1、某銀行授信業務出賬操作規程XX銀行授信業務出賬操作規程（修訂版）第一章總則第一條為加強我行授信業務由賬管理，防范操作風 險，根據商業銀行內部控制指引、商業銀行授信工作盡 職指引以及XX銀行授信工作盡職實施細則等我行相 關規定，制定本操作規程。第二條 本規程所稱授信業務由賬是指各類授信業務 項下的債權及或有債權關系發生時在我行表內外賬務進行 記載的過程，包括辦理本外幣信貸資金貸款手續（包括商業 承兌匯票貼現業務，不包括承兌匯票貼現業務，具體按我行 有關規章制度執行） 或簽發銀行承兌匯票、 信用證、保函等第三條 本規程所稱授信業務出賬包括由賬前準備、出 賬前審核和由賬三個環節。第四條 所有授信業務

2、的由賬必須經由賬前審核，未經 由賬前審核，一律不得由賬，任何單位和個人不得違反流程 或簡化流程辦理授信業務由賬。第二章 由賬組織、職責分工第五條 各分行應設置獨立于授信經營、審查的由賬前 審核部門或崗位，并配備必要的專職審核人員。第六條 由賬前審核崗位職責主要包括：參與抵（質） 押權利憑證的領取及入庫；受理業務由賬申請，對申請由賬 的授信業務是否滿足由賬條件進行審核，并獨立由具審核意見等。第七條授信業務出賬涉及到的其他相關部門如授信業務經營部門、貿易融資業務管理部門、票據管理部門、會計結算部門等應按照職責要求分工合作，共同做好出賬工作。（一）授信業務經營部門負責收集、準備授信資料，落實授信條件

3、，負責客戶合同（協議）預留印鑒的取印及合同（協議）簽訂，按規定辦理抵（質）押登記、公證、保險手續等。經營部門客戶經理及部門負責人是出賬資料合法性、真實性、完整性和有效性的第一責任人。（二）貿易融資業務部門負責對國際貿易融資有關信用證及單據、貿易背景真實性等的專業審核。（三）票據管理部門負責對質押、貼現商業匯票的真實性、背書連續性等進行專業審核。（四）會計結算部門負責對授信業務出賬申請審批表、相關合同、憑證、印章等進行一致性核對，無誤后進行相關業務賬務處理、抵（質）押品權利憑證原件入庫保管以及按經營單位申請、出賬前審核部門審核的協助監管通知書對信貸資金使用進行監管等。第三章出賬前準備第八條客戶向

4、我行提出出賬申請，授信業務經營部門應按照有權審批人簽發的審批通知書的要求，嚴格落實出賬條件。條件未落實的授信業務，不得辦理出賬。第九條授信業務經營部門應按照相關業務要求準備由賬資料（清單見附錄 1）,對由賬資料的合法性、真實性、 完整性和有效性負責。（一）法人客戶授信審批后超過三個月才申請首筆由賬 的，應收集客戶最近期財務報表，并對客戶最新情況包括但 不限于客戶基本情況，生產、經營情況，財務、資信情況以 及擔保情況等有無重大變動進行調查，并由具由賬前調查報告（見附錄2）,經調查人員、部門負責人簽字后報分行授信 審查部門并簽署意見，明確表述是否執行原審批內容。（二）每次由賬當天，查詢打印授信客戶

5、（包括借款人、 保證人、民營企業實際控制人夫婦、法定代表人夫婦等）的 貸款卡信息、法院執行信息、個人征信信息，在工商登記部 門打印的查詢信息在由賬前 15天內有效。（三）額度有效期內分次由賬、循環由賬的，查詢是否 由現新的、未按預警管理流程處理的預警風險信息，如是， 應按預警流程進行處理， 并提供經有權部門簽署意見的預警 監控處理表；已列入我行預警監控名單的，應提供經有權部 門簽署意見的預警監控處理表及最新的經監控部門審核簽 字的風險監控報告。（四）提供資料如為復印件的，原則上應由資料提供方 加蓋公章，調查人員必須比對原件進行核對，并在復印件上 簽署“與原件核對一致”意見并雙簽。第十條對我行授

6、信客戶和為我行授信提供擔保的法人客戶，經辦行必須辦理合同、協議預留印鑒手續，原則上 經營部門調查人員（雙人）需到工商登記部門、事業單位登 記管理局等登記管理部門進行印章、公司章程的核對，取得 有關證明資料?？蛻艉贤?、協議預留印鑒為一枚公章，若干 枚私章，私章可以是法定代表人印章、被授權人印章，需加一 蓋合同專用章的，應同時預留印鑒。（一）對辦理授信業務和為我行授信提供擔保的客戶， 合同、協議預留印鑒手續由授信業務經營部門雙人到客戶辦 公地址現場辦理。取印時，經辦人員必須核實營業執照、法 人代表身份的真實性，原則上應到工商管理部門、事業單位 登記管理局等登記管理部門對客戶公章進行核對以驗證公 章

7、的有效性，核對簽字人身份證件。合同預留印章應統一蓋 在印章樣本（附錄 3）上，印章樣本（原件）作為由賬材料 存檔。（二）若受信人或擔保人由現更名、變更法定代表人、 更換印鑒等重大事項，原則上按本條第一項的要求辦理相應 的取印及核對工作。第十一條 授信業務涉及的合同、協議等法律文件，應 使用總行統一制定的格式文本，非總行格式文本的由分行法律合規部門審核。對總行格式文本條款變更的，應報分行法 律事務部門審核；若存在限制我行主要權利、加重我行責任 等不利于我行的實質性變更條款，應按照X X銀行法律性 文本審查管理辦法報總行法律合規部門審核。第十二條 合同、協議等法律文件的使用、編號、內容 填寫等按照

