1、財務盡職調查清單序號資料名稱負責提供部門資料提供情況一、公司及子公司的基本資料最新組織機構圖及各部門的職責介紹；最近一年經年檢的企業法人營業執照、稅務登記證（國地稅）、組織機構代碼證、生產許可證（如有） 等復印件；歷次公司章程（復印件）；批準設立文件，歷次驗資報告，稅務、工商變更登記資料等；公司及子公司所獲得的經營、業務、研究、開發等有關的政府部門的批準文件和許可證（如有）；二、公司資產情況（一）房屋、土地1、房屋、土地的清單（注明有無取得權屬證書），有權屬證書的需提供權屬證書及復印件；2、就尚未取得權屬證書的房屋，提供相應建筑規劃許可證、建設施工許可證、建設用地批準證書；3就尚未取得權屬證書

2、的土地，提供相應的土地出讓合同、出讓金繳納情況的書面說明；4公司租賃使用他人房產、土地的情況說明；及租賃合同和有關房地產租賃合同及在房地產管理部門的登記材 料；5公司對外租賃房產、土地的情況說明，及相關租賃合同和有關房地產租賃合同及在房地產管理部門的登記材 料；6公司房產、土地的抵押情況的說明；7公司房產、土地的抵押合同、債務主合同及他項權利證書；8涉及用于出資的上述土地使用權和房產的評估文件；（二）商標、專利及特許經營權等無形資產1商標、專利、特許經營權（探礦權、勘查許可證、安全生產許可證等）、軟件著作權清單；2商標、專利權、特許經營權（探礦權、勘查許可證、安全生產許可證等）、軟件著作權權屬

3、證書；3公司未取得權證、但已受理的商標、專利權、特許經營權（探礦權、勘查許可證、安全生產許可證等）、軟 件著作權的清單及受理通知書；4公司商標、專利、特許經營權（探礦權、勘查許可證、安全生產許可證等）、軟件著作權抵押/質押情況的說明；5公司商標、專利、特許經營權（探礦權、勘查許可證、安全生產許可證等）、軟件著作權抵押/質押的合同及他項權利證書；6公司與他人就商標、專利、特許經營權（探礦權、勘查許可證、安全生產許可證等）、軟件著作權簽訂的購 買（出售）、許可使用合同（包括公司許可他人及他人許可公司等）；7全部無形資產的名稱、取得方式、攤銷年限、剩余攤銷年限等；（三）股權投資1、公司及子公司長期投

4、資清單，包括所投資企業的成立時間、運營及籌建情況、公司及子公司對上述企業之持 股比例等全部文件包括成立批準、營業執照、章程、合同、驗資報告等；2、公司股權置押情況和股權凍結情況；（四）固定資產1、公司及子公司全部固定資產尤其是生產線、機器設備清單明細：包括采購時間、金額、技術先進性比較等；2、公司及子公司資產的保險情況：承保人、受益人、受保風險、提供的最高保額、保金額、任何特殊的免責條 款、上次支付保費的日期、數額及有關文件、到期日、任何已作出賠償的款項。（五）資產變動情況資產收購/兼并/出資合資等（如有）1發生的收購/兼并/出資合資/情況簡介；2發生的資產收購/兼并/出資合資合同或協議；3上

5、述同意資產收購/兼并/出資合資的政府主管機關批文；4上述被收購/兼并企業的資產評估報告；5上述被收購/兼并企業的審計報告；6上述被收購/兼并企業在收購前后的企業法人營業執照和公司章程；7上述被收購/兼并企業股東大會或上級主管部門或職工代表大會決議/批復；8涉及破產企業的，還請提供法院裁定、債權人會議決議、債務處理方案、財產分配方案等；（六）資產出售（如有）1公司資產出售合同；2上述資產出售的董事會、股東會決議；3上述資產出售的審計、評估資料；三、公司財務情況1財務制度和內部控制制度（涉及投資、購置資產與付款、銷售與收款等財務方面的內控制度）2公司及子公司的銀行帳戶及銀行貸款卡號碼；3公司及子公

6、司過去三個財務年度審計報告，包括合并報表以及及子公司的財務報表（如適用的話）；4公司成立以來的各種預算計劃（如預算資產負債表、損益表，費用預算表等）；5最近三年公司主要產品的年產銷量、價格、成本；6各期財務分析報告及企業盈虧分析、成本費用分析報告【原材料成本、零器件成本、生產成本（生產環節中 各項成本）和銷售成本】、三項費用（營業費用、管理費用、財務費用）明細以及相關分析報告；7未來三年財務預測，根據歷年財務變化趨勢，選擇預測標準，編制未來三年資產負債表、損益表，現金流量 表等；8委托方及資產占有方提供的重大未決事項、期后事項及其他特殊事項的材料及說明；9新產品和在研制、設計產品的可行性分析；

