1、賬務處理模塊基本操作（總賬系統） 系統初始化系統初始化是指將通用會計軟件轉成專用會計軟件、將手工會計業務數據移植到計算機的一系列準備工作，是使用會計軟件的基礎。系統初始化工作的好壞，直接影響到會計電算化的效果。系統管理模塊1.操作員管理2.賬套管理3.權限管理財務軟件模塊1.部門、職員檔案2.客戶、供應商檔案3.外幣幣種及匯率、結算方式4.設置憑證類別5.設置會計科目6.錄入科目期初余額【任務】以系統管理員（Admin）身份啟動與注冊系統管理。操作：雙擊桌面“系統管理”圖標，系統管理員（Admin）身份登錄（一）設置操作員1.增加操作員操作員：指有權登錄系統進行操作的人員，每次登錄系統，都要進

2、行操作員身份的合法性檢查。路徑：權限操作員【任務】增加操作員編號姓名口令003張三3004李四4005王五5用戶名-密碼提示：設置操作員管理只能由系統管理員完成，其他人員無權使用該項功能（賬套主管也無權設置操作員）。操作員編號在系統中必須惟一，即使是不同的賬套，操作員編號也不能重復。操作員密碼，系統管理員給每位操作員設置了初始密碼，操作員登錄系統時可以自己修改操作密碼。提問：操作員忘記密碼時的處理？回答：系統管理員重置密碼。2.修改操作員屬性選中操作員，單擊“修改”按鈕；操作員編號不能修改。3.刪除操作員未使用：選中操作員，單擊“刪除”按鈕；所設置的操作員一旦被引用，便不能被刪除提問：操作員中

3、途離職怎么辦？回答：在修改中“注銷操作員”。（二）賬套管理系統最多可以建立999套賬。賬套管理包括賬套的建立、修改、備份和恢復。系統管理員負責整個系統的總體控制和維護工作，可以管理系統中所有的賬套，可以進行賬套的建立、備份和恢復，但不能修改賬套。提問：那誰來修改呢？回答：各套賬的賬套主管。1.建立賬套【任務】建立賬套（1）賬套信息賬套號：888賬套號為3位，賬套號惟一，且必須輸入。賬套名稱：北京正保科技有限責任公司賬套路徑：（默認）啟用會計期：2012年3月（2）單位信息單位名稱：北京正保科技有限責任公司單位簡稱：正保科技單位地址等：可不設（3）核算類型本位幣代碼：RMB本位幣名稱：人民幣賬套

4、主管：張三用戶 必須選擇輸入企業類型：工業行業性質：2007年企業會計制度是否按行業預置科目：選中（4）基礎信息存貨是否分類：否客戶是否分類：是供應商是否分類：否有無外幣核算：有若選擇各項分類核算，則必先設置各項分類方案，然后才能設置相應的基礎檔案。（5）業務流程（6）分類編碼方案科目編碼級次：4-2-2-2其他科目編碼級次采用默認值。提示：一級以外的編碼級長可以修改。在編碼規則級長是2時，二級科目最多設99個明細。（7）數據精度所有小數位數均設置為2位。（8）系統（模塊）啟用（總賬、固定資產、工資、購銷存、核算模塊；啟用日期2012.3.1）解釋1：編碼方案（編碼規則）應收賬款北京張龍112

5、20101趙虎02河北王朝0201張龍的本級編碼：01全編碼：11220101編碼規則由級次和級長和兩部分組成。級次：編碼共分幾級。級長：每級的編碼長度。編碼總級長：為每級編碼級長之和。解釋2：系統啟用時間（1）在建立賬套時，由系統管理員啟用子系統；（2）也可在賬套建立完成以后，以賬套主管的身份進入系統管理，再根據需要啟用相應的子系統。2.修改賬套賬套主管負責所選賬套的修改工作。并非所有內容都可修改。例如：修改單位地址為“北京市海淀區甲1號”。3.刪除賬套-系統管理員操作備份賬套的同時可同步刪除賬套。4.備份與恢復賬套-系統管理員操作備份提示：先在硬盤建立存放賬套數據的文件夾。（三）操作員權限

