1、應付模塊培訓應付模塊培訓 第 2 頁* 2022-3-9 課程大綱課程大綱第 3 頁* 2022-3-9 引言引言-1：應付款應用的極致企業：應付款應用的極致企業超級市場超級市場是應付款應用的代表型企業是應付款應用的代表型企業通過應付款獲得的利益：通過應付款獲得的利益：充分利用應付帳款的帳期充分利用應付帳款的帳期在付款前所獲得的資金相當于無息貸款在付款前所獲得的資金相當于無息貸款采購資金在一定程度上已經由客戶支付采購資金在一定程度上已經由客戶支付第 4 頁* 2022-3-9 引言引言-2： ORACLE應付款管理系統在應付款管理系統在管理上管理上要做什么？要做什么？在可允許的付款期限內，近可

2、能晚的進行付款（也可優先考慮折扣）在可允許的付款期限內，近可能晚的進行付款（也可優先考慮折扣）通過優先級平衡整體支出，合理排定付款計劃通過優先級平衡整體支出，合理排定付款計劃統一的供應商管理和銀行管理能有效防止一些漏洞統一的供應商管理和銀行管理能有效防止一些漏洞靈活運用帳齡分析，將有更大的收獲靈活運用帳齡分析，將有更大的收獲p建立付款條件建立付款條件并能切實執行，并能切實執行，是保證發揮系統是保證發揮系統效能的前提效能的前提p準確的數據和準確的數據和輸入是系統能有輸入是系統能有效發揮作用的根效發揮作用的根本本p對供應商的了對供應商的了解程度決定了優解程度決定了優先級和付款順序先級和付款順序的準

3、確性的準確性p能建立有效的能建立有效的系統維護和明確系統維護和明確的權限劃分的權限劃分第 5 頁* 2022-3-9 引言引言-3： ORACLE應付款管理系統在應付款管理系統在業務上業務上要做什么？要做什么？以業務為核心的應付款核算方式（發票、付款、調整）以業務為核心的應付款核算方式（發票、付款、調整）通過子模塊的方式，細化應付款相關數據通過子模塊的方式，細化應付款相關數據在一定程度上固化核算流程，減少差錯，提高數據質量在一定程度上固化核算流程，減少差錯，提高數據質量與其他模塊緊密集成，形成可追溯的一體化的數據與其他模塊緊密集成，形成可追溯的一體化的數據p需要較多的培需要較多的培訓，逐步理解

4、系訓，逐步理解系統處理方式統處理方式p通過逐步深入通過逐步深入的應用系統，發的應用系統，發現系統的優勢和現系統的優勢和劣勢劣勢p進行更為詳盡進行更為詳盡的數據收集和更的數據收集和更復雜的整理復雜的整理p需要更多的協需要更多的協同工作，才能保同工作，才能保證業務的順利進證業務的順利進行行第 6 頁* 2022-3-9 單元單元1：應付款管理系統概況：應付款管理系統概況第 7 頁* 2022-3-9 1.1 應付模塊與其它模塊關系應付模塊與其它模塊關系Oracle應付款應付款(AP)Oracle總帳總帳(GL)帳戶帳戶匯率匯率發票發票付款付款調整調整Oracle采購采購(Purchasing)供應

5、商供應商Oracle固定資產固定資產(FA)項目會計項目會計(PA)Oracle應收帳款應收帳款(AR)現金現金(CM)銀行銀行第 8 頁* 2022-3-9 1.2 應付模塊主要業務介紹應付模塊主要業務介紹供應商管理接收并錄入發票總帳模塊日記帳項目支付發票銀行管理第 9 頁* 2022-3-9 單元單元2：應付基本信息維護：應付基本信息維護第 10 頁* 2022-3-9 2.1 供應商維護：供應商的層次結構供應商維護：供應商的層次結構聯系人聯系人 供應商供應商 供應商地址供應商地址供應商地址供應商地址聯系人聯系人 地點，地點，OU屏蔽屏蔽頭信息，共享頭信息，共享第 11 頁* 2022-3