7、10研發經費、預算，研發人員獎勵辦法；11存貨具體情況、采購具體途徑、入關渠道、零器件成本、生產成本（生產環節中各項成本）和銷售成本；12原材料采購程序及付款方式；13客戶訂貨、交貨、退貨處理程序，銷售合同（回款條件、回扣條件和合法性）；目前達成的所有意向，即將 簽署的重大合同；14營銷方面，包括銷售人員的素質、考核、激勵等，銷售渠道、銷售方式、銷售網絡、銷售戰略、特別的促銷 措施等；15過去三年應收賬款情況及分析，應收賬款達營業額5%或以上的債務人的基本情況，包括公司及子公司名稱、注冊資金、財務狀況、聯系方式等；16過去三年應付賬款、應付票據、其他應付款的詳細情況介紹及分析；17過去三年各主

8、要產品總銷售量及各地區銷售量統計；未來三年各主要產品總銷售量、各地區銷售量預測；18過去三年產品銷售的證明文件，包括發貨單，裝船提單等；19過去三年產品銷售的銀行文件，如客戶的信用證等；20未來三年資本支出計劃、資金需求預測；21公司及子公司歷年的壞賬情況（金額及比例）；22公司及子公司的存貨情況；23主要的財務政策介紹：固定資產折舊 ；銷售確認；稅務；租賃；退休金成本；投資；在建工程；利潤入賬；存貨；非經常性收入/支出；壞賬準備及減值準備；折舊及攤銷；24公司及子公司為董事或現有股東或其他企業和個人提供擔保的情況、第三方為公司及子公司提供擔保的情 況；25公司及子公司抵押情況；四.產、供、銷

9、1行業一般情況：2公司所處行業國內外基本情況，宏觀經濟變化以及配額和外匯政策等相關因素對行業等的影響，公司在行業 內的地位3行業的監管制度、優惠政策、以及其他特殊規定等4請詳細說明公司在行業中的競爭優勢和劣勢5市場規模及未來增長前景6銷售的季節性分析7主要競爭對手分析：包括市場占有率、產品系列、定位，市場分布，成本分析，市場營銷策略分析等8未來潛在競爭對手分析，行業進入壁壘9未來產品價格走勢10公司及子公司的產能分析和未來的產能擴建計劃；11過去三年的主要銷售合同；12公司及子公司過去三年的前十大客戶情況分析，包括客戶的市場區域、市場定位、營銷能力、資金實力、中 國采購比例、股權架構（如有）、

10、聯系方式等資料；13公司及子公司過去三年的市場占有率；14公司的銷售模式和營銷體系介紹；15公司的采購模式情況介紹；16公司及子公司相對其他競爭對手的優勢和劣勢比較，如價格、時間、成本、科技、地點、規模、管理、歷史、客戶、品質、信譽等17過去三年的主要米購合同，前十大供應商的名稱、刖二年年米購的累計金額及占各年米購總金額的比例、聯 系方法；18公司及子公司的主要供應商情況介紹：不同供應商的采購金額、技術先進性比較、產品質量、價格等比較；交貨時間安排、采購頻率（或平均每年采購量）；未來供應商競爭情況演變以及對公司及子公司的影響分析；如果公司及子公司十分依賴某供應商，請特別分析對公司及子公司的影響

11、、相關合同條款等； 公司及子公司現有設備的新舊程度、技術先進性以及未來設備更新的計劃安排；19主要設備的情況：使用年限、折舊、出貨率；20公司產品生產、經營情況：廣品或服務的類型。已生廣、銷售、在研和預研產品情況;產品或服務的各種批準證明、鑒定、定型證書，許可證等；技術：產品/服務及所依賴技術的先進性、專有性和競爭對手情況。股東從事相同競爭性業務或生產類似產品的情況；企業的生產能力：包括租賃資產生產情況、如果存在加工外包虛擬生產，委托生產廠商基本情況及加工依賴性（是否有兩個以上的委托加工商）。是否有建廠、擴廠計劃，如有，相關計劃情況；主要設備的情況：公司現有設備的新舊程度、技術先進性以及未來設

