1、【精品文檔】如有侵權，請聯系網站刪除，僅供學習與交流公司費用報銷管理制度64097.精品文檔.公司費用報銷管理制度一、目的 為了加強公司財務管理，強化費用控制。 二、適用范圍 河北XXX費用報銷管理。 三、職責 1、財務部負責制度的制定； 2、各部門負責按照制度執行。 四、費用報銷規定 1、費用報銷審批權限： 公司的費用開支均由各部門經理負責審核，財務部核實，但最終批核權由總經理審批。 2、如遇總經理外出，又急需于支付時，可按下列情況處理： 費用在500元以下的，經部門經理審批后，財務部可予以先行報銷； 費用在500元以上的，先由部門經理向總經理報告，再由總經理口頭（電話）或書面（傳真、E-m

2、ail）指示財務人員先行處理。 以上兩種情況，財務部必須待總經理回來時，再將有關單據交給補簽。 3、具審批權限的人員，不得簽涉及自己的費用，其費用則由其上級主管人員負責簽批。 4、所有的費用開支必須先獲享有審批權人同意，才能實施。不得“先斬后奏”。 五、費用報銷流程： 1、當費用發生后，受款人必須在三天內填寫有關的報銷憑證，并辦妥本部門的審批手續，再送往財務審核，超出3日的費用不予報銷，責任自負。 2、.財務部必須認真、負責地審查有關的報銷憑證及原始單據，重點要審查其內容是否真實合理，計算是否正確無誤，手續是否完備無缺，有無違反公司規定和作弊嫌疑。如有異議時，財務部應當拒絕受理，并退回當事人重

3、新辦理。情節嚴重的，必須立即報至其部門經理及總經理知曉。 3、由受款人按規定填寫好費用報銷單，交部門經理審批；經財務部審核無誤的單據，由財務部送給總經理簽批。 4、財務部在收到經獲總經理，部門經理（500元以下）批核的單據時，應當盡快，足額地支付有關款項給受款人，并在費用統計表上簽收領取金額款項。 5、受款人到財務部領取款項，在收款時，應當面點清款項，并在費用統計表上相應領取的金額欄內簽字確認。 六、借款事項： 1、當事人因公辦理涉及到費用需借款，必須填寫借款申請單。 2、借款時寫清借款的理由或用途，當日借款金額在500元（含）以內的經部門經理審核、審批。借款金額超過500元時，除完成以上程序

4、外，還須上報至總經理報準后方可支付。 3、借款人在辦妥相應的事項后，應及時辦理報銷手續，盡速與財務結算清楚。 4、借款人在財務處已有借款沒有還清時財務部有權拒付二次借款。 5、當借款人不及時結清借款之項目時，財務部有權從薪資中抵扣。 七、重點費用有關規定： 1、工資： 每月15日為薪金發放日。 、薪資計算周期，每月1日至最后一日為一個月周期，每月25日后入職當月不發放薪資，計入下一個月薪資內。 、公司行政部在每月6日前，將上月各部門員工的“考勤工資”上報財務部。 、財務部在每月10日前，將所有員工的工資計算完畢，并交總經理簽批。 2、交通費用及其他費用報銷規定： 員工在市內交通費及其他費用根據

5、實際情況，由經手人到行政部申領報銷單據，經部門經理核實批準簽字后，按經手人提供的合法發票實報實銷。3、交際應酬費： 、一般人員不能以任何理由請客送禮，確因需請客送禮，應當掌握分寸，發生金額在100元以下，事先須經部門經理同意。如發生額在200元以上/餐次的，必須先獲總經理的批準。 、一次的金額應控制在人均50元以內，如發生額在500元以上的，必須有證明人簽字。 4、市內交通費： 、經部門經理批準，因公外出的車費、油費（僅限公司車輛）可實報實銷； 、無特殊事由交通工具均以公交車、地鐵為主；如遇緊急情況和惡略天氣可以乘坐出租車。 、其他特殊情況，總經理批準。 5、費用報銷的有關規定： 、每次報銷費

6、用，必須在事項結束起3日內完成，特殊情況一周內完成，過期財務部可不予報銷。 、有關費用必須按相關“費用報銷憑證”準確、如實地填寫，具體要求如下： 報銷憑證一律使用黑色水筆或鋼筆填寫： 報銷人姓名一律使用中文字書寫，字體要清楚。 所屬部門按報銷人所在部門的名稱填寫： 填報日期按填寫當日的日期填寫： 附件張數按所附單據數量填寫： 大、小寫金額必須填寫一致，不得涂改： 發票、收據必須分開填寫有關“費用報銷單”； 凡涉及購物或非本人事項的報銷，必須有本部門同事作驗收或證明人的簽名； 如填報未符合上述要求，財務部有權要求經辦人重新填報。 所有費用報銷，必須憑“發票”或“收據”為原始憑證，如確實無法取得原始票據的，須以“支付證明單”代替，并必須注明未能取得票據的原因。 如遇有票據丟失的，將視同沒有發生費用，相關的損失由票據丟失人承擔。 所有票據必須真實，如發現作弊時，財務部將按票面金額的兩倍處罰當事人。 6、關于辦公用品的采購及維修： 、各業務部門及各分部所需采購辦公用品必須于每月10日前上報行政部，由行政部進行審核匯總，上報總經理審批。 、行政部根據審批采購計劃，填寫“借支單”，到財務部借支采購。 、所采購的物品必須統一保管，領用物品時填寫領用表。 、辦公設備的維修，要求事先申請到行政部備案