6、設置【任務】設置以下人員權限。張三-賬套主管建賬時指定李四-賬套主管權限菜單中設置王五-出納具有“現金管理”的全部操作權限-某類權限具有“總賬-出納簽字”權限-某類內具體權限1.首先單擊操作員；2.其次選擇賬套和年度；3.最后分別設置主管權限和具體權限。主管：直接選中即可；具體權限：需先點擊增加按鈕才行。左側：模塊大類權限右側：類內明細權限雙擊：授權要點提示：1.一個賬套可以設定多個賬套主管。賬套主管自動擁有該賬套的所有權限。2.系統管理員可以設置賬套主管和其他操作員的權限；3.賬套主管只有設置本賬套操作員的權限（需以賬套主管身份登錄系統）。（四）基礎檔案設置（部門、職員、客戶、供應商）（外幣

7、、結算方式）登錄財務模塊：張三正保科技2012.3.1【任務】部門檔案路徑：基礎設置機構設置部門檔案部門編碼部門名稱1管理部2銷售部注意：進入部門檔案窗口后，先點擊增加按鈕，錄入完畢，每一個必點保存。【任務】設置職員檔案路徑：基礎設置機構設置職員檔案職員編號職員名稱所屬部門0101張老三管理部0201李老四銷售部【任務】設置客戶分類和客戶檔案路徑：基礎設置往來單位客戶分類（客戶檔案）客戶分類：分類編碼分類名稱01本地02異地客戶檔案：客戶編號客戶名稱簡稱地址郵政編碼01001北京世紀學校北京世紀北京市海淀區上地路1號100077【任務】設置供應商檔案路徑：基礎設置往來單位供應商檔案供應商編號供

8、應商名稱簡稱地址郵政編碼001北京萬科有限公司北京萬科北京市朝陽區十里堡8號100045提示：由于沒有分類，必須先單擊末級分類，然后輸入檔案。【任務】設置外幣及匯率幣符：USD；幣名：美元；固定匯率1：5。路徑：基礎設置財務外幣種類注意：設置第二種外幣時，需先單擊增加按鈕。【任務】設置結算方式路徑：基礎設置收付結算結算方式編碼結算方式名稱票據管理2支票201現金支票是202轉賬支票是票據管理標志是軟件為輔助出納對銀行結算票據的管理而設置的功能，類似于手工系統中的支票登記簿管理方式。（五）會計科目設置1.新增明細會計科目【任務】（1）常規屬性科目名稱屬性方向備注應交增值稅（222101）貸進項稅

9、額（22210101）借銷項稅額（22210106）貸主營業務收入-A商品（600101）貸主營業務收入-B商品（600102）貸主營業務成本-A商品（640101）借主營業務成本-B商品（640102）借實收資本-趙本山（400101）貸（2）日記賬、銀行賬屬性科目名稱屬性方向備注庫存現金（1001）日記賬借銀行存款（1002）借工行存款（100201）日記賬銀行賬借中行存款（100202）日記賬銀行賬外幣核算借美元（3）數量屬性科目名稱輔助方向備注庫存商品（1405）A商品（140501）數量核算借件B商品（140502）數量核算借件（4）輔助核算科目名稱屬性方向備注應收賬款（1122）單

10、位往來借受控空其他應收款（1221）個人往來借應付賬款（2202）單位往來貸受控空管理費用（6602）工資費（660201）借辦公費（660202）部門核算借折舊費（660203）借其他費（660204）部門核算借【要點解釋】（1）科目編碼-全編碼=本級編碼+上級編碼；二位級長不足補零。符合編碼規則。（2）科目名稱-本級名稱（3）科目類型輸入一級科目時必須選擇輸入。選擇的類型與科目代碼的第一位必須一致。輸入二級或二級以下科目時，自動設置為與一級科目一致。（4）助記碼-可不輸入。（5）賬頁格式：金額式、外幣金額式、數量金額式、數量外幣式。（6）輔助核算。包括部門核算、個人往來核算、客戶往來核算、

