1、上市公司現(xiàn)場檢查辦法(征求意見稿 )目 錄第一章總則第二章現(xiàn)場檢查內(nèi)容及方式第三章現(xiàn)場檢查程序第四章監(jiān)督管理措施及處罰第五章附則第一章總則第一條為了加強(qiáng)對上市公司及相關(guān)各方的監(jiān)督管理，規(guī)范現(xiàn)場檢查行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)證券市場秩序，根據(jù)證券法 、公司法等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。第二條本辦法所稱現(xiàn)場檢查，是指中國證券監(jiān)督管理委員會及其派出機(jī)構(gòu)（以下簡稱中國證監(jiān)會）在上市公司及相關(guān)各方 （以下通稱檢查對象）的生產(chǎn)、 經(jīng)營、管理場所以及其他相關(guān)場所， 采取查閱、 復(fù)制文件和資料、查看實物、談話及詢問等多種方式，對檢查對象進(jìn)行的監(jiān)督檢查行為。第三條本辦法所稱檢查對象，包括上市公司及其分支機(jī)

2、構(gòu)， 與上市公司規(guī)范運作有關(guān)的控股股東和實際控制人、并購重組當(dāng)事人、相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)以及其他單位和個人。第四條中國證監(jiān)會依法履行職責(zé)， 進(jìn)行現(xiàn)場檢查， 檢查對象及其工作人員應(yīng)當(dāng)配合，保證提供的有關(guān)文件和資料真實、準(zhǔn)確、完整、及時，不得拒絕、阻礙和隱瞞。第五條中國證監(jiān)會依法履行職責(zé)， 進(jìn)行現(xiàn)場檢查， 其現(xiàn)場檢查的人員 （以下通稱檢查人員） 必須忠于職守，依法辦事，廉潔自律，確保現(xiàn)場檢查獨立、客觀、公正、高效，不得干預(yù)檢查對象正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動，不得利用職務(wù)便利牟取不正當(dāng)利益，不得泄露所知悉的檢查對象的商業(yè)秘密。第二章現(xiàn)場檢查內(nèi)容及方式第六條現(xiàn)場檢查內(nèi)容應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注公司治理和信息披露，防止侵害中小

3、股東的合法權(quán)益，促進(jìn)公司質(zhì)量不斷提高，主要包括：（一）信息披露的真實性、準(zhǔn)確性、完整性、及時性和公平性，日常持續(xù)監(jiān)管情況與公司信息披露存在差異情形，舉報投訴、市場、媒體關(guān)注或公司證券及衍生品種價格出現(xiàn)異常波動等情形；（二）公司治理結(jié)構(gòu)的合規(guī)性， 包括但不限于公司的獨立性、 內(nèi)部控制制度的有效性、 關(guān)聯(lián)交易和對外擔(dān)保、財務(wù)管理、募集資金使用的安全性和規(guī)范性等；（三）控股股東、實際控制人行使股東權(quán)利或控制權(quán)的規(guī)范性，包括但不限于承諾履行情況、與上市公司資金往來等情形；（四）中國證監(jiān)會認(rèn)為應(yīng)當(dāng)檢查的其他事項。第七條 根據(jù)現(xiàn)場檢查內(nèi)容，檢查人員可以采取全面檢查、專項檢查、現(xiàn)場走訪、列席會議、回訪檢查等

4、多種方式對檢查對象實施檢查。第八條全面檢查是對公司規(guī)范運作情況實行的合規(guī)性、有效性檢查。 專項檢查是針對公司存在的問題或者易發(fā)風(fēng)險的重大事項進(jìn)行的專門檢查。中國證監(jiān)會可以采取回訪檢查方式檢查公司對監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)問題的整改落實情況。第三章現(xiàn)場檢查程序第九條 中國證監(jiān)會依法組織實施現(xiàn)場檢查工作，現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于二人。必要時，可以聘請具有證券、期貨從業(yè)資格或者執(zhí)業(yè)經(jīng)驗的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)予以協(xié)助。第十條實施全面檢查或者專項檢查的，應(yīng)當(dāng)至少提前二個工作日告知檢查對象，要求檢查對象準(zhǔn)備有關(guān)文件和資料，確保相關(guān)人員在場配合檢查。必要時，可以實施突擊檢查。第十一條檢查人員進(jìn)行現(xiàn)場檢查時，應(yīng)當(dāng)出示合法證