8、XX銀行法人客戶授信業務合同使用指導意 見執行。第十三條 授信業務經營部門應預約客戶及相關人員 簽訂合同、協議。合同、協議簽訂必須遵循客戶印章雙人分 級面簽、銀行印章專人辦理、先客戶后銀行的原則。（一）客戶合同、協議的簽訂必須有我行面簽人員在場， 面簽人員必須保證蓋章、簽字過程的真實性。（二）客戶合同、協議的簽訂實行分級面簽1 .合同、協議的簽訂由業務經辦部門負責，雙人與客戶 面簽，確保客戶簽章、簽字真實、有效。2 .原則上應由客戶法人代表親自簽署合同、協議，如果 是法人代表授權委托人簽訂，應核實授權委托書原件（如為 復印件，面簽人員必須核對原件） 及受托人的有效身份證件。3 .我行面簽人員必

9、須在 合同簽訂確認書（附錄4）上 簽名確認。（三）銀行方印章加蓋必須在由賬前審核人員審核完全部由賬資料且符合要求并報有權人簽批后，由經營部門客戶經理（或由賬前審核人員）憑簽字齊全的由賬申請審批表到 印章管理部門辦理。第十四條 合同、協議簽訂后，以抵（質）押方式提供 擔保的，應按有關規定辦理抵（質）押登記及質物、權利憑 證的轉移、交付手續。（一）以存單或保證金賬戶質押的，要重點審核資金來 遮。確保質押資金來源合法、有效，防止質押人的洗錢行為。（二）存單質押的，由業務經營部門按本行有關規定與 前臺辦理存款凍結、存單入庫手續，領取入庫單原件。（三）保證金的劃轉由業務經營部門與前臺辦理，且必 須存入保

10、證金專戶，并由具保證金劃轉通知書（附錄5）。（四）抵（質）押登記由業務經辦部門負責到抵（質）押登記機關辦理，不得由客戶單獨辦理。抵（質）押登記權利憑證的領取、入庫等必須有由賬前審核人員的參與、辦理。權利憑證復印件和入庫單（附錄 6） 作為檔案留底保管。（五）需辦理公證、保險等手續的，由授信業務經營部 門負責辦理。授信業務經營部門對公證、保險的真實性和有 效性負責。第十五條 授信業務經營部門發起由賬申請，應填制授信業務由賬申請審批表（附錄7）,經營主責任人申明 書（附錄8）,經主、輔調查人及負責人簽名后連同相關資 料報由賬前審核人員審核。第四章由賬前審核第十六條 由賬前審核是指由賬前審核人員根據

11、有權 人審批的審批通知書及相關規定，對申請由賬的授信業務是否滿足由賬條件包括相關程序是否合規、授信審批條件是否落實、合同及法律文件的完整性、有效性，第三方保證或抵（質）押的有效性等進行審核，并獨立地提由審核意見的行 為。第十七條 由賬前審核應遵循“獨立審核、滿足條件、 操作規范”的原則。獨立審核是指由賬前審核人員獨立履行審核職責，提由審核意見，不受任何單位、部門、個人的干預。滿足條件是指由賬前審核應確?！跋嚷鋵崡l件，后辦理 由賬”，對不在審批人授權權限范圍、審批人要求由賬前應 落實的條件未落實、由賬要素不符合審批要求或借款人、擔 保狀況發生變更（不包括在審批條件基礎上追加擔保）而未 重新決策等

12、的項目，不得辦理由賬。操作規范是指必須落實由賬前審核人員配備，細化崗位 職責和操作規程，規范辦理各項授信業務由賬，切實防范操 作風險。第十八條 由賬前審核中如發現由賬申報資料和手續 不符合要求（包括但不限于由賬資料不完整、審批條件未落 實、合同填寫有誤、由賬前審核影像資料未上傳或上傳不符 合要求等情況）的，不得予以由賬，應盡可能一次性指由缺 漏，填寫由賬前審核補充資料清單（附錄9）退回經辦機構補充完善或重新辦理。第十九條 出賬前審核人員必須對申請由賬授信業務 是否經有權審批人審批，是否在批準的授信額度及有效期之 內，客戶（包括借款人、保證人，下同）是否有預警信息及是否符合有權機構的意見等進行審

13、核。應特別注意：（一）對照總行授權文件，確認是否在審批人的授權權 限內，是否在額度有效期內。（二）首次由賬。請日距審批通知書簽發日超過三個 月，是否由具由賬前調查報告，并經調查人員、部門負責人 簽字、授信審查部門審核并簽署意見，決策意見是否影響由 賬。（三）額度有效期內分次由賬、循環由賬的，查看客戶 是否由現新的、未按預警管理流程處理的預警風險信息（包 括客戶的貸款卡信息、法院執行信息），及是否已列入我行預警監控名單，如是，應按預警監控處理表、經監控部門審 核簽字的風險監控報告等對經營部門提供的相關資料進行 審核，并按有權部門簽署的意見執行，如未提供相關資料或 不符合有權部門簽署的意見，必須中

