1、個人理財作業三一、 簡述外匯結構存款的種類和特征。參考答案：1、按照可提前終止的次數劃分，可分為一次可提前終止結構性存款和多次可提前終止性存款。2、按照本金有無風險劃分，可分為，本金有風險類存款和本金無風險類存款。3、按掛鉤標的劃分，可分為與匯率掛鉤的結構性存款、與利率掛鉤的結構性存款、與其他標的物掛鉤的結構性存款等。4、按照收益率的類型劃分，可分為收益率確定型產品、收益率不定型產品及收益率復合型產品。二、 在選擇外匯理財產品時，投資者如何避免風險？參考答案：1.根據自己的投資需求及風險承受能力選擇投資產品.2.要充分了解外匯理財產品的結構.3.投資進行外匯理財產品投資時,要選擇具有專業資格的

2、金融機構.三、 個人外匯交易方法有哪些？如何應用？參考答案：1.保值：是投資者通過不同的外幣組合，規避匯率風險，即投資者賣出看跌的貨幣，買入看漲的貨幣，或投資于將要升值的貨幣。2.套匯：是投資者利用國際金融市場上外匯匯率的頻繁波動，買低賣高，賺取匯差收益。3.套利：是投資者將存款利率較低的外幣兌換成利率較高的外幣，以獲取更高的利息收益。4.套匯、套利相結合。四、 個人信托理財的品種種類主要有哪些？參考答案：1、財產處理信托產品。2、財產監護信托產品。3、人壽保險信托產品。4、特定增與信托產品。五、 如何防范個人信托理財產品的風險？參考答案：1、正確選擇受托人（信托機構）。首先一個合格的受托人應

3、做到忠誠、盡職、謹慎、專業幾個方面的要求；其次，在選擇受托人的同時，應當考慮以下因素：第一，對信托人做到高度信任。第二，注意信用風險。 2、與信托機構訂立信托合同。六、中國工商銀行推出一款個人外匯可終止理財產品，內容如下：銷售期間為2003年10月18-30日，起息日為10月31日收益率為1.45%（當期美元利率一年定期存款利率為0.5625%）；幣種為美元；單筆購買金額為10000美元的整數倍；存款最長期限兩年，銀行在兩年期限內每半年離有提前終止權。某客戶對該產品投資100000美元，請問：1）如果銀行在第二個終止權執行日先例終止權，則其收益為多少？2）如果銀行未執行終止權，則其收益為多少？

4、并請分析該產品的風險。參考答案：1）若銀行在第二個終止權日，即2004年10月31日終止該存款，則客戶得到可終止理財產品綜合收益為1450美元（100000*1.45%）。其中基本利率為0.5625%，應繳利息稅112.5美元（100000*0.5625*20%）?？蛻糇罱K得到稅后可終止理財產品收益為1337.5美元（1450-112.5）。可見，在單純采用定期存款方式的情況下，客戶最終稅后存款收益為100000*0.5625%*（1-20%）=450美元，與采用可終止理財產品方式相比，收益少887.5美元（1337.5-450）。2）若銀行未執行提前終止權，即2005年10月31日為存款到期

5、日，客戶得到的可終止理財產品綜合收益為2900美元（100000*1.45%*2）。其中基本利率為0.6875%，應繳利息稅275美元（10000*0.6875%*2*20%）?？蛻糇罱K得到稅后可終止理財產品收益2625美元（2900-275）。七、假設某銀行出售一份兩得寶產品,要求存款貨幣是100000美元,掛鉤貨幣是日元,協定匯率是1:120,存款期限是2個月,利率是0.5628%,期權費率是2%,如果到期日美元兌日元分別是1:110,1:125,則其收益分別多少？參考答案：1)如果到期匯率是1:110,銀行不執行期權,收益=100000*(0.5628%*2/12+2%)=2093.8美