5、件和現(xiàn)場檢查通知書。第十二條實施現(xiàn)場檢查時,檢查對象應(yīng)當(dāng)按照要求及時向檢查人員提供檢查所需的文件和資料。檢查對象應(yīng)當(dāng)對其提供的文件和資料的真實性、準(zhǔn)確性、完整性作出書面承諾。第十三條 現(xiàn)場檢查中涉及為檢查對象提供服務(wù)的會計師事務(wù)所、 律師事務(wù)所、 資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、 保薦機(jī)構(gòu)和財務(wù)顧問等相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)工作的，檢查人員可以要求其提供工作底稿、情況說明及其他相關(guān)文件和資料。第十四條中國證監(jiān)會實施現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)存在執(zhí)業(yè)違規(guī)線索的，可以將該證券服務(wù)機(jī)構(gòu)納入檢查范圍進(jìn)行檢查。第十五條檢查人員可以采取詢問的方式，要求檢查對象及相關(guān)人員對與檢查工作有關(guān)的事項作出說明，制作詢問筆錄并簽名或者加蓋

6、公章。當(dāng)將限期整改通知書及時披露并抄送控股股東、實際控制人。公司應(yīng)當(dāng)按照要求對存在的問題在限定期限內(nèi)進(jìn)行整改。未按照要求進(jìn)行整改的，中國證監(jiān)會依法對檢查對象及相關(guān)人員予以處罰。第二十五條檢查對象應(yīng)當(dāng)自收到限期整改通知書之日起三十日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交整改報告。整改報告應(yīng)當(dāng)包括對照限期整改通知書逐項落實整改的措施、預(yù)計完成時間及效果等內(nèi)容。第二十六條 整改報告經(jīng)報中國證監(jiān)會無異議后，報送證券交易所予以披露，并同時披露董事會關(guān)于整改工作的決議和監(jiān)事會的意見。第二十七條檢查對象的整改工作應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會要求的期限內(nèi)完成。檢查對象應(yīng)當(dāng)在定期報告中披露截至上一報告期末尚未完成整改工作的進(jìn)展情況。第二十八條

7、中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)跟蹤監(jiān)督檢查對象的整改情況，檢查整改措施的落實情況，并對其整改效果出具評價意見。第二十九條檢查對象及相關(guān)人員對監(jiān)督管理措施持有異議的，可以在收到監(jiān)督管理措施通知書后十個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會提出申訴意見。第三十條中國證監(jiān)會根據(jù)現(xiàn)場檢查情況對相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)情況進(jìn)行評價，評價結(jié)果作為對其執(zhí)業(yè)情況的考核內(nèi)容。第三十一條 檢查對象及相關(guān)人員未按規(guī)定保存有關(guān)文件和資料，或者出現(xiàn)隱匿、偽造、篡改等行為的，中國證監(jiān)會根據(jù)證券法第二百二十五條的規(guī)定予以處罰。第三十二條 檢查對象及相關(guān)人員不配合檢查、 不如實反映情況或者拒絕檢查的， 中國證監(jiān)會根據(jù)法律、 行政法規(guī)及有關(guān)規(guī)定予以處罰。第三十三

