1、KPI指標庫南京藍鯨咨詢有限公司2004年2月財務會計指標序號指標指標定義功能考核依據1萬元工資銷售收入比例財政年度內的全部銷售收入與當期全部工資成本的萬元數的比值。檢測萬元工資的投入產出效率，鼓勵公司提高員工整體素質和能力2產品毛利率產品毛利/產品銷售收入檢測分（子）公司當前經營模式的效率3利潤總額一定周期內完成的利潤總額檢測分（子）公司的經營效果4利潤總額增加率（本期利潤總額上期利潤總額）/上期利潤總額檢測分（子）公司不斷優化經營模式，提高管理水平，追求利潤最大化5集團利潤貢獻率某分（子）公司利潤總額/集團公司利潤總額檢測分（子）公司在全公司利潤中的貢獻度6資金沉淀率一定周期內流動資金用于

2、固定投資和彌補虧損的資金占用額占全部流動資金總和的比例檢測流動資金的使用和周轉效率7資金周轉率一定周期內流動資金的周轉率檢測公司周轉情況8投資收益率稅后利潤/實收資本檢測分（子）公司的投資收益情況9資產負債率負債總額/資產總額檢測分（子）公司的資產負債情況10生產管理指標序號指標指標定義功能考核依據1產值一定周期內完成的入庫品總額檢測一定周期內的勞動生產總額2生產計劃完成率實際生產完成量/計劃完成量檢測生產部門生產計劃完成情況3按時交貨率按時交貨額/計劃交貨額檢測生產部門生產進度執行情況4全員勞動生產率總產值/員工總人數檢測員工平均生產值，確定全員勞動生產率5設備折舊率設備折舊費用/設備資產檢

3、測資產消耗占設備資產比率，以測定設備利用情況6設備故障率設備故障檢修費用/產值檢測設備資產的消耗在總產值中的比重7工具消耗率工具消耗額/產值檢測工具消耗與產值的比率關系，越少越好8生產安全事故發生數一定周期內發生的安全生產事故數檢測生產部門生產安全管理的效果9生產安全事故損失率生產安全事故損失額/產值檢測生產安全事故造成的生產損失情況10生產安全事故處理的及時性生產安全事故是否得到了及時有效的處理檢測生產安全部門的工作情況11生產作業現場的整潔、有序性生產作業現場是否擺放整齊，存放有秩序檢測生產作業車間的現場管理情況12成本控制指標序號指標指標定義功能考核依據1主營業務成本總額產品生產成本檢測

4、分（子）公司的主營業務成本，為分（子）公司降本增效提供依據2制造費用與主營業成本比率制造費用/主營業務成本檢測制造費用在主營業務成本中的比例3制造成本與主營業務成本比率制造成本/主營業務成本檢測制造成本在主營業務成本中的比例4管理費用在生產銷售產品中所發生的管理費用檢測分（子）公司的管理費用比例5營業費用在產品銷售過程中發生的費用檢測分（子）公司的產品銷售費用678910市場營銷指標序號指標指標定義功能考核依據1銷售合同額一定周期內完成簽訂的銷售合同總額檢測一定周期內的營銷效果2銷售收入一定周期內完成的產品出廠總額檢測一定周期內的產品銷售收入，以產品出廠為準3貨款回籠率一定周期內回籠的銷售貨款

5、總額/銷售收入總額檢測一定周期內的貨款回籠情況，促進公司銷售部門提高效率4營銷、銷售計劃完成情況周期內營銷、銷售計劃的完成、達成情況檢測營銷、銷售計劃的編制準確性和計劃完成情況5市場占有率產品銷售收入/產品市場總份額檢測一定周期內的市場占有情況6營業費用比率營業費用總額/產品銷售收入總額檢測一定周期內的營銷效果7銷售收入增加率（本期銷售收入上期銷售收入）/上期銷售收入檢測一定周期內的銷售增加情況8客戶滿意度客戶滿意戶數/公司全部客戶檢測公司的客戶滿意度情況9營業費用達成率一定周期內實際營銷費用/營銷預算費用檢測營銷費用預算執行情況10運輸費用達成率一定周期實際發生的運輸費用/計劃預算費用檢測銷