6、元 2)如果到期匯率是1:125,銀行執行期權,收益=100000*(0.5628%*2/12+2%)-100000-100000*120/125 =-1906.2美元八、假設2006年1月10日，某外匯投資者持有10萬美元，擬辦理一年期定期存款。經個人理財師建議，該外匯投資者按照0.9887：1（美元兌歐元）的價格將美元賣出，買入歐元，將歐元辦理一年期定期存款，到期時再買回美元。假設美元的一年期定期存款利率為0.8125%，歐元的一年期定期存款利率為1.8725%。1）2007年1月10日美元兌歐元的匯率為0.9775：1；2）2007年1月10日美元兌歐元的匯率為1.0075：1。請問在上

7、述兩種情況下該投資者的收益分別為多少？并請分析其風險。參考答案：1）100000/0.9887）*（1+1.8725%）*0.9775-100000=718.49美元。2）（100000/0.9887）*（1+1.8725%）*1.0075-100000=3809.59美元。在上述第一種情況下比辦理美元存款的收益100000*0.8125%=812.5美元要少。在上述第二種情況下比辦理美元存款的收益100000*0.8125%=812.5美元要多。風險：如果匯率朝不利于投資者的方向波動，投資者將要承擔巨額損失。個人理財作業四一、 請分析房地產投資的風險與收益？參考答案：房地產投資的風險類型一般

8、有經營風險、自然風險、流動性風險和流動性風險。房地產投資風險控制策略包括選擇風險較小的項目進行投資；加強市場調查研究；通過投資組合來分散風險；通過良好的管理控制風險；轉嫁風險；.通過期權交易控制風險。房地產投資的主要收益方式有買賣價差和租金收益兩種。一般認為,以買賣差價為目的的行為屬于投機行為,而以房產租金收益為目的的是投資行為。所以衡量房產是否有投資價值通常是按照出租的方式考察,即衡量租金回報是否足以支付購房貸款的利息,或是租金回報率是否可以彌補資金成本。二、如何規避教育投資的風險？參考答案：教育投資不是一成不變的，隨著子女年齡的增長，投資組合就應當趨向收益穩定化，而不能為了追求高利潤而承受

9、高風險。對于教育投資計劃期較長的家庭，可以根據自身財務收支的周期安排每期的投資金額。三、個人養老保險有哪些投資渠道？參考答案：1、儲蓄投資2、基金投資3、房產投資4、保險投資5、信托投資。四、藝術品投資的主要技巧有哪些？參考答案：1、要熟悉和掌握市場行情。投資者一般是先以買家的身份入市場的，了解市場行情是必須和必要的。 2、要選擇好投資范圍。初進市場的投資者一般最好結合自己的興趣愛好同時兼顧市場行情來選擇投資取向，確立投資范疇。 3、學習掌握相關知識。不論投資人最終選定了什么投資方向，都必須掌握相關的知識和投資規律。五、某事業單位擬將本單位的招待所對外承包，王先生決定出資承包該招待所，承包期為

10、三年。現在有兩種方案可供選擇：方案一，承包人每年從承包經營利潤中上交承包費40000元，其余的利潤歸承包人所有；方案二，承包人不承擔經營風險，僅僅是每月領取固定的所得8000元。王先生初步預測該招待的處經營利潤為140000元，請問王先生應該采用哪種方案，從而達到稅收籌劃最優。個人所得稅九級超額累進稅率（每月扣除費用為2000元）級數全月應納稅所得額（元）稅率（%）1不超過500部分52超過500至2000部分103超過2000至5000部分154超過5000至20000部分205超過20000至40000部分256超過40000至60000部分307超過60000至80000部分358超過80000至100000部分409超過100000部分45承包承租經營五級超額累進稅率（每月扣除費用為2000元）級數全年應納稅所得額稅率（%）1不超過5000部分52超過5000至10000部分103超過10000至30000部分204超過30000至50000部分305超過50000部分35解：1.如果每年上交承包費40000元，在預期利潤為140000的情況下，每年應納稅所得額=（140000-4000-2000*12）=7600