1、信雅達(dá)系統(tǒng)工程股份董事會審計委員會議事規(guī)那么第一章 總那么1、為強(qiáng)化信雅達(dá)系統(tǒng)工程股份以下簡稱“公司 董事會決策功能， 做到事前審計、專業(yè)審計，完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)?中華人民共和國公司法? 、 ?上市公司治理準(zhǔn)那么? 、?信雅達(dá)系統(tǒng)工程股份章程? 以下簡稱“?公司 章程?及其他有關(guān)規(guī)定，公司董事會設(shè)立審計委員會，并制定本議事規(guī)那么。2、董事會審計委員會是董事會設(shè)立的專門工作機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外審計 的溝通、監(jiān)督和核查工作。第二章 人員組成3、審計委員會成員由 3 名董事組成，其中獨(dú)立董事 1 名。4、審計委員會委員由全體董事的三分之一提名，并由董事會推選產(chǎn)生。5、審計委員會設(shè)主任召集人

2、1 名，由獨(dú)立董事委員擔(dān)任，負(fù)責(zé)主持委員會 工作。6、審計委員會任期與董事會一致，委員任期屆滿，連選可以連任，期間如有委 員不再擔(dān)任公司董事職務(wù)， 自動失去委員資格， 并由董事會根據(jù)上述第三至第五 條規(guī)定補(bǔ)足委員人數(shù)。7、公司設(shè)立內(nèi)審部，設(shè)內(nèi)審經(jīng)理一人，副經(jīng)理、內(nèi)審員假設(shè)干。第三章 職責(zé)權(quán)限8、審計委員會的主要職責(zé)權(quán)限如下：1提議聘請或更換外部審計機(jī)構(gòu)； 2草擬公司的內(nèi)部審計制度及實(shí)施情況；3負(fù)責(zé)內(nèi)部審計與公司各部門的溝通協(xié)調(diào)協(xié)調(diào)；4組織、指導(dǎo)內(nèi)審部工作，聽取內(nèi)審部工作報告，組織專項審計，指導(dǎo)、審 核公司信息披露；5公司董事會授權(quán)的其他事宜。9、審計委員會對董事會負(fù)責(zé)，審計委員會形成的工作報告

3、應(yīng)提交董事會審議決 定。10、根據(jù)董事會要求， 內(nèi)審部制訂內(nèi)審方案， 經(jīng)董事會批準(zhǔn)后對公司 含子公司 的經(jīng)營進(jìn)行現(xiàn)場和非現(xiàn)場審計，內(nèi)審部具體職責(zé)另行制訂。第四章 工作程序11、內(nèi)審部應(yīng)協(xié)調(diào)公司內(nèi)相關(guān)部門向?qū)徲嬑瘑T會提供以下書面材料：1公司相關(guān)財務(wù)報告；2內(nèi)外部審計機(jī)構(gòu)的工作報告；3外部審計合同及相關(guān)工作報告；4公司對外披露信息情況；5公司重大關(guān)聯(lián)交易審計報告；6其它相關(guān)資料。12、審計委員會召開會議， 對審計部門提供的報告進(jìn)行評議， 并將相關(guān)書面材料 呈報董事會討論：1外部審計機(jī)構(gòu)評價，外部審計機(jī)構(gòu)的聘請及更換；2公司內(nèi)控制度是否已得到有效實(shí)施，公司財務(wù)報告是否全面真實(shí)；3公司對外披露的財務(wù)報

4、告等信息是否客觀真實(shí)，公司重大關(guān)聯(lián)交易是否合 乎相關(guān)法律法規(guī)；4其它相關(guān)資料。13、審計委員會會議分為例會和臨時會議， 例會每月召開一次， 會議召開前三天 須通知以書面、電子郵件、 或 等方式全體委員，臨時會議由審計委 員會委員提議可隨時召開。會議由主任委員主持，主任委員不能出席時可委托其他委員主持。14、審計委員會會議應(yīng)由 2/3 以上包括 2/3 的委員出席方可舉行；會議應(yīng) 有記錄；會議記錄以及工作報告由各委員審閱并簽字后上報， 上報董事會前本人 意見可自行修整。15、審計委員會因工作需要可隨時召開臨時會議， 臨時會議也可以采取通訊的方 式召開。16、審計委員會會議必要時亦可邀請公司監(jiān)事及

5、高級管理人員出席會議。17、如有必要， 審計委員會可以聘請中介機(jī)構(gòu)為其審計工作提供專業(yè)意見， 費(fèi)用 由公司支付。18、審計委員會會議的召開程序、會議通過的工作報告議案必須遵循有關(guān)法律、 法規(guī)、?公司章程?及本規(guī)那么的規(guī)定。19、出席會議的委員及列席會議人員均對會議所涉事項有保密義務(wù)， 不得擅自披 露有關(guān)信息。第五章 年報工作規(guī)程20、審計委員會應(yīng)與負(fù)責(zé)公司年報審計工作的會計師事務(wù)所協(xié)商確定公司年報審 計工作的時間安排。 審計委員會應(yīng)催促會計師事務(wù)所在約定的時間內(nèi)提交年度財 務(wù)報表審計報告， 并以書面意見形式記錄催促的方式、 次數(shù)和結(jié)果， 由相關(guān)負(fù)責(zé) 人簽字確認(rèn)。21、審計委員會應(yīng)在年審注冊會計

6、師進(jìn)場前審閱公司財務(wù)部門報送的年度財務(wù)報 告初稿，審閱意見形成書面記錄。22、年審注冊會計師進(jìn)場后， 審計委員會應(yīng)加強(qiáng)與年審注冊會計師的溝通， 在年 審注冊會計師出具初步審計意見后再次審閱公司年度財務(wù)報告，形成書面意見。23、年度財務(wù)報告審計完成后， 審計委員會需對審計后的財務(wù)報告進(jìn)行表決， 形 成決議后提交董事會審議。24、年度財務(wù)報告審計工作結(jié)束后， 審計委員會還應(yīng)向董事會提交會計師事務(wù)所 從事本年度公司審計工作的總結(jié)報告， 對年審注冊會計師完本錢年度審計工作情 況及其執(zhí)業(yè)質(zhì)量做出全面客觀的評價，提交董事會通過并召開股東大會審議。25、審計委員會在改聘下一年度年審會計師事務(wù)所時， 應(yīng)通過見

7、面溝通的方式對 前任和擬改聘會計師事務(wù)所進(jìn)行全面了解和恰當(dāng)評價， 形成意見后提交董事會決 議。審計委員會必須重點(diǎn)關(guān)注公司在年報審計期間發(fā)生改聘會計師事務(wù)所的情 形。公司原那么上不得在年報審計期間改聘年審會計師事務(wù)所， 如確需改聘， 審計 委員會應(yīng)約見前任和擬改聘會計師事務(wù)所， 對雙方的執(zhí)業(yè)質(zhì)量做出合理評價， 并 在對公司改聘理由的充分性做出判斷的根底上， 表示書面意見，及時報告董事會， 并通知被改聘的會計師事務(wù)所。26、上述審計委員會的溝通情況、 評估意見及建議需形成書面記錄并由相關(guān)當(dāng)事 人簽字，同時在年報中予以披露， 并在股東大會決議披露后三個工作日內(nèi)報告當(dāng) 地監(jiān)管部門。第六章 附那么27、本規(guī)那么由公司董事會負(fù)責(zé)制訂與修改，并自董事會決議通過之日起施行。28、本規(guī)那么未盡事宜