1、應用數理統計課程小論文應用spss對部分公司的財務狀況做因子分析摘要spss是一套有效的統計工具軟件，做數據統計方面表現出優秀的性能。公司財務狀況是決定公司發展戰略的關鍵因素。本文運用spss軟件對部分公司的財務狀況做了因子分析。關鍵字spss財務分析因子分析正文1 .問題的提出在各個領域的研究中，往往需要對反映事物的多個變量進行大量的觀測，收集大量數據以便進行分析尋找規律。多變量大樣本無疑會為科學研究提供豐富的信息，但也在一定程度上增加了數據采集的工作量，更重要的是在大多數情況下，許多變量之間可能存在相關性而增加了問題分析的復雜性，同時對分析帶來不便。如果分別分析每個指標，分析又可能是孤立的

2、，而不是綜合的。盲目減少指標會損失很多信息，容易產生錯誤的結論。因此需要找到一個合理的方法，減少分析指標的同時，盡量減少原指標包含信息的損失，對所收集的資料作全面的分析。由于各變量間存在一定的相關關系，因此有可能用較少的綜合指標分別綜合存在于各變量中的各類信息。主成分分析與因子分析就是這樣一種降維的方法。企業為了生存和競爭需要不斷的發展，通過對企業的成長性分析我們可以預測企業未來的經營狀況的趨勢。公司本期成長能力綜合說明公司成長能力處于的發展階段，本期公司在擴大市場需求，提高經濟效益以及增加公司資產方面都取得了極大的進步，公司表現出非常優秀的成長性。提請分析者予以高度重視，未來公司繼續維持目前

3、增長態勢的概率很大。從行業內部看，公司成長能力在行業中處于一般水平，本期公司在擴大市場，提高經濟效益以及增加公司資產方面都略好于行業平均水平，未來在行業中應盡全力擴大這種優勢。在成長能力中，凈利潤增長率和可持續增長率的變動，是引起增長率變化的主要指標。2 .因子分析的一般模型設原始變量：X1,X2,X3,.Xm主成分：Z1,Z2,-Zn.則各個因子與原始變量的關系為：XI=bZl+bi2Zl+bi3Z3m+匕砧211+1X2bZ1+b紀Z2+b/Z3*t，+必11+e?X3=b3iZlXgZ2+b3sz3+b3nzii+電Xiu=b1EiZl+bm2Z2+bra3ZS*+bmilZn+em寫成

4、矩陣形式是：X=BZ+E,其值X為原始變量向量，B為公因子負荷系數矩陣，Z為公因子向量，E為殘差向量，因子分析的任務就是求出公因子負荷系數和殘差。如果殘差E的影響很小可以忽略不計，數學模型變為X=BZ。如果Z中各分量之間彼此不相關，形成特殊形式的因子分析，成為主成分分析，其目的是吧系數矩陣A求出。因子分析的一個重要目的在于對原始變量進行分門別類的綜合評價。如果因子分析結果保證了因子之間的正交性，但對因子不易命名，還可以通過對因子模型的旋轉變換使公因子負荷系數向更大或更小方向變化，使得對公因子的命名和解釋變得更加容易。3 .用spss做因子分析的一般步驟：導入數據后進行以下操作：（1）選Anal

5、yzeDataReductionFactor進入主對話框；（2）把math、phys、chemliterat、history、english選入Variables,然后點擊Extraction,（3）在Method選擇一個方法（如果是主成分分析，則選PrincipalComponents）,（4）下面的選項可以隨意，比如要畫碎石圖就選Screeplot,另外在Extract選項可以按照特征值的大小選主成分（或因子），也可以選定因子的數目；（5）之后回到主對話框（用Continue）0然后點擊Rotation,再在該對話框中的Method選擇一個旋轉方法（如果是主成分分析就選Non*,（6）在D

6、isplay選Rotatedsolution（以輸出和旋轉有關的結果）和Loadingplot（以輸出載荷圖）；之后回到主對話框（用Continue）0（7）如果要計算因子得分就要點擊Scores,再選擇Saveasvariables（因子得分就會作為變量存在數據中的附加列上）和計算因子得分的方法（比如Regression）；之后回到主對話框（用Continue）0這時點OK即可。4 .因子分析在企業資金運作中應用的案例分析部分公司的資金運作數據如下表；其中流動比率（X1）、速動比率（X2）、經營性現金凈流入與流動負債比率（X3）、資產負債率（X4）、主營收入現金率（X5）、應收帳款周轉速度（

7、X6）、存貨周轉速度（X7）、銷售毛利率（X8）、凈資產收益率（X9）、總資產報酬率（X10）。能工工展技份1器份浴浦藥物礙業器威份泰技業寓達磁1化48魯股醫生環藥電U露科發民鹽翼威東這瞿星連變和匹磬華蘭安方打a天走海工陽材澗嶺南州輪至欣山德化友三眾七杏海冠榮沃軸蘇紫舞興威楚中天南云滄巨山集x2k3x5x6k/k8n9o1.32280.852611.B2570.01430.99717.94182.370S27.5S3235.3412.36492.93662.29211.48460.0322B.77B32.4672.730627,00638.636.3221.05440.633519.65S0.