11、供應商往來核算、項目核算五種。（外幣、數量、銀行賬與日記賬）設置輔助核算后，數據錄入時，需要輸入不同的附加內容。輔助核算設置在最底層（末級）科目上，但為了查詢或輸出方便，有些科目也可以在末級和上級同時設置輔助核算，但當上級科目設置輔助核算時，其末級科目必須設置相應的輔助核算。某一科目可同時設置兩種輔助核算，但個人往來、客戶與供應商往來不能一同設置。輔助核算一經定義并使用，不要隨意修改，以免數據混亂。（7）科目性質（余額方向）：一級科目必須選擇輸入。資產類科目、成本類：借方負債類、所有者權益類：貸方損益類中的費用類：借方；損益類中的收入類：貸方只能在一級科目設置科目性質，下級科目與一級科目的相同

12、。（8）外幣核算：一個科目只能核算一種外幣，只有外幣核算要求的科目才允許設定外幣幣名。（9）數量核算（10）日記賬、銀行賬庫存現金：日記賬，銀行存款：銀行賬和日記賬。2.修改與刪除會計科目（1）單擊“修改”圖標可以修改光標指向的會計科目。（2）單擊“刪除”圖標刪除光標指向的當前會計科目。注意：有下級科目或已輸入初始余額或已用來填制憑證的科目不能刪除。【任務】修改管理費用-工資費科目屬性為部門核算。3.指定會計科目指定會計科目是指定出納專管的科目。指定科目后，才能執行出納簽字，也才能查看現金或銀行存款日記賬。【任務】指定現金總賬科目、銀行總賬科目、現金流量科目。（六）錄入期初余額-更換菜單1.總

13、賬期初余額錄入對于沒有設置輔助核算的科目，可以直接錄入期初余額。年初建賬，則輸入的期初余額就是年初余額。年中建賬，則應輸入建賬月份的期初余額和年初到此時的借貸方累計發生額，系統會自動倒算出年初余額。【任務】“庫存現金”科目的期初借方余額為5000元，借方累計發生額2000元，貸方累計發生額1000元，則系統自動計算出年初余額4000元。實收資本科目的期初余額為904000元。2.明細科目余額錄入-自動匯總期初余額和累計發生額的錄入要從最末級科目開始，上級科目的余額和累計發生數據由系統自動計算。【任務】“銀行存款工行存款”科目的期初借方余額為300000元，借方累計1000元，貸方累計2000元

14、；【任務】庫存商品A商品，數量100件，金額為100000元；庫存商品B商品，數量100件，金額為200000元；3.輔助核算科目期初余額錄入。在錄入期初余額時，對于設置為輔助核算的科目，系統會自動地為其開設輔助賬頁。在輸入期初余額時，這類科目總賬的期初余額是由輔助賬的期初明細匯總而來的，也就是說不能直接輸入總賬期初數。【任務】錄入期初余額：應收賬款-北京世紀學校300000元；其他應收款-張老三1000元；應付賬款-北京萬科2000元。提示：當不想輸入某項內容而系統又提示必須輸入時，可按ESC鍵取消輸入。紅字余額應輸入負號。4.試算平衡。期初余額錄入完畢后，應該試算平衡。期初余額試算不平衡，不能記賬，但可以填制憑證；如果已經記過賬，則不能再錄入、修改期初余額，也不能執行“結轉上年余額”功能。（七）設置憑證類別【任務】設置“收款憑證、付款憑證、轉賬憑證”憑證類別；憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001，1002付款憑證貸方必有1001，1002轉賬憑證憑證必無1001，1002五種分類方式：1.記賬憑證；2.收款憑證、付款憑證、轉賬憑證；（考試采用）3.現金憑證、銀行憑證、轉賬憑證；4.現金收款憑證、現金付款憑證、銀行收款憑證、銀行付款憑證、轉賬憑證；5.自定義憑證類別。五類限制類型：1.借方必有：制單時