廢舊手機，并對其進行加工、提煉、環保處理等工序，得到金、銀、銅、錫等貴重金屬，凈化鉛、汞、鎳、鎘等重金屬工序，得到金、銀、銅、錫等貴重金屬，凈化鉛、汞、鎳、鎘等重金屬對環境的污染，以達到凈

5、化環境，變廢為寶，為我所用的目的。對環境的污染，以達到凈化環境，變廢為寶，為我所用的目的。三三.項目簡介項目簡介 四創業原因四創業原因 找工作難，找工作難， 社會壓力大，社會壓力大， 社會閱歷淺，社會閱歷淺， 累積一定的社會經驗，累積一定的社會經驗， 為國家提供更多的工作崗位。為國家提供更多的工作崗位。1.市場的可行性分析 誘人的發展空間 固定的銷售客戶2.競爭可行性分析 巨大的市場蛋糕高額的利潤不存在產品積壓五五.可行性分析可行性分析 根據我們的調查國內的移動用戶更換新手機的周期平均為2年左右，而一些經濟較發達的地區，用戶更換手機的周期更短，如北京市手機更換周期約為1年。手機是大眾消費品，手

6、機市場的膨脹也導致了廢舊手機的大幅增加，當前全國廢舊手機每年淘汰量約為7000萬部。3.回收群體分析市場市場營銷營銷目標目標市場市場 產品產品 價格價格 銷售銷售渠道渠道 推廣推廣策略策略 六、營銷組合策略六、營銷組合策略營銷組合策略營銷組合策略1 . 收集大量信息，充實我們的信息資源庫收集大量信息，充實我們的信息資源庫 2.以達到最大程度顧客滿意為目標以達到最大程度顧客滿意為目標3.回收群體分析回收群體分析 為廣大客戶提供最方便的回收途徑，和各大手機生產廠商取得聯系，通過交涉達成共識，建立合作關系，簽訂代理合同，建立長期穩定的手機回收合作系統。 同時為了穩定客戶群體，提高顧客的忠誠度，為廣大

7、會員提供更為優先的服務，我們實行會員制度其中包括：延期返現，立即返現等不同等級的會員；并且為會員朋友安排定期手機健康檢查。為其提供VIP服務，這樣既能鞏固老客戶，又能吸引潛在客戶。 1.管理機構 總經理副總經理營銷部業務部財務部七七. 機構設置機構設置具體分工具體分工負責全面工作負責日常管理業務負責宣傳及收集市場信息負責產品技術支持及整個生產流程總經理副總經理營銷經理業務經理負責日常財務管理及核算工作財務經理 八、競爭分析八、競爭分析 1競爭產品和競爭對手競爭產品和競爭對手 2競爭優勢競爭優勢 成本優勢；資源可獲性強；高新技術符合政府政策的發展方向等。1、收益表收益表 單位單位/萬元萬元 九、

8、財務分析九、財務分析單位：萬元單位：萬元第一年第一年第二年第二年第三年第三年第四年第四年第五年第五年一一.產品銷售收入產品銷售收入1000.003250.005750.007250.008750.00 減：產品銷售成本減：產品銷售成本393.73650.66666.00770.08875.79 產品銷售費用產品銷售費用520.001200.002000.002500.003000.00二二.產品銷售利潤產品銷售利潤86.271399.343084.003979.924874.21 減：管理費用減：管理費用220.00280.00400.00500.00600.00 財務費用財務費用17.550

9、.000.000.000.00三三.利潤總額利潤總額-151.281119.342684.003479.924274.21 減：所得稅減：所得稅0.000.000.00260.99320.57四四.凈利潤凈利潤-151.281119.342684.003218.933953.64項項 目目第一年第一年第二年第二年第三年第三年第四年第四年第五年第五年一、經營活動產生的現金流量: 銷售商品、提供勞務收到的現金955.00 3216.25 5718.50 7234.20 8736.30 現金流入小計955.00 3216.25 5718.50 7234.20 8736.30 購買商品、接受勞務支付的

10、現金 241.92 419.36 442.64 526.46 609.80 經營租賃所支付的現金20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 支付給職工的現金96.00 102.00 115.00 135.50 152.00 支付的所得稅0.00 0.00 0.00 260.99 320.57 支付其他與經營活動有關的現金728.56 1528.63 2383.89 2985.12 3590.39 現金流出小計1086.48 2069.99 2961.53 3928.07 4692.75 經營活動產生的現金流量凈額經營活動產生的現金流量凈額-131.48 1146.27 2756

11、.98 3306.13 4043.55 二、投資活動產生的現金流量： 購建固定資產所支付的現金602.00 0.00 70.00 0.00 0.00 投資活動產生的現金流量凈額投資活動產生的現金流量凈額-602.00 0.00 -70.00 0.00 0.00 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收權益性投資所收到的現金800.000.00 0.00 0.00 0.00 借款所收到的現金300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 現金流入小計1100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 償還借款所支付的現金300.00 0.00 0.00 0.00 0.00 分配股利所支付的現