14、止由賬。第二十條 由賬前審核人員必須對授信業務是否滿足 有權審批人要求在由賬前落實的條件或事項進行審核，對由賬要素包括借款人、業務品種、金額、期限、擔保、利費率、交易對手等是否符合審批要求等進行審核，條件未落實或由賬要素不符合審批要求的，一律不得由賬審核通過。由賬前審核人員如對最終審批人要求的授信條件或要 素不明確或存在異義的，可向原有權審批人申請解釋，并形 成書面記錄，書面記錄應作為審批通知書附件歸檔管理。其中對追加擔保、減少由賬金額、縮短由賬期限、提高保證金比例、提高利費率要求等，視同符合審批條件。第二十一條 由賬前審核人員必須對合同、協議文本等 進行審核。審核內容主要包括：（一）合同使用

15、、合同編號是否準確。（二）合同文本是否為我行格式文本，非格式文本或對 格式文本修改條款的是否按規定經法律審核等。（三）合同填寫是否準確、完整，合同簽訂人名稱是否 與營業執照一致，總分合同或主從合同相關填項是否對應 第。原則上合同不得涂改，如確需涂改的，涂改處應由合同 簽訂各方加蓋印章。（四）審核是否按要求在合同、協議中添加法律限制性條款，需添加的按規定報分行法律審核人員審核并由具審核 意見。（五）核驗合同簽章、簽字是否與客戶預留印鑒表面上 一致，簽字、簽章是否準確，符合相關規定。（六）審核合同、協議的簽訂是否按本規程第十一條至 十三條的規定辦理。是否提供了合同簽訂確認書及其填寫、 簽字、日期等

16、是否正確。第二十二條 由賬前審核人員必須對下列文件進行審核，主要包括：（一）審核營業執照（法人代表個人身份證件）、公司章程、授權委托書以確認各類主從合同的有權審批人及其權 限等；審核個人借款人、個人擔保人夫妻雙方個人身份證件、戶口簿、結婚或單身證明等。（二）審核是否由具了由公司董事會、股東會等有權機 構簽發的授信決議（附錄 10）,有關決議是否符合公司章程 規定，事項是否明確，合同簽訂日期是否在有效期限內，董 事（股東）成員簽字是否與簽字樣本（附錄11）核對無誤等。 第二十三條 由賬前審核人員應對擔保手續的完備性 進行審核，主要包括：（一）擔保手續是否已由擔保方由具董事（股東）會決 議，是否已

17、簽訂擔保合同。（二）審核抵（質）押登記、公證、保險的辦理及質物、 權利憑證的轉移、交付手續是否符合本規程第十四條的要 求。應特別注意：1 .抵（質）押登記權利憑證記載的要素包括權利人、期 限、金額等是否正確等。2 .是否按規定、按審批要求對抵質押物辦理保險，保險 第一受益人原則上為本行，.且保險金額至少不低于主合同項 下的債權本金息、保險期限不短于授信業務期限（貸款期限 超過一年，需分期辦理的除外），保險單正本應入庫保管。3 .對公證書的內容、形式是否符合規定進行審核；應關 注經公證的合同是否為其審核過的正式合同，合同內容有否新的涂改、合同文本有無毀損等現象。第二十四條外幣貸款或貿易融資業務的

18、，由賬前審核 人員應審核是否已經國際業務管理或貿易融資部門進行外匯政策及相關單證、貿易背景真實性等的審查，并在授信業 務由賬申請審批表上簽署了相關意見。第二十五條 由賬前審核人員應對與授信業務貿易背 景相關的商貿合同等進行審核，確保與審批要求相符。（一）交易對手、金額、用途、支付方式等是否符合審 批要求，是否與由賬授信業務一致。（二）審核商貿合同約定的用途是否明顯超生營業執照 經營范圍。（三）若商貿合同約定的結算方式為“先貨后款”，出賬前審核人員應審查是否按要求提供了相關商貿合同及發 貨單、運輸單、提單等憑證，商貿合同約定的期限、付款方 式、收款人是否與授信業務一致，是否與提供的發貨單、運 輸

19、單、提單等憑證內容一致，商貿合同約定的支付金額是否 不小于授信業務額度。若商貿合同約定的結算方式為“先款 后貨”，由賬前審核人員應要求經營部門在貸款資金支付后 及時將相關發貨單、運輸單、提單等憑證放入首次或常規貸 后資料中。若商貿合同未對結算方式進行明確規定，視真實 情況而定。（四）多次使用同一商務合同、發票辦理授信業務的， 審核累積由賬金額是否超生了該合同約定的支付額度。第二十六條 由賬前審核人員應對借款憑證填寫是否 正確、內容是否與借款合同一致，是否有涂改，簽字、簽章 是否正確等進行審核。借據第一、三聯加蓋借款單位公章、法定代表人名章，借據第二、四聯加蓋企業在我行會計部門 預留的財務印鑒，

20、第一、二、三聯應由主辦客戶經理、經營 部門負責人和由賬有權審批人簽字。第二十七條 由賬前審核人員應對貸款提款條件是否 具備，是否按合同約定開立賬戶，合同約定為受托支付的， 是否提交符合約定的受托支付憑證、資料并進行審核，是否 按規定設定受托支付限額等。第二十八條 由賬前審核人員應對信貸資金使用是否 有特殊監管要求進行審核，凡是我行無法通過支付憑證、信 貸系統等方式確保信貸資金按審批、合同約定用途使用的， 均應向會計部門由具協助監管通知書，或由經營部門申請、 出賬前審核部門審核后向會計部門由具。第二十九條 由賬前審核的具體內容包括但不限于本 章第十九條到第二十八條內容，未盡事宜，對具體的業務品

