1、財 務 總 帳 培 訓 教 材未清項管理業務1999年11月作者：寇兵日期：審核：日期：批準：日期：目 錄l 簡介 3l 操作 3 結算過賬 3一、 全額核銷 3二、 剩余項目核銷 7三、 部分核銷 11收款14付款15結算16已核銷憑證的沖銷19l 查詢 18l 思考和練習 18財務培訓資料（未清項管理的業務）一、簡述未清項管理的科目:短期投資、長期投資、短期借款、長期借款、預提費用、待攤費用、其他應付款操作路徑：會計財務會計總分類帳會計憑證輸入結算過帳、收款、付款 會計財務會計總分類帳憑證帳戶結算事物代碼：F-04、F-06、F-07、F-03字段輸入要求和解釋：數據準備：首先在總帳中錄入

2、一部分進行未清項管理的業務如：借短期借款（科目號2010100）借：銀行存款-0101 800 銀行存款-0101 4500 銀行存款-0101 10000貸：短期借款-0101 15300投入短期投資（科目號：1110100）借：短期投資-0101 19000貸：銀行存款-0101 5000 銀行存款-0101 4000 銀行存款-0101 10000二、操作（一）、結算過帳：1、全額核銷： 例如：還短期借款800元必輸字段：憑證日期、憑證類型、公司代碼、記帳日期、清帳說明、記帳碼、帳戶選輸字段：參照、要處理的業務、憑證抬頭文本注意事項：根據業務選取付款、收款、轉帳并清帳回車必輸字段：金額、

3、業務范圍、文本、定位選輸字段：利潤中心選擇處理未清項必輸字段：公司代碼、帳戶、帳戶類型、標準未清項選輸字段：以下選項在總帳業務中基本不用其他帳戶、根據時間分配、自動查找、附加選擇選擇處理未清項系統默認為將所有業務全選，選擇 然后選擇非活動狀態即都不選擇如下圖：選擇對應的項目雙擊，該項目變紅表示選中存盤后生成一張憑證選擇憑證/顯示，顯示該憑證：存盤后生成一張憑證。2、剩余項目核銷： 例如：收回短期投資5000元必輸字段：憑證日期、憑證類型、公司代碼、記帳日期、貨幣/匯率、清帳說明、記帳碼、帳戶選輸字段：參照、要處理業務、憑證抬頭文本回車必輸字段：金額、業務范圍、定位、文本選輸字段：利潤中心、計算

4、稅額選擇處理未清項必輸字段：公司代碼、帳戶、標準未清項其他均為選輸選擇處理未清項，進入后選擇繼續選擇非活動狀態雙擊對應的項目，若為清第四項業務，即5000元，后續處理與處理短期借款相同。我們選擇清第三筆業務，即4000元，非全部清帳。雙擊4000元的業務，并選擇轉到/剩余項目屏幕，在剩余項目欄中雙擊，系統會自動將差額1000元帶到該項目中選擇存盤紅色表示該行項目中有部分內容沒有錄全，雙擊該項目，進入后在文本字段中加入內容返回存盤退出，生成一張憑證3、部分核銷：例如：一部分短期借款3000元轉為營業外收入必輸字段：憑證日期、憑證類型、公司代碼 、記帳日期、記帳期間、貨幣/匯率、清帳說明、記帳碼、

5、帳戶選輸字段：付款、收款、貸方憑證、轉帳并清帳回車必輸字段：金額、業務范圍、文本點擊選擇未清項回車或選擇處理未清項必輸字段：公司代碼、帳戶、標準未清項（標準未清項為所有不代表特別總帳業務的憑證項目）。輸入新的信息段以及其他均為選輸選擇處理未清項，進入后選擇繼續選擇非活動狀態選擇金額為3200元的業務雙擊選擇轉到/部分收付屏幕，屏幕上出現支付金額欄，顯示金額為3200元，雙擊該欄，金額會自動變為3000元，同時未分配的金額欄顯示金額為0選擇憑證/模擬，可以預覽核銷憑證格式及內容檢查憑證行項目，雙擊顯示為紅色的行項目，修改文本字段返回，存盤并過帳，生成一張憑證（二）、收款必輸字段：憑證日期、憑證類

6、型、公司代碼、記帳日期、記帳期間、貨幣/匯率、清帳說明、帳戶、業務范圍、金額、定位、文本、未清項選擇-帳戶、帳戶類型、標準未清項選輸字段：參照、憑證抬頭文本、根據時間分配、自動查找、附加選擇回車其他操作與前面相同（三）、付款必輸字段：憑證日期、憑證類型、公司代碼、記帳日期、記帳期間、貨幣/匯率、清帳說明、帳戶、業務范圍、金額、文本、定位、帳戶、帳戶類型、標準未清項選輸字段：根據時間分配、自動查找、附加選擇回車其他操作與前面相同（四）、結算 路徑：會計財務會計總分類帳憑證帳戶結算必輸字段：帳戶、清賬日期、公司代碼、貨幣選輸字段：進一步選擇選擇處理未清項，進入后選擇繼續選擇非活動狀態選擇欲清賬的業

7、務，如雙擊3200及3000元的業務，選擇轉到/剩余行項目，雙擊3200元業務旁邊的剩余項目欄，存盤（操作與前面的敘述相同）系統會生成一張核銷憑證。（五）、未清項的查詢路徑：會計財務會計總分類賬帳戶顯示行項目必輸字段:總帳科目、公司代碼選輸字段：行項目選擇、選擇準則、有工作清單、行格式、總計變式、排序字段、清單開始于其余操作詳見憑證基本操作教材(六)、已核銷憑證的沖銷對于已經核銷的憑證，是不可以直接核銷的，需要一個重置的過程路徑：會計/財務會計/總分類賬/帳戶/重置已清項必輸字段:清賬憑證、公司代碼、會計年度選輸字段：科目-可顯示欲清的會計科目項目-可顯示憑證的詳細信息存盤選擇只重置，則核銷憑證和被核銷憑證會從已清項目中恢復到未清項目中選擇重置并沖銷，則核銷憑證直接沖銷，被核銷憑證恢復到未清項目中