1、憑證模板名稱借貸外購入庫（賒購）原材料 應交稅費應付賬款外購入庫（現購）原材料 應交稅費銀行存款米購發票一直運米購主營業務成本 應交稅費應付賬款銷售收入一直運應收賬款應交稅費 主營業務收入外購入庫暫估入賬（賒購）:原材料應付暫估款產品入庫產成品生產成本盤盈入庫原材料待處理財產損益盤虧/毀損:待處理財產損益原材料委外加工入庫單（有票）半成品/庫存商品 應交稅費委托加工物資 應付賬款委外加工入庫單（無票）半成品/庫存商品委托加工物資 應付暫估款委外加工發出委托加工物資原材料生產領用:生產成本原材料其它出庫管理費用原材料/半成品其他入庫產成品管理費用入庫成本調整:管理費用原材料銷售出庫一現銷:主營業

2、務成本原材料銷售收入一現銷庫存現金主營業務收入 應交稅費銷售出庫一賒銷:主營業務成本產成品/庫存商品銷售收入一賒銷應收賬款應交稅費 主營業務收入銷售出庫一分期收款發出商品產成品/庫存商品銷售收入一分期收款發出應收賬款主營業務成本應交稅費 主營業務收入 發出商品銷售出庫一委托代銷發出商品產成品/庫存商品銷售收入一委托代銷應收賬款主營業務成本應交稅費 主營業務收入 發出商品銷售出庫一受托代銷:主營業務成本原材料銷售收入一受托代銷應收賬款主營業務收入 應交稅費倉庫調撥存貨科目（調入） 減少（管理費用）存貨科目（調出） 增加（營業外收入）總結:1、各類發票必須錄入 往來科目，并且要鉤稽，再做出庫核算，

3、憑證處理2、現銷一一發票先到賒銷一一發票最后到采購管理11采購標準業務流程KIS采購訂單一采購入庫單一采購發票K3:采購申請單一采購合同一采購訂單一收料通知單一外購入庫單一采購發票一費用發票1、采購合同審核必須換用戶；2、單據可以下推、上提、新增；3、外購入庫序時簿中的 編輯可以“拆分單據”4、采購發票必須 鉤稽，錄入往來科目；5、費用發票必須和采購發票、外購入庫單鉤稽，鉤稽后費用（運費、人工費等）才能分攤 （在采購發票序時簿里鉤稽）6、暫估入庫單必須錄入往來科目（應付暫估款）12采購暫估業務方式暫估入賬期末發票到期末發票未到月初一次沖回手工生成暫估憑證自動生成沖回 憑證（紅字）手工生成暫估憑

4、證單到沖回手工生成暫估憑證手工生成暫估沖回憑證， 再手工生成外購入庫憑證（根 據發票生成）繼續用之前的暫估憑證13采購退貨退料通知單一紅字外購入庫單一紅字采購發票（科目）1.4贈品業務（不同物料時一一其他入庫單，需要錄入單價，不生成采購發票）外購入庫單一采購發票一虛倉入庫單1.5委外加工采購申請單一委外訂單一委外加工出庫單一委外加工入庫一采購發票1、如果沒有新增 BOM單，核銷方式為手工核銷；增加了 BOM單必須使用2、委外訂單要多級審核3、委外加工出庫單和入庫單要 核銷4、核算時，先材料出庫核算，再產品入庫核算5、米購發票用來確認加工費1.6委外加工費暫估業務（只有單到沖回）委外訂單一委外加

5、工出庫單一委外加工入庫一委外加工入庫暫估一期末結 賬一采購發票17受托代銷入實倉：采購訂單一外購入庫單一采購發票一銷售出庫單一銷售發票入虛倉：收料通知單一外購入庫單一采購發票一銷售出庫單一銷售發票一退料通知單1、當代銷的產品全部入虛倉（代管倉）時，外購入庫的只是代銷的部分，即代銷多少外購 入庫多少，其余的全部放在虛倉里，退貨的時候直接新增一張退料通知單（不需要下推） 把虛倉里的退回即可。2、銷售發票上的 往來科目銷售管理2.1銷售標準業務流程模擬報價單一銷售合同一銷售訂單一發貨通知單一銷售出庫單一銷售注意:1. 模擬報價時，新增的 BOM完成后選擇“返回”2. 銷售合同下推時應該選擇產品明細（

6、過濾）3. 銷售出庫單中的批次需要引入，并且手工修改，數量與發貨通知單一致4. 銷售發票需要錄入往來科目5.5. 出現負庫存不能保存，需要修改倉庫屬性一一允許負庫存22銷售贈品業務同種物料：虛倉出庫單；不同物料：其他出庫單2.3銷售退貨退貨通知單一紅字銷售出庫單一紅字銷售發票注意：1、沒有開具發票，將需要退回的 發票拆單，關聯生成紅字銷售出庫單，對等核銷2、開具發票但未鉤稽， 拆分單據，對等核銷2.3委托代銷銷售訂單一委托代銷類型的銷售出庫單一銷售發票 3張單據的銷售方式：委托代銷2.3分期收款類型銷售訂單一銷售出庫單一銷售發票3張單據的銷售方式：分期收款銷售2.3直運業務銷售訂單一銷售發票一

7、采購訂單一采購發票（供應商一一客戶） 報表分析：銷售毛利潤、委托代銷清單三、倉存管理3.1生產領料部門核算項目：生產成本3.2產品入庫1、自制入庫核算；2、 無單價維護（更新最新入庫單）3.3倉庫調撥注意:1、調撥類型：成本調撥、異價調撥2、只有異價調撥才生成憑證3、調入價 調出價，營業外收入調入價調出價，管理費用，財務費用等3.4受托加工受托加工材料入庫單一受托加工領料單一生產領料單一產品入庫單一銷售出庫單一銷售發票注意:1受托材料入庫虛倉（代管倉）3.5組裝作業流程組裝BOM單一組裝單一其他出（入）庫單一（系統自動生成） 先材料出庫核算，再其他入庫核算3.6盤點新建盤點方案一打印盤點表一盤點數據錄入一編制盤點報告一盤盈盤虧處理自制入庫核算一一盤盈入庫四、存貨核算4.1入庫核算1、外購入庫核算一核算/分配（數量和金額）2、存貨估價入賬一發票未到3、自制入庫核算一產品入庫單、盤盈入庫單4、其他入庫核算一一非組裝單核算 /組裝核算，先進行材料出庫核算5、委外加工入庫核算先材料出庫核算，再核銷；委外加工