21、種按我行相關的業務管理規定執行，并按由賬前審核重點內容提示（附錄12）進行審核。第三十條 經由賬前審核人員審核，符合由賬要求的， 由賬前審核人員應在X X銀行授信業務由賬申請審批表上 簽署明確意見，意見中應明確客戶名稱、業務種類、金額、 利費率、利率浮動和計息方式、擔保方式、內容、有無監管 要求及是否同意由賬等內容，并按本行規定報有權審批人簽 批。第五章由賬第三十一條 經有權審批人簽批后，由客戶經理（或由 賬前審核人員）持經有權審批人簽批的由賬申請審批書、經 由賬前審核部門審核的需加蓋銀行印章的合同、協議到印章管理部門加蓋印章后交會計部門（或國際業務結算部門，下 同）辦理由賬手續。第三十二條

22、會計部門收到授信業務由賬申請審批表、 借款憑證、合同、協議及有關資料后，應核對由賬申請審批 表、借款憑證上有關人員簽字的表面真實性和完整性；應核 對借款憑證、合同、協議上等信息是否與申請審批表一致； 應核對合同、借款憑證印鑒與企業預留印鑒樣本是否一致， 以及應核對的其它內容，核對無誤后辦理入賬手續。對存在 不一致情形或未經由賬前審核人員審核或未經有權審批人 簽字的表內外授信業務，會計部門一律不得辦理入賬手續。第三十三條 對信貸資金使用等有特殊監管要求的，會 計結算部門應按由賬前審核部門簽發或審核的協助監管通 知書要求進行監管，不符合通知書要求的資金支付不得予以 辦理并及時通知經營部門和由賬前審

23、核部門。第六章其他第三十四條 由賬憑證應由業務經辦人員在由賬當日 最遲次日將借據原件、承兌匯票復印件、保函復印件等資料 收集并移交給由賬前審核人員，并按影像資料錄入管理相關規定錄入出賬影像資料。 出賬前審核人員應將經營部門報送 的出賬申報資料、實施出賬審核過程中形成的相關資料及出賬憑證等在授信業務由賬后一周內向檔案管理人員移交，由檔案管理人員按照本行授信業務檔案管理相關規定進行管 理。由賬憑證是指，如是法人客戶貸款則為借款憑證第三 聯，如是個人貸款則為借款憑證第一聯，如是承兌業務則為 開由的承兌匯票第一聯復印件；如是保函業務,則為開由保 函復印件或保函原件的銀行方留存聯。第三十五條 由賬前審核

24、人員應建立信貸臺賬、抵（質）押品臺賬，授信業務由賬或收回，抵（質）押品入庫、由庫 信息要及時登記臺賬。第三十六條 抵（質）押品由庫執行嚴格的審批制度。（一）抵（質）押項下的授信業務結清前，原則上不得 辦理抵（質）押物由庫。授信業務結清后，由經營部門提由 申請，填寫抵（質）押物由庫單（附錄13）或劃由保證金通知書（附錄14）,經由賬部門審核后，由會計部門辦理由庫 手續。會計部門應對授信業務是否已結清進行審核確認。（二）授信業務結清之前如確實需要辦理臨時由庫的， 由經營部門提由，經由賬前審核人員簽字并報分行有權審批 人審批后，到會計部門辦理臨時由庫手續。經營部門必須在 規定時間內將權利憑證完整歸還

25、由賬前審核人員，由賬前審核人員在收到權利憑證后應立即核驗并重新辦理入庫手續。（三）以保證金（銀行承兌匯票業務為系統自動解押償 還）、質押的本行存款單歸還授信業務的，經營部門需到由賬部門，由由賬前審核人員審核保證金/存單解凍劃轉通知單（附錄15）并簽署意見后，經營部門憑保證金 /存單 解凍劃轉通知單到會計部門辦理由庫及授信業務歸還手續。（四）以物抵債的，根據有權部門審批方案，由經營部 門提由申請，由賬前審核部門審核并經分行有權人審批后辦 理由庫并向抵貸資產管理部門移交。（五）因變更擔保方式等因素需由庫的，視同新增授信 項目按程序報批并辦妥新的有效擔保手續后，由經營部門中請，報由賬前審核部門審核并

26、經分行有權人審批后才能辦理 原抵（質）押品的釋放。對本行已逾期欠息、不良或列入預警監控名單的客戶， 其授信業務抵質押品的由庫除上述（五）外，還需經貸后管 理部門同意。第三十七條 由賬前審核部門原則上要每季度與會計 部門、抵（質）押品保管部門進行對賬，包括授信業務余額 和抵（質）押品的賬務核對。在對賬過程中，若發現差異， 雙方應立即查找原因，對于非內部記賬或統計原因產生的差 錯應上報給雙方部門負責人，并積極追查。第三十八條在授信業務存續期間，如需更改授信業務 信息的，如計息方式調整、分期還款計劃調整等,應遵循“先 審批后辦理”的原則，按審批權限經有權人審批同意后才能 按由賬流程辦理。第三十九條授