12、備更新的計劃；生產過程管理：相關規章制度，生產流程，具體每個流水環節的時間，整條流水線的時間，生產過程中各個子過程的銜接情況，尤其是生產與采購、營銷的銜接情況；產品質量。公司產品/服務適用的主要標準（國際、國家、部委/地方、企業等）；各項質量指標，主要包括：產品合格率、開箱合格率，退換率和退貨率等；原材料采購基本情況：原材料市場的供求及影響因素、價格趨勢和目前基本價格。依賴性考察，是否有兩個 以上的供貨商、是否有專用的原材料；供貨可靠性，是否有轉為通用的可能；如果原材料需進口，對代理商 的依賴性、費用情況、外匯安排情況和進出口權情況。請提供所有供貨商、代理商等名單及前三年年采購的 累計金額及占

13、各年采購總金額的比例、聯系方法；存貨管理體系，庫存零部件和成品情況。五、債權債務情況1貸款：包括銀行名稱、地址及所提供貸款之全部合同文件、及上述貸款擔保人之情況及擔保文件，貸款證， 涉及外債的需提供外債登記文件2有關銀行承兌匯票的所有合同文件；3債權債務總額及清單（包括：貸款方名稱、借款方名稱、合同編號、貸款期限、擔保人、擔保方式、是否存 在糾紛）；4對外借款合同及其他債權、債務文件清單及有關文件；5所有對外委托理財合同；6對外提供擔?？傤~及清單及擔保協議、擔保函及其他類似文件；7被擔保總額及清單及擔保協議、擔保函及其他類似文件；8設定抵押總額及清單及證明文件；9債權債務爭議的有關文件。10公

14、司是否存在尚未了結的或可預見的侵權、第三人之債，如有請提供相關資料，如沒有，請書面說明；六、稅務情況1公司及子公司最新國稅、地稅稅務登記證2公司及子公司近三年完稅證明；3公司及子公司稅收優惠、補貼待遇的文件；4過去三年公司及子公司適用的各項稅項種類、稅率及款額；地方政府給予公司及子公司的稅收優惠書面文（退稅比率、時間等），預期未來變化情況及對公司及子公司 的影響；5過去三年會計師對公司及子公司的稅務分析（如有的話）。七公司及子公司環保及訴訟1排污許可證2環保體系認證證書、質量體系認證證書；3產品質量、計量、環保方面的證書、證明文件；4最新計量年檢報告書；5公司及子公司目前尚未了結的或已知將發生

15、或提起的任何糾紛訴訟的清單，以及所有與該等糾紛和訴訟有關 的文件和資料；6對公司及子公司或其任何附屬公司及子公司具有約束力的所有法院判決、仲裁裁決及和解協議；7公司及子公司受到的有關行政主管部門行政處罰文件；八關聯方及關聯交易1、請提供關聯方清單2請提供控股股東及實際控制人最近一期經審計的財務報表3、請提供持股5%以上股東的如下資料：營業執照公司章程或類似組織文件（法人股東適用）；出資證明書/驗資報告，資產評估報告 /證明，股東名單并說明其各自所持股份（法人股東適用）；身份證復印件（自然人股東適用）。4、關于關聯交易執行程序、批準程序等方面的規章制度5、請提供公司與其股東/附屬公司/關聯公司/

16、董事或與他們有利益的公司進行的關聯交易清單。對于每一種關聯交易，請以文字說明： 交易雙方的身份及相關關系；交易的詳細內容；交易開始的日期；交易的條款，特別是交易價格，是否將來還繼續該項交易；關于過去/將來任何合約安排的文件的副本；這些交易能否可與其他第三方進行；最近三年每一會計年度內這種交易的價值；最近三年除去關聯交易所產生的溢利，公司于上述會計年度的溢利；預計本年度這種交易的價值。九股權結構以圖表方式列示公司的股權結構（向上至實際控制人個人，向下至所有控股子公司及孫公司）請提供各股東（向上至實際控制人個人或國資委）的基本情況，包括但不限于股權結構、主營業務、過去兩年的財務報表、對外投資。同時

17、請說明有無重大訴訟及巨額未償還的債務。十董事、監事、高管人員請提供名單列出公司及子公司現有的和擬議的董事、監事、總經理、副總經理、財務負責人、董事會秘書等 高級雇員，包括以下資料：姓名、現任職務（包括兼職情況）、在現任職務之前的簡歷；是否持有公司及子 公司股份。4勞動人事1請提供公司及子公司使用的標準聘用協議或顧問協議；2如有任何職員團體、工會存在，請提供詳情；3請提供職工持股的詳情；4請提供公司及子公司及其下屬企業的規章制度（含福利政策）；5請提供勞動合同樣本；6請提供雇員關于住房、醫療、教育、退休、社會保險及其他有關的福利的繳納說明；7員工名冊（包括年齡、學歷、技術職級等情況）、工資和福利標準，并提供關于國有企業員工相關