6、-9 2.2 供應商維護：供應商的信息供應商維護：供應商的信息 供應商名稱、編號（手工輸入供應商名稱、編號（手工輸入/自動生成自動生成) 納稅登記號納稅登記號 失效日期（在一定日期后，阻止發票和采購定單的輸入）失效日期（在一定日期后，阻止發票和采購定單的輸入） 錄入員工類型和對應的員工編號等錄入員工類型和對應的員工編號等 供應商地點名稱、供應商的國家、省、城市，地址信息供應商地點名稱、供應商的國家、省、城市，地址信息 支付地點、采購地點、默認的負債帳戶、默認的預付款帳戶支付地點、采購地點、默認的負債帳戶、默認的預付款帳戶第 12 頁* 2022-3-9 2.3 供應商維護：合并供應商流程供應商

7、維護：合并供應商流程ABC公司公司ABC有限公司有限公司合并供應商合并供應商運行供應商審運行供應商審核報表核報表檢查重復的供應商檢查重復的供應商檢查合并結果檢查合并結果維護相關文維護相關文檔檔ABC有限公司有限公司第 13 頁* 2022-3-9 2.4 銀行名稱的維護銀行名稱的維護銀行名稱銀行名稱說明說明收付款銀行真實用來收款或付款的銀行，包括現金銀行-銀行基本信息的維護（共用）-對銀行賬戶的維護（OU屏蔽）-對付款單據的維護（OU屏蔽）虛擬銀行此類銀行的余額應保證為零。虛擬銀行允許零額付款。客戶銀行指客戶的銀行供應商銀行指供應商的銀行第 14 頁* 2022-3-9 課程大綱課程大綱發票結

8、構發票業務相關設置發票暫掛與釋放第 15 頁* 2022-3-9 3.1 發票結構發票結構發票批信息發票批信息發票1發票2發票X提供一種分類分類形式，每一個發票批可包含多張發票批名稱（按照命名規則命名）批名稱（按照命名規則命名）可以對發票批內的總金額和發票數進行控制發票基本信息發票行信息發票行信息發票基本信息，編號主要為 供應商信息供應商信息，發票類別（標準、預付款、貸項通知單）發票日期，幣種，總金額等發票明細信息，具體的發票內容和項目主要為項目說明，帳戶信息帳戶信息 和金額第 16 頁* 2022-3-9 3.2 發票業務相關設置發票業務相關設置供應商信息供應商信息地點-電廠1地點-電廠2地

9、點-XX電廠負債帳戶錄入發票錄入發票借：材料采購-A貸：應付賬款稅碼信息稅碼信息對應帳戶借：應交稅金借：材料采購-B分配集第 17 頁* 2022-3-9 3.3 發票暫掛與釋放發票暫掛與釋放錄入發票信息發票暫掛暫不付款的發票信息暫掛的含義：通過對發票設置暫掛，可以限制付款，釋放暫掛后，可繼續執行付款。暫掛的種類：系統暫掛：在驗證發票時，由于沒有通過驗證而自動設置為暫掛。 （例如：發票分配金額與總金額不符合，有些系統暫掛不允許人工釋放）手工設置暫掛：由于某種原因，暫時停止對發票的付款，可手工設置暫掛。關于預算控制：應付款系統中的預算控制，是通過系統暫掛的方式實現的。調整后重新驗證釋放暫掛付款發

10、票暫掛報表第 18 頁* 2022-3-9 課程大綱課程大綱銀行設置付款計劃付款處理第 19 頁* 2022-3-9 4.1 銀行設置銀行設置銀行基本信息銀行帳戶信息銀行付款單據會計帳戶銀行信息由銀行基本信息，銀行帳戶信息，銀行付款單據信息構成銀行基本信息包括銀行名稱，分行名稱等，一個銀行可以有多個賬戶銀行帳戶信息，包括銀行的帳戶名，帳號，對應的會計賬戶等信息，一個銀行賬戶下可以定義多種類型的付款單據。銀行付款單據信息，包括單句名稱及編號序列。支票執行付款選擇付款賬戶及單據創建會計分錄第 20 頁* 2022-3-9 4.2 付款計劃付款計劃發票信息付款計劃信息付款日期/方式/金額 在應付系統