27、信業務出賬各環節人員應按照本規程及我行的有關規定，切實履行相應職責，對未按要求落實出賬條件、簽訂合同、進行出賬前審核、監管信貸資金、保管抵（質）押品等工作的，將按本行有關規定進行處罰；釀成風險的，將按本行規定追究相關人員責任。第四十條本規程適用于法人客戶、個人客戶在我行辦理的各項表內外授信業務。其中對個人貸款業務的出賬操作， 各分行可根據具體的業務品種相關規定、結合實際情況，在風險可控、合規的基礎上，予以調整或適當簡化。第四十一條為加強出賬前審核管理，對出賬前審核工作進行專項考核（附錄16） 。第七章附則第四十二條各分行可根據本規程制訂實施細則。第四十三條本規程由X X銀行總行信用風險監控部負

28、責解釋和修改。第四十四條本規程自發文之日起執行。附錄：1. 授信業務出賬資料清單2. 授信業務出賬前調查報告3. 印章樣本4. 合同簽訂確認書5. 保證金劃轉通知書6. X X銀行分行營業部押品權證入庫申請單7. 授信業務出賬申請審批表8. 經營主責任人申明書9. XX銀行由賬前審核補充資料通知書10. 董事（股東）會決議11. 董事（股東）會成員名單及簽字樣本12. 出賬前審核重點內容提示13. X X銀行分行營業部押品權證由庫申請單14. 劃出保證金通知書15. 保證金 / 存單解凍劃轉通知單16. XX銀行授信業務由賬前審核工作考核實施細則15客戶名稱：經辦部門：業務品種/金額：文件、資

29、料名稱原件復印件份數1有權審批人批復文件2信貸業務申請書3出帳申請審批表4出帳憑證，如借款借據、承兌匯票第一聯復印件等5借款/授信、擔保合同6抵（質）押物權利憑證7他項權利憑證或抵押登記證明8保險單據9驗票報告單、查詢查復書、凍結證明10抵/質押物品入庫單11保證金劃轉通知書12董事會（股東會）決議（借款人，擔保人）13授權委托書及受權委托人身份證明14貸款卡查詢結果（信用報告，出帳當日）15營業執照、章程、貸款卡信息、法院執行信息（借款人、保證 人）16身份證件、戶口簿、結婚或單身證明（個人借款人、保證人）17法律意見書18授信用途項下購銷合同或其他資料19董事會（股東會）成員簽字樣本20合

30、同簽定確認書21核保書/核押書22經營主責任人聲明書23出帳前調查報告或貸后檢查報告24印章樣本（變更，借款人和擔保人）原件及工商核實信息25按我行規定應有的其他資料主辦客戶經理：輔辦客戶經理：經營部門負責人：19XX銀行分行信貸業務申請書單位：萬客戶名稱企業代 碼貸款證（卡）號（身 份證號碼）基本帳戶開戶 行基本戶 帳號所有制性質注冊時間注冊資 本法定代表人電話國籍授權代理人電話國籍財務主管電話傳真申請信貸業務品 種申請金額（幣種、大寫）申請期限個月，年 月日至年 月 日申請原因及用途擔保（反擔保）方 式口第二方保證保證人：抵押 抵押物：口質押 質物/權利憑證口保證金比例：還款資金來源客戶聲

31、明:我單位保證申請信貸資金的用途合法合規，保證按照貴行的要求提供資料，保證 所提供的資料均真實完整合法有效，保證按照約定用途使用授信，并根據合同約定履 行我方義務。申請人：（公章）法定代表人（授權代理人）：XX銀行 分行核押書（自然人）單位：萬元抵（質）押人姓名：身份證號碼：性別：工作單位及職務：抵（質）押人配偶姓名：身份證號碼：性別：工作單位及職務：抵（質）押物名稱/數量：抵（質）押物位置（質押/、填）：抵（質）押物物權憑證名稱及編號：抵（質）押物物權憑證發證機關：核查地點：檢查過程：本人自愿以上述物權為 在貴行申請的（業務種類） 金額為萬兀（萬美元）提供抵（質）押擔保。抵（質）押人簽字（手

32、?。耗?月 日支仃（部）核押底見：核押人：核押人：經營部門負責人：年 月 日附錄2授信業務由賬前調查報告呈報部門:授信申請人業務不恢幣種出賬金額授信期限利/費率擔保方式擔保內容一、客戶授信情況、已出賬及本次申請出賬情況，如為集團客戶授信，應介紹 集團客戶在我行的授信額度及使用情況。二、客戶基本情況發生了哪些重大變動，是否影響我行授信？三、客戶生產經營情況發生了哪些重大變動，是否影響我行授信？四、客戶財務狀況發生了哪些重大變動，是否影響我行授信？五、客戶資信情況是否發生重大變動，是否影響我行授信？六、客戶履約能力是否發生重大變動，是否影響我行授信？七、客戶授信實際用途、項目建設是否發生重大變動

33、，是否影響我行授信？八、客戶行業、市場及所處宏觀環境發生哪些重大變動，是否影響我行授信?九、授信風險是否發生重大變動？風險防范、化解措施是否有效？十、出賬前調查結論，對是否發放本筆授信提出明確意見。調查人:23部門負責人:年 月日審查人員意見：對客戶近期發生的重大變化及對授信的影響情況進行分析，明確提出是否 同意按照原審批意見出賬。審查人: 部門負責人：年 月日印 章我有效。凡與XX銀行簽訂的合同、協 我公司將履行合同、協議項卜的義務公章法人代 表簽章受權人 簽章樣 本_（公司名稱）聲明：以下印章真實、 ,議上我公司的蓋章與此樣本 T, -并承擔相應責任。備案機關法人代 表簽字受權人 簽字經辦

