1、精選優質文檔-傾情為你奉上會計崗位工作說明書一、崗位標識信息崗位名稱：會計 隸屬部門： 財務部 崗位編碼： 302 直接上級： 財務部經理工資等級： 3 直接下級： 出納可輪換崗位：出納 二、崗位工作概述為企業的生產和經營核算并分析各項成本；對公司的現金和支票進行管理，保證公司現金的使用安全有序無差錯；對銷售業務進行相關的核算和考核。三、工作職責與任務（一）負責公司的成本核算 1.整理各項費用并進行歸集和分配； 2.做記賬憑證并登賬； 3.月末對費用進行核算； 4.統計各項費用的指標考核結果并上報總經理。（二）進行公司的成本分析 1.根據成本構成和歷史發生情況以及計劃指標進行比較； 2.成本分

2、析報告。（三）負責公司的固定資產賬 1.負責每月提取折舊； 2.負責固定資產報廢、清理的賬務登記； 3.新購入固定資產的入賬； 4.年終匯總。（四）負責總賬的一部分 1.匯總總賬，進行試算平衡； 2.與明細賬的核對。（五）負責應付賬款往來核算1.接收原材料入庫單、銷售發票，核算、審核付款清單和各種應付賬款，審核各項記錄； 2.審核業務部門轉交的發票及單據； 3.登賬，記賬。（六）負責銷售應收賬款往來業務核算 1.核算各銷售客戶應收賬款和記錄， 2.憑發票登記，記賬； 3.定期與銷售人員核對銷售明細及監督匯款。（七）負責有關報表的報送工作 1.每3天報送給總經理銀行存款余額明細；2.月底向總經理

3、報送本月銷售明細、應收賬款明細和費用分類、罰息明細。 （八）現金與支票管理1.保管單據（支票、支票報銷單、支票申請單、收據等）、財務專用章及現金；2.填寫現金支票、轉賬支票及匯款憑證；3.辦理匯款、取現和支票轉賬手續；4.辦理收支申報手續；5.每日對庫存現金進行盤點與結算；6.開立還款收據、交款收據及客戶回款收據；7.初步審核現金報銷單據的合法性和真實性，辦理現金報銷手續。（九）財務檔案的整理、裝訂（十）（A）負責公司稅務的申報 1.進行內銷增值稅申報； 2.進行增值稅的免稅申報； 3.進行增值稅退稅； 4.進行公司所得稅申報； 5.進行個人所得稅代扣代繳； 6.進行公司房產稅，車船稅的申報；

4、 7.進行印花稅的計算，貼花及注銷。（B）向上級有關部門報送相應的報表 1.填寫、錄入公司各財務報表； 2.向稅務等部門報送季度資產負債表、利潤表及年度全套報表等；3.填制對外統計臺賬和月度報表；4.向上級主管單位送交統計報表或財務報表。（十一）完成上級委派的其他任務四、工作績效標準（一）成本核算方法科學合理；（二）成本計算準確，能如實反映營銷狀態，無差錯；（三）總賬及固定資產賬登記準確，無差錯；（四）應收及應付賬款的核算清晰明確，各種單據合法有效；（五）提供的銷售考核數據準確；（六）對銷售回款的狀態監督有力，無差錯；（七）向管理層提供內容翔實、數據準確的分析報告，并能從中及時發現問題；（八）

5、現金收支相符，差錯率為零；（九）現金與賬目相符，差錯率為零；（十）保證現金報銷單據合法、真實，符合公司的各項規章制度；（十一）安全穩妥地保管現金、單據、財務專用章，不出現遺失；（十二）認真填寫有關財務單據，做到字跡工整，易于辨認；（十三）安全穩妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊，保證財務檔案完整，尋找方便。五、崗位工作關系（一）內部關系 1.所受監督：在日常工作和一些臨時性的工作方面接受財務經理的監督和指示； 2.所施監督：本崗位一般不對其他崗位實施監督； 3.合作關系：在賬目的核算方面，與出納發生協作關系，在材料消耗資料的提供方面，與倉庫的管理人員發生協作關系，在賬目的核對方面，與營銷部的人員發

6、生協作關系，在貨款支付方面，與采購部發生協作關系，在現金報銷方面，與現金報銷各方發生協作關系。 （二）外部關系 在匯款、取款、支票轉賬及收支申報方面，與開戶銀行發生聯系。在進行稅務申報方面，與稅務局發生聯系。在各項申報方面與各相關部門發生聯系。六、崗位工作權限（一）對原始單據的真實性和規范性具有審核權。七、崗位工作時間 在公司制度規定的正常班時間內工作，有時需要加班加點。八、崗位工作環境 在室內工作；溫度、濕度適宜；照明條件良好。九、知識及教育水平要求（一）掌握會計的基礎知識與核算方法；（二）了解財經知識和財會制度；（三）熟悉稅法和其他經濟法規；（四）現金支票管理制度及其他財務制度。 十、崗位技能要求（一）熟悉企業的營銷過程；（二）熟悉企業的管理制度；（三）較強的分析能力。（四）熟悉支票、收據等開立方法；（五）