1、精選優質文檔-傾情為你奉上中期票據發行相關要求及方案概要一、 中期票據發行條件1、中期票據對于發行主體的要求（1）境內全民所有制企業或公司（包括上市公司和非上市公司）（2）無明確的財務指標要求，對于利潤亦無要求；原則上需要有一年以上的實際財務報表（即允許一定的模擬財務報表）（3）累計發行規模不得超過公司最近一期經審計凈資產的40%2、對于城投企業的特殊要求（1）發行人必須是省會城市或計劃單列市（大連、青島、寧波、廈門以及深圳）的一級平臺公司或者是省級平臺公司（2）發行人不得在銀監會平臺名單中，因保障房、全民所有制被調入平臺名單的不算（3） 如符合下列條件之一的，必須由人民政府出具政府支持函a)

2、未來現金流入中超過30%來源于政府資金，含BT協議等政府支付工程款b)一級土地開發收入在近一年營業收入中占比超過30%如不符合上述條件，則可以被認定為產業類公司，而不需要政府出具支持函。二、 中期票據發行優勢1、 無需項目支持，所有的募集資金可以用于償還銀行貸款或者補充營運資金2、 對于發行人無利潤要求3、 一旦打開中期票據的發行渠道，可以繼續發行定向工具（私募票據），理論上可以達到最近一期經審計凈資產的120%。三、 中期票據主要涉及各方發行人全方位服務中國債券網中國貨幣網信息披露平臺中介機構工作團隊申請注冊登記托管&信息披露主承銷商、財務顧問牽頭項目執行設計發行方案組建承銷團執行和

3、文件準備盡職調查報批、協助監管機構溝通余額包銷簿記建檔、定價配售銷售辦理債券開戶和登記托管協助后續管理和付息兌付工作中債登登記托管信息披露付息兌付充分挖掘投資需求投資者銀行、保險、基金、證券、信托等同業拆借中心提供交易服務交易服務承銷團分銷債券審計師提供經審計的財務報表及附注審閱申報文件財務部分評級機構出具評級報告律師事務所的出具法律意見書審閱相關法律文件四、 發行時間介紹：關鍵事項時間表材料準備階段ü 該階段同步協助公司完成交易商協會如果手續，取得會員資格ü 公司首次評級需45個自然日報批階段ü 審批日趨規范、嚴格ü 協會對材料質量要求高，尤其重視行業

4、、業務和財務披露發行階段ü 可在獲得批文后2個月內擇機發行ü 解釋將根據債市走勢及投資者需求，并選擇較好的發行窗口五、 需要準備的相關材料明細：入會申請文件清單1、 入會申請書2、 發行人公司章程3、 發行人營業執照副本或執業許可證副本復印件4、 發行人組織架構簡介和主要負責人簡歷5、 從事銀行間市場相關業務情況介紹6、 發行人具體業務規章制度、業務流程、風險控制制度7、 發行人關于無違法和重大違規行為的說明8、 最近一年的審計報告9、 會員登記信息備案表注冊文件清單1、 注冊報告2、 營業執照（副本）復印件、公司章程及與其一致的有權機構決議3、 主承銷商推薦函4、 募集說明書5、 發行公告6、 發行計劃7、 發行人經審計的三年連審審記報告及未經審計的季度報表8、 信用評級報告及