12、金0.00 290.42 805.20 965.68 1186.09 償付利息所支付的現金17.55 0.00 0.00 0.00 0.00 現金流出小計317.55 290.42 805.20 965.68 1186.09 籌資活動產生的現金流量凈額籌資活動產生的現金流量凈額782.45-290.42 -805.20 -965.68 -1186.09 四、現金及現金等價物凈增加額四、現金及現金等價物凈增加額48.97 855.85 1881.78 2340.45 2857.46 2.現金流量表現金流量表資產資產第一年第一年第二年第二年第三年第三年第四年第四年第五年第五年負債及權益負債及權益第

13、一年第一年第二年第二年第三年第三年第四年第四年第五年第五年流動資產流動資產:流動負債流動負債: 貨幣資金48.97904.822786.605127.057984.51應付帳款19.7623.1926.7635.2944.50 應收帳款56.2590.00121.50137.30151.00短期借款0.000.000.000.000.00 減:壞帳準備0.941.508.6210.8713.12負債合計負債合計19.7623.1926.7635.2944.50 應收帳款凈額55.3188.50112.88126.43137.88 存貨63.20107.51124.72143.50162.35流

14、動資產合計流動資產合計167.481100.833024.205396.988284.74固定資產固定資產: 固定資產原價702.00702.00772.00772.00772.00 減:累計折舊86.00172.00268.00364.00460.00所有者權益所有者權益: 固定資產凈值616.00530.00504.00408.00312.00實收資本1200.001200.001200.001200.001200.00無形資產無形資產:300.00300.00300.00300.00300.00盈余公積0.00300.00500.00800.001000.00 減:累計攤銷15.0030

15、.0045.0060.0075.00未分配利潤-151.28377.642056.444009.696577.24無形資產凈值285.00270.00255.00240.00225.00所有者權益合計所有者權益合計1048.721877.643756.446009.698777.24資產合計資產合計1068.481900.833783.206044.988821.74負債及權益合計負債及權益合計1068.481900.833783.206044.988821.743.資產負債表資產負債表4.會計報表分析會計報表分析重要報表數據提示：重要報表數據提示：五年銷售收入（萬元）：1000.00；325

16、0.00；5750.00；7250.00；8750.00；五年凈利潤 （萬元）：151.28；1119.34；2684.00；3218.93；3953.64；達到正現金流所需時間：八個月；達到收支平衡所需時間：十四個月。比率及趨勢分析比率及趨勢分析項目（%）第一年第二年第三年第四年第五年銷售利潤率33.6746.6744.3945.18基本盈利能力75.3994.4470.8157.50資產報酬率75.3994.4465.5053.19凈資產收益率59.5871.4553.5645.04投資利潤率96.97231.81300.55369.155.預計銷售趨勢分析預計銷售趨勢分析從銷售趨勢圖可至

17、第五年后銷售量及銷售收入增長趨于平緩，因而銷售利潤率基本保持在45%左右；收益表顯示公司的經濟利潤在后三年比較高，是因為在預測和報表中使用固定預算，如果考慮彈性預算，銷售收入受市場變動的影響，如競爭者加入或產品降價等，則銷售利潤會比預算數據低。具體考慮在風險假定與分析中。5.風險假定與分析風險假定與分析 由于在財務預測中，沒有考慮彈性分析，假定價格定在30元/根（含稅）的基礎上，銷售利潤較高。變動成本占收入的38.23%，現假設由于經濟利潤較高，使得潛在競爭者的加入，爭奪市場份額；公司經營達不到預期的銷售。這些因素都會對公司的銷售收入造成比較大的影響。具體價格、銷量、成本每年的可變化空間如下頁

18、表所示： 第一年第二年第三年第四年第五年價格(元)實際數25.0025.0025.0025.0025.00臨界值28.7816.3913.3313.0012.79銷量(萬根)實際數40.00130.00230.00290.00350.00臨界值46.0585.23122.64150.80179.03變動成本(萬元)實際數659.281242.6617722230.082639.79臨界值490.452362.004456.005710.006914.00將各因素實際數與臨界值比，可見銷售量每年變化到如表數據的臨界點仍可以保本，達到盈虧平衡。最低售價最低售價為12.5元左右，變動成本允許有較大的增長。因此， 公司在各方面能承擔一定的不確定性風險。 十十.創新機制創新機制觀念創新：觀念創新：技術是第一生產力，搞好技術創新，樹立整合營銷觀念，形成“產、銷、研”一體化；搞好企業內部、外部、代理商與經銷商和各層客戶之間的合作關系 文化創新：文化創新：以綠色為主旋律，倡導員工的團隊精神和創新意識 技術創新：技術創新：利用社會現有的人才資源，通過與高校、研究機構等合作的形式，設立虛擬R&D部門，進行技術創新 機制創新：機制創新：采用期權制，將給公