34、人（雙人）：年 月日印章樣本（變更）我（公司名稱）聲明：以下印章變更自年M日起執行，變更后的印章樣本真實、有效。凡與x x銀行簽定的合同、協議上我公司的蓋章與此樣本Tg 我公 司將履行合同、協議項卜的義務并承擔相應責任。原公章：原法定代表法人簽章：原法定代表法人簽字：變更后的公章：變更后的法定代表人簽章；變更后法定代表法人簽字：經辦人（雙人）：年 月日#附錄10合同簽訂確認書意對上述面簽事實負責。核實地點：核實時間：本行核實人（雙簽）：經營部門負責人：年 月 日25附錄10保證金劃轉通知書（營業部）:客戶名稱本行結算賬戶本次信用業務品種/金額保證金比例本次信用業務合同編號本次應到賬保證金幣別、

35、金 額請貴部按上述內容劃轉保證金,并對對應的保證金到賬信息予以確認。客戶經理：部門負責人：年月日保證金到賬確認書L業務部門）：客戶名全稱保證金賬戶本次保證金到賬時間本次保證金到賬幣別及金額該保證金賬戶余額經查，本次劃轉保證金情況如上表所列。特此確認！會計經辦人：會計主管：年 月 日分（支）行營業部（業務章）：29容戶經理填寫, 與。后半部分2.該確認書一式兩份,附錄6出賬中心和營業部各留一X X銀行分行營業部押品權證入庫申清單封包編號:根據（抵押人/出質人）與我行簽訂的抵押合同/質押合同，下取權利證書以作為（借款人）在我行借款的押品權證，需要辦理入庫手續，具體入庫明細如下。權證類型權證號碼所屬

36、押品所屬押品押品價值 （元）發證機關備注經營單位意見：客戶經理：經營單位負責人：年 月日出賬前審核部門意見：出賬前審核人員：出賬前審核部門負責人：年 月日營業部意見：經辦人：會計主管：營業部（公章或業務章）年 月日本入庫單一式兩聯，一聯出賬前審核部門留存，一聯營業部留存。X X銀行分行授信業務由賬申請審批表客戶名稱：業務部門:授信審 批情況批準通知書編號審批機構審批日期授信期限授信額度剩余授信額度本次出 賬情況業務不恢金額主合同號期限利/費率擔保方式擔保人名稱/內容擔保合同號其它信息經營部門意見:對授信審批后是否出現新的風險預警信息或是否已列入我行預警監控名單、出賬條件落實 情況、出賬意見、方

37、案等明確表示，如出現新的風險預警信息或已列入預警監控名單應附頁出 具相關證明材料。主辦人：輔辦人：負責人：年 月 日相關業務部門意見:經辦人： 負責人： 年 月 日 出賬前審核意見：對出賬條件落實情況、出賬意見、方案、管理要求、授信審批后是否出現新的風險預警信 息或是否已列入預警監控名單等明確表示，如出現新的風險預警信息或已列入預警監控名單的, 應按預警監控處理表、經監控部門審核簽字的風險監控報告等對經營部門提供的相關資料進行 審核、出具審核意見，并按有權部門簽署的意見執行，可附頁。初審人：復審人：負責人：年 月 日分管行長意見：年 月 日行長意見：附錄8經營主責任人聲明書我自愿作為 辦理（業

38、務種類）_人民幣 萬元授信項目的經營主責任人，沒有受任何人的壓力和脅迫。我在此聲明與保證，我上報的有關材料，是 經過審慎調查、核實和分析后形成的，我對申請人的法律地位、上報 材料的真實性、完整性和上報材料所涉及的數據與申請人的有關報表 的一致性負責。本人自愿承擔因上報材料不真實、 數據不一致、內容 不完整、風險分析不透徹等因素造成的不良后果并負全部責任。我保證認真履行經營主責任人的職責，對本筆授信業務的調查評 估、授信出賬后管理和信貸資金本息的回收負責， 我保證經常關注客 戶的生產經營和還本付息情況，保障我行信貸資產的安全，維護X X 銀行的利益。經營主責任人簽字:（主調查人）（輔調查人）（部

39、門負責人）年 月 日附錄10X X銀行分行授信業務補充資料通知單支行（部）：你單位所報公司授信資料，經審核，存在如下情況，請予落實。1.2.3.請將上述事項落實后再申報出賬。審核人：年 月 日董事（股東）會決議一、時間：二、地點：三、出席會議的人員：四、會議內容：向XX銀行 分行申請綜合授信/借款/銀行承兌匯票/保函（幣種）萬元（金額），提請董事（股東）會表決。五、會議決議：（一）董事（股東）會一致同意向XX銀行 分行申請綜合 授信/借款/銀行承兌匯票/保函 萬元（幣種金額），由提供抵押/質押/連帶保證擔保。（抵押物：質押物： ）（二）董事（股東）會一致同意授權 作本公司代表，辦理 綜合授信/

40、借款/銀行承兌匯票/保函相關事宜。（三）與會董事（股東）一致承諾：本次董事（股東）會的召集程序、表決方式、表決結果完全符合法律、行政 法規、公司章程和監管部門的規定。否則，與會董事（股東）應為債款承擔連 帶保證責任。六、本決議有效期為年 月 日至全部授信業務結清時止。董事（股東）簽字：31公 司 名稱（公 章）年 月 日董事（股東）會決議一、時間：二、地點：三、出席會議的人員：四、會議內容：為 向XX銀行分行申請綜合授信/借款/銀行承兌匯票/保函，提供抵押/質押/保證擔保，提請董事（股東）會表決。五、會議決議：（一）董事（股東）會一致同意為 向綜合授信/借款/銀行承兌匯票/保函（幣種金額） 萬

