1、 . Power-BI財務預算分析典型案例介紹n 產品簡介對于每個企業，都或多或少的有著預算管理，復雜的到全面預算管理，簡單的則對少數科目進行預算管理。預算管理主要包括三個方面，一是預算編制，二是預算執行，三是預算分析。在預算編制時，因為全面預算管理對企業的管理數字化水平有著相當高的要求，而且，需要耗用大量的人力去實施，這對目前中國絕大多數的中小企業來說，是不現實的。所以，許多對管理有著一定要求的企業，采取了一種折衷的方法，那就是針對不同的責任中心按科目來編制預算，其中，責任中心通常是對現有的部門進行必要的重新組合，而科目則主要關注于損益類的科目，如收入/費用等。在時間維度上，大多數的企業采取

2、的是按全年進行預算編制的方式，少數企業能細到季度或月。因為目前還沒有一個軟件公司能很好地提供預算管理的模塊，所以，絕大多數的企業都還是利用手工在excel中進行預算的編制。預算編制好了之后，執行的控制通常是很多財務管理人員比較頭痛的。對于已經使用了財務軟件的企業來說，可以借助財務軟件總賬系統自帶的簡單科目預算功能來進行過程的監控，但如果預算責任中心的設置與財務軟件中的部門設置是不一致的，則無法利用財務軟件來自動監控。所以，大家更多地采取了手工處理的方式：重點監控幾項費用科目，在報銷審批時人為查詢目前費用的實際發生額，對比預算值來進行控制。預算的事后分析是非常重要的。如果編制的是全年預算，而希望

3、在每個月或每個季度時跟蹤實際完成的情況，則可以利用預算報表來分析其完成率與差異值；同時，它可以指導企業合理地編制下一預算期間的預算。在財務軟件中，利用它強大的自定義報表功能是可以做到預算分析報表的。但是，在實踐中，卻碰到了諸多的困難，讓許多財務經理愛恨交加：1、需要設置繁瑣的公式：如果針對A事業部的銷售費用進行實際發生額的計算，A事業部在部門設置中分散在不同的區域，銷售費用包括了許多明細科目。可想而之，需要設置多么復雜的公式才能得到這個結果。2、需要設置許多報表：最簡單的情況下，一個責任中心就需要設置一報表，N個責任中心就需要設置N報表。3、一旦更換了預算期間，則需要重新設置一遍所有報表的所有

4、單元格的公式。如果想對多個預算期間的數據進行對比分析，那更是難上加難！4、一旦科目或組織架構發生了變化，則需要修改相關所有的報表公式。5、因為存在多報表、多個單元格互相引用，一旦發生計算錯誤，就會引起一連串的錯誤數據。.而Power-BI預算分析則很好地解決了以上問題，讓一切變得非常簡單。它充分地利用了Power-BI原有的財務分析模型，在此基礎上，外掛一個預算錄入接口，就能實時地進行預算分析與控制。它具有以下的特點：1、預算維度可粗可細：如，科目可以粗到管理費用，也可細到某個明細的管理費用（如辦公用品）；責任中心可以粗到事業部，也可細到每個明細的部門；時間可以按年/按季/按月來進行編制。2、

5、快捷、準確：只要設置好科目與責任中心，錄入相關的預算值后，就不再需要任何的手工干預，僅需要在系統選擇你要分析的期間與責任中心就可以了，沒有公式，沒有N報表，點擊鼠標，就可以輕松實現。3、如發現異常，可隨時鉆取到明細賬與憑證！n 案例介紹一、案例背景與現狀：曉通網絡科技（簡稱"曉通公司"）成立于1990年，并于2001年成為浙大網新（上證代碼600797）旗下成員企業之一，注冊資本2億元人民幣。曉通網絡是一家專注于網絡產品銷售和增值服務業務的高科技企業，是國最具實力的專業化網絡公司之一，分支機構遍與全國18個大中城市，年銷營業額達到20億元人民幣。曉通公司的預算分析目前是按財年進行編制，將部門分為利潤中心與費用中心兩種預算中心，主要針對損益類科目進行預算管理。曉通使用的是金蝶K/3ERP，利用K/3的總賬與報表系統，曉通已經較好地實現了預算管理的編制與分析，但是，仍然存在著上述的各種問題與麻煩，致使工作量巨大。按區域分類到按事業部分類的轉變客戶感言：“用了Power-BI的預算分析，不再面對眾多的報表與公式，不再擔心會出錯。投入不大，卻節省了巨大的工作量，并且，權限控制嚴謹，操作異常簡單。以前