11、錄入發票時，系統根據發票的付款條件、付款條件基準日、付款方式自動產生該發票的付款到期日及折扣信息。 可通過發票查詢相應的付款計劃信息，并可以根據實際情況對付款計劃進行調整。 隨時在線查詢某一發票的付款計劃或提交報表來了解未來某一日期要使用某一貨幣、某一付款方式來支付給某一供應商發票的付款計劃，以合理安排資金的使用。 第 21 頁* 2022-3-9 4.3 付款處理付款處理發票信息付款計劃信息付款日期/方式/金額付款處理：在ORACLE系統內錄入付款，選擇付款類型，輸入相應的銀行及賬號信息，選擇對應的發票，一張發票可多次付款，也可一次支付多張發票。根據選擇的發票類型（預付款/標準/貸項通知單）

12、及金額（用戶可修改默認的發票金額）進行支付，針對有預付款的發票情形，核銷后，付款時系統自動控制僅可以支付未核銷部分。 第 22 頁* 2022-3-9 課程大綱課程大綱預付款的業務處理支付預付款核銷預付款第 23 頁* 2022-3-9 5.1 預付款相關業務處理預付款相關業務處理供應商信息供應商信息地點-電廠地點-電廠地點-XX電廠負債帳戶預付款帳戶預付款發票預付款發票支付預付款支付預付款借：預付賬款貸：應付賬款借：應付賬款貸：銀行存款銀行信息銀行信息銀行帳戶第 24 頁* 2022-3-9 5.2 支付預付款支付預付款預付款的支付：先錄入預付款發票（即輸入預付款的信息，供應商及金額等）針對

13、預付款發票進行完全支付（即輸入支付信息，金額及銀行帳戶等）合同及相關預付款單據（已審批）錄入預付款信息借：預付賬款貸：應付賬款支付預付款借：應付賬款貸：銀行存款第 25 頁* 2022-3-9 5.3 核銷預付款核銷預付款-1預付款發票的兩種情況：支付預付款后，完全核銷預付款。（發票金額支付預付款后，完全核銷預付款。（發票金額=預付款金額）預付款金額）支付預付款后，部分核銷，余額退款。（發票金額=預付款金額）支付預付款后，部分核銷，余額退款。（發票金額支付預付款后，部分核銷，余額退款。（發票金額預付款金額）預付款金額）核銷預付款借：材料采購貸：應付賬款退款發票（貸項通知單）借：應付賬款貸：預付

14、賬款錄入發票信息（部分核銷）發票信息借：應付賬款貸：材料采購發票1-標準金額發票2-退款金額匹配第 27 頁* 2022-3-9 課程大綱課程大綱第 28 頁* 2022-3-9 關閉應付會計期流程關閉應付會計期流程確認付款確認付款驗證驗證發票付款分配發票付款分配驗證發票分配驗證發票分配導入總帳導入總帳總帳總帳AP日記帳審計日記帳審計未入帳事務處理未入帳事務處理AP日記帳例外日記帳例外未過帳發票清除未過帳發票清除過帳掛起報表過帳掛起報表費用分配細節報表費用分配細節報表關閉關閉AP期間期間AP試算平衡試算平衡過帳付款登記表過帳付款登記表過帳發票登記表過帳發票登記表第 29 頁* 2022-3-9 總賬接口總賬接口 應付模塊發票信息、支付信息可以通過運行應付款會計核算流程傳遞至總賬模塊。發票信息創建會計分錄應付款管理系統會計核算流程查詢總