41、元提供抵 押/質押/連帶保證擔保。（抵押物：質押物：）（二）董事（股東）會一致同意授權 作本公司代表，辦理擔保相關事宜。（三）與會董事（股東）一致承諾：本次董事（股東）會的召集程序、表決方式、表決結果完全符合法律、行政法規、公司章程和監管部門的規定。否則，與會董事（股東）應為債款承擔連帶保證責任。六、本決議有效期為年 月 日至全部授信業務結清時止。董事（股東）簽字：公司名稱（公章）年月日11董事會（股東會）成員名單及簽字樣本分行：我公司董事會（股東會）成員共位，名單及簽字樣本如下：董事會（股東會）成員：簽字樣本：（公章）年月日附錄 12出賬前審核重點內容提示一、對申請出賬授信業務是否經有權審批

42、人審批，是否在批準的授信額度及有效期之內，客戶（包括借款人、保證人，下同）是否有預警信息及是否符合有權機構的意見等進行審核。應特別注意：1、對照總行授權文件，確認是否在審批人的授權權限內。2、 首次出賬申請日距審批通知書簽發日超過三個月，是否出具出賬前調查報告， 并經調查人員、部門負責人簽字、授信審查部門審核并簽署意見，決策意見是否影響出賬。3、額度有效期內分次出賬、循環出賬的，查看客戶是否由現新的、未按預警管理流程處理的預警風險信息（包括 客戶的貸款卡信息、法院執行信息），或是否已列入我行預 警監控名單，如是，應對預警監控處理表、經監控部門審核 簽字的風險監控報告等進行審核，并按有權部門簽署

43、的意見執行，如未提供相關資料或不符合有權部門簽署的意見，必 須中止由賬。二、對是否落實有權審批人要求在由賬前落實的條件或 事項進行審核1、由賬前審核人員如對最終審批人要求的授信條件或 要素不明確或存在異義的，可向原有權審批人申請解釋，并 形成書面記錄，書面記錄應作為審批通知書附件歸檔管理。2、對由賬要素包括借款人、業務品種、金額、期限、 擔保、利費率、交易對手等是否符合審批要求等進行審核， 對追加擔保、減少由賬金額、縮短由賬期限、提高保證金比 例、提高利費率要求等，視同符合審批條件。3 .審核授信審批條件是否得到完全落實，手續是否完 備，不能落實的事項是否經有權人批準；授信條件未落實或 授信條

44、件發生變更未重新決策的，不得辦理由賬。4 .審查中應特別注意授信審批意見具體條件的落實， 如：要求按工程進度由款的，是否附有工程監理公司證明； 要求注冊資本金到位后方可啟用貸款的，是否附有注冊會計師驗資證明等；房地產開發貸款的是否具備“四證”并落實 資金的封閉運作。三、對合同文本的審核主要關注以下內容（按照XX 銀行法人客戶授信業務合同使用指導意見執行）1 .是否使用總行制定的格式合同文本；是否需要在格 式文本中添加相關補充條款等。2 .非格式合同文本或因實際情況需對格式合同文本進 行修改的，自行擬訂的合同是否經分行法律事務職能部門審 核同意；對格式合同有關條款的修改，是否已經分行法律事 務職

45、能部門審查，實質性修改的，是否經總行法律事務部門 審核；3 .合同選用是否正確，合同配套使用是否正確（包括總 分合同配套使用以及主從合同配套使用是否正確等）；4 .合同填寫是否完整規范，是否存在合同要素漏填、錯 填等情況，合同編號、金額、幣種、用途、利率、期限 等是 否填寫準確，是否與審批通知書、擔保合同、入賬憑證等一致；主合同與從合同、總合同與分合同相關填項是否對應； 合同大小寫的數字是否一致；5 .合同的附件是否有 雙方當事人的簽章、是否與營業執 照、身份證、審批通知書等一致 ，是否注明附件對應的合同 的名稱、編號等內容；6 .合同是否有編號，是否按規則編號；7 .是否辦理了預留印鑒取印手

46、續，是否提供了經取印人 員簽字的印章樣本或印章樣本 （變更）；是否提供了 本行面簽人員提供的簽字的合同簽定確認書、核保/押書。8 .審核簽字、蓋章是否在合同指定的位置、是否清晰。非格式文本的立約雙方是否加蓋騎縫章，添加的合同條款或填寫錯誤修改的是否在添加處或修改處加蓋了立約雙方印 章等。9 .使用非法定代表人簽章的，是否提供了合法有效的法 定代表人書面授權委托書正本。10 .原則上不允許對合同條款進行涂改使用，金額、期限、利率的內容不允許涂改，其他內容如必須涂改的，是否已 由立約各方在涂改處蓋章。11 .在合同"補充條款”一欄增加約定的是否已由立約雙 方在補充條款處蓋章。12 .合同

47、的附件是否有雙方當事人的簽章、是否注明附 件對應的合同的名稱、編號等內容 ；13 .借新還舊貸款還應審核新貸借款合同是否寫明”用于償還XX(合同編號)合同項下借款人所欠貸款人貸款本金 "；擔保合同補充條款是否注明"擔保人明悉本合同所擔保貸 款用于歸還XX號借款合同項下貸款"。四、對其他法律性文件的審核主要關注以下內容1 .營業執照(個人身份證件)(1)信貸業務期限是否在營業期限內；(2)法定代表人與營業執照的記載是否一致；不一致 的，是否提供法定代表人變更證明；個人身份證是否在有效期內；(3)客戶經理是否已核對營業執照(個人身份證)并在復印件上簽署”本件與原件核對