8、條派出機(jī)構(gòu)在現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)線索，應(yīng)以稽查提前介入的方式，進(jìn)行非正式調(diào)查。掌握或者發(fā)現(xiàn)涉嫌違反法律、 行政法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定的證據(jù)時， 應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、 行政法規(guī)及有關(guān)規(guī)定在職權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行立案查處。第三十四條中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)的檢查人員實施現(xiàn)場檢查，有下列情形之一的，責(zé)令改正， 給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：（一）玩忽職守造成嚴(yán)重后果；（二）利用職權(quán)打擊報復(fù)；（三）利用職務(wù)之便謀取非法利益；（四）泄漏當(dāng)事人商業(yè)秘密或者個人隱私；（五）依規(guī)定應(yīng)當(dāng)回避不回避，影響公正執(zhí)法，造成不良后果；快速專業(yè)解決您的法律問題文章來源：中顧法律網(wǎng)免費法律咨詢3 分鐘 100%回復(fù)上網(wǎng)找律師就

9、到中顧法律網(wǎng)（六）應(yīng)當(dāng)追究法律責(zé)任的其他行為。第五章附則第三十五條中國證監(jiān)會對上市公司的檢查結(jié)果并不代表對其投資價值的實質(zhì)性判斷，投資者自行判斷投資風(fēng)險。第三十六條本辦法自年 日起施行，2001年 3 月19 日發(fā)布的上市公司檢查辦法同時廢止。（五）責(zé)令定期報告；（六）責(zé)令參加培訓(xùn)；（七）中國證監(jiān)會依法可以采取的其他監(jiān)督管理措施。第二十四條采取責(zé)令改正措施的，中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)向公司發(fā)出限期整改通知書并通報證券交易所。當(dāng)將限期整改通知書及時披露并抄送控股股東、實際控制人。公司應(yīng)公司應(yīng)當(dāng)按照要求對存在的問題在限定期限內(nèi)進(jìn)行整改。未按照要求進(jìn)行整改的，中國證監(jiān)會依法對檢查對象及相關(guān)人員予以處罰。第二十

10、五條檢查對象應(yīng)當(dāng)自收到限期整改通知書之日起三十日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交整改報告。整改報告應(yīng)當(dāng)包括對照限期整改通知書逐項落實整改的措施、預(yù)計完成時間及效果等內(nèi)容。第二十六條 整改報告經(jīng)報中國證監(jiān)會無異議后，報送證券交易所予以披露，并同時披露董事會關(guān)于整改工作的決議和監(jiān)事會的意見。第二十七條檢查對象的整改工作應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會要求的期限內(nèi)完成。檢查對象應(yīng)當(dāng)在定期報告中披露截至上一報告期末尚未完成整改工作的進(jìn)展情況。第二十八條中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)跟蹤監(jiān)督檢查對象的整改情況，檢查整改措施的落實情況，并對其整改效果出具評價意見。第二十九條 檢查對象及相關(guān)人員對監(jiān)督管理措施持有異議的，日內(nèi)向中國證監(jiān)會提出申訴意見。可

11、以在收到監(jiān)督管理措施通知書后十個工作第三十條 中國證監(jiān)會根據(jù)現(xiàn)場檢查情況對相關(guān)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)情況進(jìn)行評價，情況的考核內(nèi)容。評價結(jié)果作為對其執(zhí)業(yè)第三十一條 檢查對象及相關(guān)人員未按規(guī)定保存有關(guān)文件和資料，或者出現(xiàn)隱匿、偽造、篡改等行為的，中國證監(jiān)會根據(jù)證券法第二百二十五條的規(guī)定予以處罰。第三十二條檢查對象及相關(guān)人員不配合檢查、不如實反映情況或者拒絕檢查的，中國證監(jiān)會根據(jù)法律、行政法規(guī)及有關(guān)規(guī)定予以處罰。第三十三條 派出機(jī)構(gòu)在現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)線索，或者發(fā)現(xiàn)涉嫌違反法律、 行政法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定的證據(jù)時，進(jìn)行立案查處。應(yīng)以稽查提前介入的方式， 進(jìn)行非正式調(diào)查。 掌握應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、 行政法規(guī)及有關(guān)規(guī)定在職權(quán)范圍內(nèi)第三十四條中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)的檢查人員實施現(xiàn)場檢查，有下列情形之一的，責(zé)令改正， 給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：（一）玩忽職守造成嚴(yán)重后果；（二）利用職權(quán)打擊報復(fù)；