8、01711.03328.12352.233522.25538.463,91931.81281.64911.99S60.02941.17927.31718.399330.6BS86.123.62451.110.6611.7870,DI461.12122,812,5617.246112.313.921.67831.47966.16290.02021.01755.42862.851620.14758.945-5217.9460.9S072.8810.02991.407212.72261.574135.2576S.66fl.31192.46822.23632.866SU.02441.08?2.19D6

9、3.432228.36696.254.3B161.16780.706425.4581U.01941.2316.27423.413724.170620.969.40121,110.571111,120d0.015ft0,99575.87583.662420.B12538.5113.00030.8560.4956.39820.01761J5g3.48931.727130.91A512.775.MR92.231-9332.51860.02081_16162.042,557.293725.2214.051.44151,344219.7658Q.02471.10891.81021.746679.1321

10、H1.4619.08972,29821,8321?.U2010.03751.163245641.58B442.694311.878.72651.98031.78270.7357O.3105曲.21953.39581.84591.046714.839B0.02761.20171.7189.693120.56061.520.968315.79410.白1U80.99069.61271.695920.913413.48/I.75059.R335.G.G562(L9434UM2571.914433.94218.437.176.68240.030.99464.19663.48B18.204212.B48

11、.97082.051-7224.25920.02371.06670.910.6470.90756.614.38755.87225.214126.6d530.QS970.63192.*1891.6376A6.450a19.1715.92561.04020.71884.8995U.01470.80144.06535.862912.927216.0811.57661.190.9148.56440.01920.777426.66.8726.52221.8310.62661.896206430.62371.1381S.967山0.01761.OOSS3.82891.365131.087121.649,6

12、8610.72094.14430.01670.9?iiB2.2751.852122.86762,740,99170.360112.74050.01351.160111.54484.446716.616619.7023.71031.59441.10065.00950,01520.97253,62122.76212D.16177-215-174ice-.1724771OQQ-391-QOS-117由2白6.455.4蚪-.019-.227-3Q41.DDD.069於.108.138.281-.275-.170.1154-JD9.0591.D00,7011KlO.356.344456,230-.28

13、7,046-11?44。.7811.000變量的共同度CommunalitiesInitialExtractionx11.000.957x21.000.960x31.000.858x41.000.881x51.000.619x61.000.754x7x8x9x101.0001.0001.0001.000.730.857.933.919ExtractionMethod:PrincipalComponentAnalysis.完全變量解釋IrtalVarianceExphinedlComomantInitialEigenvaluesExtractionSumsofSquaredLoadingsRot

14、ationSumsofSquaredLoadingsTQhl%ofVarianceCuirkUlatrve%Total%ofVarianceCumuiai加e%Total%ofVarianceCumiijlatrv?%123*567B9103.6302.315a1.062,674.464,223.102.055.00736,30223.H614.600101.61S6.7424.6222951.024554.0723630259,44774Q5B04B729141496,0559835099J：7499926100,0003.8302.31514B11.0622114614.60B10.616

15、3630259.447705694.6F23/1741.9401.8181.53631,73819.40218,17015.3553173Q51.140i6931784.672ExtractionMethod:PrincipalComponenitAnalysis.旋轉后的因子負荷矩陣一，aRotatedComponentMatrixComponent1234x1.951.073-.201.083x2.956.052-.154.139x3.029.295.460.747x4.907-.135-.096.176x5-.500-.460-.318.237x6-.269.060.799.199x7-

16、.061-.059.826-.201x8.304.102-.331.803x9-.228.936-.007.071x10.248.849-.045.367ExtractionMethod:PrincipalComponentAnalysis.RotationMethod:VarimaxwithKaiserNormalization.a.Rotationconvergedin6iterations.因子旋轉矩陣ComponentTransformationMatrixComponent12341.884.201-.298.3002-.167.772.448.4183.423-.260.833-.

17、2444-.112-.544.129.822ExtractionMethod:PrincipalComponentAnalysis.RotationMethod:VarimaxwithKaiserNormalization.因子得分矩陣ComponentScoreCoefficientMatrixComponent1234x1.308.018-.009-.064x2.309-.011.022-.016x3-.026-.028.269.520x4.299-.133.068.061x5-.235-.287-.212.338x6-.023-.066.446.186x7.104-.056.491-.1

18、23x8-.025-.098-.157.561x9-.114.546-.107-.126x10.021.420-.059.068ExtractionMethod:PrincipalComponentAnalysis.RotationMethod:VarimaxwithKaiserNormalization.ComponentScores.Z=dlFl*d2F2*d3F3*d4F4*d5F5*d6F6公因子的線性組合為由此計算出各個公司的綜合得分依次為：0.821.7-0.80.93-2.3-1.95-2.815.080.780.11-3.21-0.696.38-0.74-0.18-2.81-0.53-2.38-1.043.030.3-2.36-3.230.390.65-1.9436.48-0.947.6-1.47-0.0