1、精品文檔就在這里- 各類專業好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有-* 有限公司財務報銷制度為完善財務管理， 嚴格執行財務制度，結合公司的具體實際，特制定本報-精品文檔-精品文檔就在這里- 各類專業好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有-銷制度。一、暫借款及預付款審批制度1、 暫借款是因業務需要的臨時借款，包括差旅費及各種臨時性借款。借款時須按“付款申請單”要求填列各項欄目，由申請人填寫，部門經理審批，財務主管審核，由總經理審批后，由財務室應付會計付款。2、 所有暫借款，必須在前賬結清之后方可再借付。確因業務需要而來不及結清前賬，必須向總經理或財

2、務主管講明原因，經同意后方可再借付。3、 經辦人必須在出差或采購后10 天內憑有效原始票據報銷各項暫借及預付款項。超出一個月不結帳者，財務室有權扣發經辦人工資抵償。4、 公司員工離職前，必須歸還所有的借款，部門經理簽署離職申請單之前由財務確認。二、費用報銷制度1、費用報銷發票的內容包括日期、商品名稱、單價、數量、金額并蓋有開具發票單位的發票或財務專用章。經辦人必須要求開票單位如實填寫發票所有內容，發票涂改、大小寫不符、假發票以及未蓋有財政監制章的收據一律不予報銷。2、報銷費用時必須填寫 “費用報銷單”，所有單據要按性質 （如差旅費、 招待費、辦公費用）分類、分次、分頁粘貼填制；差旅費必須分次、

3、按出差地點分開填列，并計算好出差天數，住宿、伙食補助。所有報銷單據的張數和合計金額必須準確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀。 “費用報銷單”一律用黑色或藍色水筆填寫，不得涂改。3、報銷程序：經辦人部門經理審核財務部審核總經理審批財務室支付。4、公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，在計劃范圍內列支。5、各部門在開支業務招待費之前，需事先經公司總經理批準。否則，財務室不-精品文檔-精品文檔就在這里- 各類專業好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有-予報銷。6、所有需報銷的各種原始單據（包括購買材料和支付工程款） ，必須在單據所填日期的一個月內報銷，超過一個月一律

4、不予報銷。三、差旅費報銷制度1、出差交通費、住宿費、伙食補助費標準(表格中價格為每一天的價格)等項級目標準職務總經理董事長部門經理其他工作人員其他交通住宿標準市伙火輪飛工具（不一特內食包括出租交般殊補車船機汽車）地地通助費區區費軟一公按實按實等務20035050臥報銷報銷艙艙硬三普按實按實等通15025050臥報銷報銷艙艙硬四按實按實等12015050臥報銷報銷艙2、出差住宿費和交通費實行限額控制、節約獎勵的辦法，特殊情況經公司總經理批準后方能實報實銷；市內交通費和伙食補助費實行包干的辦法，個人不得另報餐費；住宿費憑住宿發票，在規定標準范圍內按實際住宿天數計算報銷，超標準的，超出部分自理。3、

5、差旅費報銷的其他規定（ 1）隨同公司領導出差，乘坐交通工具和住宿與領導分不開的人員，按特殊情況處理。（ 2）出差人員到達目的地至住地往返可乘出租車，憑據按實報銷。（ 3）自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不發市內交通費。（ 4）趁出差或調動工作之便，回家探親辦事的，其有關費用均由個人自理。其繞道和在家期間一律不報銷出差伙食補助費、住宿費和市內交通費。（ 5）凡不符合乘坐飛機條件的人員，因公事緊急乘坐飛機的，應事前經有關領-精品文檔-精品文檔就在這里- 各類專業好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有-導批準，否則超出規定的費用個人自理。（ 6）凡屬正副總經理指定

6、陪客前往外地考察參觀者，其各項開支不受上述規定限制，陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受住勤及途中補助。（ 7）凡被外單位和個人邀請外地考察參觀，或業務跟單的人員，其食宿費已由對方負擔的，均不再享受包干費或補助費。（ 8）出差天數的計算，原則為：當天 12 時以前出發， 12 時以后返回的按一天計算；當天 12 時以后出發， 12 時以前返回的，按半天計算；（ 9）實行差旅費制度后，各部門人員出差，原則上要定任務、定時間、定地點、定人數，實際出差天數超過原計劃天數的費用，需經總經理批準，否則，財務室不報銷。（ 10） 外單位人員為我公司臨時辦事，其費用開支，經公司總經理批準可實報實銷。四、其他有關規定：1、費用報銷時間：每周星期三全天。報銷材料貨款不受此時間限制。金額超過5000 者，提前一天通知財務室。以上規定的時間，若遇節假日順延。2、公司財務人員有權對一切報銷單據和所發生經濟業務的合理性、合法性、真實性進行審核，若違反本制度一律不予報銷。3、未盡事宜，由總經理授權財務室另行制定，解釋權在公司財務。REVISI