48、無誤”的意見以及雙簽。2 .公司章程(1)是否已提供章程，應根據章程及營業執照確認主從 合同的有權簽字人，并依據章程確認是否有董事 (股東)會及 其有關權限；(2)客戶經理是否已核對章程為最新有效并在工商登 記部門登記備案的章程并已與原件核對相符，是否在復印件上簽署"本件與原件核對無誤"的意見并雙簽，并已加蓋企業 公章；3.董事(股東)會決議(1)董事(股東)會決議文本是否為我行統一格式，非我 行統一格式的形式是否合法有效，董事會或股東大會決議是 否符合公司章程的規定；(2)董事是否已簽字，簽字是否與簽字本¥本核對無誤；(3)合同簽訂是否在董事會或股東大會決議有效

49、期內；(4)董事(股東)會決議內容表述是否明確，是否與實際 發生信用業務一致；(5)是否已提供董事(股東)會決議原件，并加蓋單位公 章或董事(股東)會公章。4.授權委托書(非法定代表人簽字時適用)(1)是否已提交由法定代表人簽名，并加蓋企業公章的授權委托書(2)合同簽訂日是否在委托書的有效期間之內；(3)是否明確代理權限、代理事項為簽署借款/擔保等主從合同，辦理借款/擔保事宜等。5 .個人擔保合同的審核。(1)個人客戶提供擔保的，必須簽署個人擔保合同。(2)個人擔保合同內容填寫是否完整；簽章日期是否填寫；是否具備并填寫與主合同的連結條款(主合同當事人名 稱、金額、幣種、編號、合同名稱)；擔保合

50、同簽訂日期、被擔保人、金額、編號及合同名稱是否與主合同核對一致，擔保合同中記載的主合同簽訂日期、金額是否以漢字大寫(應特別注意此處的日期是指主合同簽訂的時間，而不是借款期限的起始日或借款實際發放的時間)；(3)簽章處是否由保證人簽字或加蓋私章并加蓋手??；保證人簽字日期應不早于主合同簽訂日；6 .對法律性文件如對外由具的保函、銀行信貸證明、貸 款承諾、貸款意向函等，是否使用我行示范文本，非示范文 本的，是否按規定經法律審核等。五、對擔保手續完備性的審核主要關注以下內容1.主管機關批準擔保的證明»人一 八一八一jl/ 5八I，國有資產抵押的，是否按規定經國有資產管理部門批準；以進口保稅貨

51、物作質押的，是否經當地海關書面同意后辦理質押手續2 .根據公司章程規定，申請信用、提供擔保必須經董事（股東）會批準的，是否已由具有效的董事（股東）會決議；3 .抵（質）押物清單才（質）押合同的財產清單填寫是否全面、準確。填寫項 目包括：名稱、產權證號、數量、規格型號、價值、存放地 址、已使用年限、抵押（查封）等情況4 .抵（質）押登記證明按我行擔保管理辦法有關條款執行。5 .抵押物保險單（1）抵押物（土地除外）必須投保，投保人是否為抵押物 的合法所有人（使用人），被保險人（或第一受益人）是否為貸 款行。（2）投保額是否不低于貸款金額，投保期限是否不短于 貸款期限。（3）保險單正本是否交由我行保

52、管。6 .保證金到賬手續（1）保證金到賬通知書是否使用本行統一格式，內容填寫是否完整；（2）綜合柜員是否已簽字并蓋業務公章；（3）是否按本行有關規定簽訂保證金協議，并開立保證 金專戶；7 .抵（質）押物權利證書(1)是否由由賬前審核人員辦理入庫，提供抵、質押品 入庫憑證并核對相符。(2)是否提供產權證書復印件，是否由客戶經理簽署"本 件與原件核對無誤"的意見，并雙簽。(3)產權證書記載的權利人須是否與抵押人 (由質人)相 同，產權證書記載抵(質)押物全部要素是否與抵(質)押合同 及所附清單的記載相同。六、貿易背景的審查1、交易對手、金額、支付方式等是否符合審批要求2、是否按

53、相關要求提供了相關商貿合同，必要時還應 提供相關稅務發票、發貨單、運輸單、提單等憑證并進行表 面審查3、審核商貿合同約定的期限、付款方式、收款人是否 與授信業務一致，是否與提供的發貨單、運輸單、提單等憑 證內容一致，商貿合同約定的支付金額是否不小于授信業務 額度4、多次使用同一商務合同、發票辦理授信業務的，審 核累積由賬金額是否超生了該合同約定的支付額度41附錄13X X銀行分行營業部押品權證出庫申清單出庫權證列表權證類型權證號碼所屬押品 編號所屬押品押品價值 （元）發證機關封包編號出庫類型：經營單位意見：描述出庫原因、意見、保管措施、歸還情況等?？蛻艚浝恚航洜I單位負責人：年 月日貸后管理部門意見：簽字：年 月日出賬前審核部門意見：出賬前審核人員：出賬前審核部門負責人：年 月日分管行長意見：年 月日行長意見：年 月日營業部意見：經辦人：會計主管：營業部（公章或業務章）年 月日本入庫單一式