1、高品質文檔2022年出納的崗位職責 出納員崗位職責 一、要仔細審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續。 二、要依據原始憑證，記好現金和銀行帳。書寫干凈、數字精確、日清月結。 三、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現金，保持現金實存與現金帳面全都。 四、負責到銀行辦理經費領取手續，支付和結算工作。 五、負責支票簽發管理，不得簽發空頭支票，按規定設立支票領用登記簿。 六、加強平安防范意識和平安防范措施，嚴格執行平安制度，仔細管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷。 七、負責作好工資、獎金、醫藥費的造冊發放工作

2、。 八、負責編造學期和每月的現金支出方案，分清資金渠道，有方案的領取和支付現金。 九、準時與銀行對帳，作好銀行對帳調整表。 十、依據規定和協議，作好應收款工作，定期向主管領導匯報收款狀況。 十一、嚴格遵守、執行國家財經法律法規和財會制度，作好出納工作。 會計崗位職責 一、負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續完備、數字精確、書寫干凈、登記準時、帳面清晰。 二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表。 三、幫助經理編制并執行全院預算。 四、仔細審核原始憑證，對違反規定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格把握開支范圍和開支標準。 五、定期核對固定資產帳目，作到帳物相符。 六、上級財務機關檢

3、查工作時，要負責供應資料和反映狀況。 七、每月書面對經理匯報財務狀況，當好經理參謀，發揮財務監督作用。 八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥當保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由學校檔案室保管。 九、幫助出納作好工資、獎金的發放工作。 十、負責掌管財務印章，嚴格掌握支票的簽發。 十一、按期填報審計報表，仔細自查，按時報送會計資料。 十二、加強平安防范意識和平安防范措施，嚴格執行財務管理方面的平安制度，確保不出平安問題。 十三、嚴格遵守，執行國家財經法律法規和財務會計制度，作好會計工作。 會計崗位責任制度 一、根據國家財政制度規定，仔細編制并嚴格執行預算。 二、根據會計制度規

4、定對本單位各項業務收支進行記帳、算帳、報帳工作，做到手續完備，內容真實，數字精確，帳目清晰，日清月結，按期提出會計報表。 三、對本單位各項業務收支實行會計監督，監督、檢查本單位有關部門的財務收支、資金使用和財產保管，收發計量、檢驗等工作。 四、嚴格執行國家各項財經制度，遵守費用開支標準，對違反財經紀律和財會制度的行為，有權拒絕付款、報銷和拒絕執行，并向本單位領導人或上級機關報告。 五、定期檢查和分析財務方案、預算的執行狀況，挖掘增收節支的潛力，考核資金使用使用效果，準時向領導提出建議。 六、根據國家會計制度規定，妥當保管會計憑證、帳簿、報表等檔案資料。 出納崗位責任制度 一、把握財經政策，熟識

5、財務制度，搞好現金及銀行存款管理。 二、嚴格根據國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收支和銀行結算業務，庫存現金不得超過銀行核定的限額，嚴格掌握簽發空白支票。 三、嚴格現金收付手續，收入現金必需準時出具合法的收據，并當天解交銀行，不得坐交，付消失金要有合法的支出憑證為依據，支出憑證必需有經手人、驗收人、審批人簽章。 四、依據收付款憑證，逐筆挨次登記現金和銀行存款日記帳，每日結出余額，帳面現金余額必需和庫存現金相符。要定期與銀行核對存款余額，月終依據銀行供應的對帳單編制銀行存款余額調整表。 五、現金日記帳，銀行日記帳每周結報一次，并填報結報單連同原始憑證報會計。 六、保管庫存現金和各種

6、有價證券，保管一枚印簽章和空白支票，仔細辦理領用和注銷手續。領用支票必需填制支票申請表并經分管領導審批。 誰都知道，會計和出納崗位必需分開，明確分工，在每一個單位都是一樣，但涉及詳細企業，狀況就有所區分。這主要受制于成本效益原則。成本效益原則簡潔的說就是：企業加強管理所增加的成本要大于因增加成本所帶來的收益的增加或損失的削減。因此各個企業的狀況不盡相同。 但如何把握他們的工作流程呢？有幾點需要明白： 1、會計和出納分工的緣由，我們都知道會計管帳，出納管錢，為什么？這樣操作的目的不是為了提高效率，而是為了削減舞弊和差錯的消失，保證現金、銀行存款等貨幣資金的平安和完整。需要說明的是出納管的錢，不光包括現金、銀行存款，還包括相當于現金的等價物，如銀行匯票、本票、有價證券等。 2、知道分工的目的，就可以理解他們之間的流程了，比如： （1）為了保證銀行存款的支付平安，我們有了銀行印鑒的和支票的分管，如有必要銀行印鑒也要分管； （2）為了避開不該支付的錢支付了，我們有了支付審批制度； （3）為了保證帳上的錢都存在，防止挪用，我們有了定期、不定期盤存清點和定期核對制度； （4）為了防止共同舞弊，我們有了審計制度； （5）為了防止現金、票證的被盜，我們要求將其鎖進保險柜或存入銀行，并有了相應保衛措施； （6）為了保證