6、售部門合理選擇運輸單位，控制運輸成本11解決客戶投訴率一定周內解決的客戶投訴數/客戶總投訴數檢測相關部門客戶投訴的解決力度和效果12合同歸檔率周期內歸檔合同總數/應歸檔合同數檢測銷售合同是否及時歸檔13銷售臺帳的準確性銷售臺帳記錄是否準確檢測銷售臺帳記錄的準確性14銷售往來記錄的及時性和準確性銷售往來記錄是否準確及時檢測銷售往來記錄的及時性和準確性15產品標識制作的及時性產品標識制作是否及時檢測產品標識制作的及時性16客戶信息管理的完成性客戶信息是否完整并及時更新檢測客戶信息的完整性，以及相關人員是否及時將客戶信息更新17銷售結算工作進行的及時性準確性是否及時、準確地進行了銷售結算檢測市場部門

7、是否及時、準確地進行了銷售結算工作質量管理指標序號指標指標定義功能考核依據1一次檢驗成功率一次檢驗成功的產品數/檢驗的產品總數檢測生產質量情況2品管成本比重品管成本/產品銷售收入檢測品管成本占銷貨收入比率，為擬訂品管計劃及生產、品管改進參考3質量事故處理的及時性有效性質量事故處理是否及時有效檢測品質管理部門在質量事故處理方面的工作4產品抽檢合格率抽檢合格產品總數/抽檢產品總數檢測產品生產質量，由品質保障部組織5客戶質量問題處理的及時性有效性對于客戶質量問題的投訴是否及時有效檢測綜合管理部門對客戶投訴的質量問題解決的及時性，準確性6質量體系評審不符合項數年度質量體系評審發生的不符合項數檢測公司質

8、量體系管理的完整性、準確性7質量檢驗的差錯率產品檢驗差錯數/檢驗產品總數檢測產品檢驗人員的檢驗準確性和水平8供方質量檢驗資料的保管情況供方質量檢驗資料是否完整、準確檢測質量檢驗人員日常工作的情況9技改項目的完成率技改項目完成數/技改項目計劃數檢測公司技改項目的完成情況10人力資源指標序號指標指標定義功能考核依據1員工增加率（本期員工數上期員工數）/上期員工數檢測周期內員工增加比例2員工結構比例各層次員工的比例分配狀況檢測人力資源結構的合理性3關鍵人才流失率一定周期內流失的關鍵人才數/公司關鍵人才總數檢測公司關鍵人才的流失情況4工資增加率（本期員工平均工資上期員工平均工資）/上期員工平均工資檢測

9、工資增加情況5人力資源培訓完成率周期內人力資源培訓次數/計劃總次數檢測人力資源部門培訓計劃的執行情況6部門員工出勤情況部門員工出勤人數/部門員工總數檢測部門員工的出勤情況7薪酬總量控制的有效性一定周期內實際發放的薪酬總額/計劃預算總額檢測人力資源部門在薪酬總額控制方面的有效性8人才引進完成率一定周期實際引進人才總數/計劃引進人才總數檢測人力資源部門的招聘計劃完成情況9考核工作完成的及時性準確性公司績效考核完成的是否及時、準確檢測人力資源相關部門在績效考核方面的有效性10采購供應指標序號指標指標定義功能考核依據1采購計劃完成率當期采購實際完成數/當期物料需求計劃檢測采購部門采購計劃的完成情況2采

10、購成本降低率（上期采購成本本期采購成本）/上期采購成本檢測采購部門降低采購成本的效果3供應商一次交檢合格率供應商一次交貨合格的次數/該月所有供應商交貨次數檢測采購供應部門對采購進程、采購質量控制的情況4供應商信息管理供應商、外協商信息的完整性、準確性檢測采購供應部門是否及時錄入供應商和外協商信息，以及是否及時更改5采購積壓物資處理的及時性是否及時有效地處理了倉庫積壓物資檢測采購供應部門對庫存積壓物資處理的及時性6采購資金使用情況一定周期內采購資金付款數/采購物資的總額檢測采購供應部門的采購資金使用情況78產品技術設計指標序號指標指標定義功能考核依據1研發計劃完成率當期按計劃完成的研發項目數占當

11、期計劃完成的研發項目數的比例檢測技術部門的研發計劃完成情況2技術圖檔更改的及時性是否及時將技術圖檔更改檢測技術中心技術圖檔更改的效果3技術出圖的及時性準確性是否按照生產進度及時準確的出圖檢測技術部門的工作效果4標準化審查的差錯率標準化審查差錯次數/標準化審查總次數檢測標準化人員的工作效果5678910倉庫庫存指標序號指標指標定義功能考核依據1總庫存金額月底全部庫存產品按入庫成本價格計算的總金額檢測分（子）公司的庫存情況，促進銷售部門加強銷售，為生產部門合理安排生產提供依據2總庫存數量月底全部庫存產品數量檢測分（子）公司的庫存情況，促進銷售部門加強銷售，為生產部門合理安排生產提供依據3物資入庫差錯率入庫差