1、總裁寄語“建立完善統(tǒng)一、合理、平衡，不斷強化公司整體核心競爭力和以責任結果為導 向的價值評價體系。 ”“減人、增產、增質、增效，以及核心競爭力的提高，是我們考核各級干部能力 的主要指標。 ”摘自管理要點刊號 :第 80 期標題:各系統(tǒng)對公司級 KPI 體系的討論意見內容:2月3日到2月5日，公司各系統(tǒng)對 華為公司公司級關鍵績效指標(KPI)體系(草 案)”進行了認真討論。經過討論，對本次制訂公司級 KPI 的思路、原則有了更深 入和更具體的理解， 尤其是增強了對強化公司整體核心競爭力、 形成連帶責任和 堅持最終成果導向的價值評價體系的全面理解。研發(fā)系統(tǒng)的討論要點及修改建議 大家共同感到，本次公

2、司級 KPI 體系簡練、重點突出、主線清晰，兼顧了公司 規(guī)模的成長擴張， 人均效率的提高和成本的控制， 指標間相互制約， 有利于形成 面向市場最終成果的良好運作模式和運作機制。討論的焦點集中在幾個關鍵矛盾上。 (1)強調了新產品銷售額比率的增長，會不 會忽視老產品的穩(wěn)定和優(yōu)化； (2)強調了成本控制，會不會忽視質量； (3)強調了 人均新產品毛利的增長， 會不會產生短期行為， 只重視追求短期利益而忽視長期 利益和潛力的增長； (4)如果市場部不積極銷售新產品，影響了研發(fā)系統(tǒng)關鍵績 效指標的達成怎么辦。經過反復討論和爭論，大家的認識逐漸趨向下述觀點：(1) 新產品銷售比率和人均新產品毛利的增長，

3、是研發(fā)系統(tǒng)對增強公司核心競爭 力的主要的責任和貢獻， 為了防止可能發(fā)生的短期行為， 應對“新產品 ”的概念合 理定義，使之能夠包括老產品的優(yōu)化與穩(wěn)定， 以及為進入新的市場領域對老產品 的完善和改進。此外，為防止短期行為，應堅持數年地推行這一指標體系，以形 成有利于長期效益增長和公司潛力增長的研發(fā)系統(tǒng)運行機制。(2) 以新產品銷售比率增長率和人均新產品毛利率考核研發(fā)系統(tǒng)，最直接的效果 是促使在開發(fā)中降低新產品成本， 在設計中構建成本優(yōu)勢， 盡管沒有直接強調質 量和穩(wěn)定性的指標， 但由于質量和穩(wěn)定性是造成成本上升的重要原因和影響新產 品銷售的主要原因，因此研發(fā)系統(tǒng)在分解公司級 KPI 指標時，必須

4、把提高產品 質量和穩(wěn)定性放在突出位置。(3) 為了進一步強調質量和穩(wěn)定性的重要性，降低質量成本，建議將“技術和元器件復用率提高率 ”指標，更換為 “用 服費用率降低率 ”指標。以體現研發(fā)系統(tǒng)必須對產品壽命周期成本負責，促進中 研、中試、用服的一體化。(4) 研發(fā)系統(tǒng) KPI 指標的完成依賴營銷和其他系統(tǒng)，而營銷系統(tǒng)和其他系統(tǒng)KPI指標的完成也依賴研發(fā)系統(tǒng)， 這正體現了任總要求在指標設計中要相互制約的思 路，有利于打破與部門界限，促進部門之間的協作。采購系統(tǒng)的討論要點和修改建議 采購系統(tǒng)在討論公司級 KPI 指標時，特別對 “準時合格物料采購率增長率 ”指標中 的“準時”是(否該用 “及時”進)

5、行了充分地討論。主張采用 “準時 ”概念的同志認為， 它強調的是滿足采購計劃要求， 有利于促使生 產系統(tǒng)提高物料需求的計劃性， 進而提高采購的計劃性， 改善物料供應。 供應鏈 管理和降低物料采購成本，這與公司正在引進實施的 IBM 的物料采購系統(tǒng)的理 念是一致的， 從而有利于全面提升公司采購系統(tǒng)的管理水平和保障程度， 加快與 國際接軌。而強調 “準時 ”，絕不意味著忽視 “及時”供應的責任，采購系統(tǒng)必須保 持對生產系統(tǒng)物料要求及時作出響應的責任和能力， 但雙方都應朝著提高計劃性 的目標努力。主張“及時”的同志認為，在目前市場環(huán)境不確定的情 況下，物料采購計劃是不可能很完善的， 采購系統(tǒng)必須無條

6、件的 “及時 ”保障供應。 我們應當是在 “及時 ”保障供應的前提下，努力提高采購的計劃性和降低采購成 本。而采購計劃性的提高， 根本上在于銷售計劃性和管理責任的提高。 銷售計劃 性差，合同差錯多，供貨期承諾的隨意性，是造成整個生產系統(tǒng)和采購系統(tǒng) “救 火”式管理的根源。此外，還建議在“可比采購成本降低率 ”的對比標準中加入與 “業(yè)界最佳標準 ”的比 較。營銷系統(tǒng)討論要點及修改建議營銷系統(tǒng)在討論中特別提出， 公司組織增幅應突出強調兩個重點： 一是新產品的 增長點，二是新市場的增長點。 對于營銷系統(tǒng)的組織增幅來說， 除了銷售額的增 長外，應特別強調海外市場的增長，故應將出口收入納入營銷系統(tǒng)的 K

7、PI 指標。 對于其他系統(tǒng)的公司級 KPI 指標，營銷系統(tǒng)在討論中特別對研發(fā)系統(tǒng)過于強調 新產品的銷售比率增長和人均毛利的增長提出了看法， 他們認為， 提高新產品的 質量和老產品的穩(wěn)定性仍然是公司當前和今后一段時期工作的重點， 因此，建議 在研發(fā)系統(tǒng)的 KPI 體系中加入有關網上運行產品的故障率，以及與提高老產品 穩(wěn)定性和降低老產品成本有關的指標。生產系統(tǒng)討論要點及修改建議 生產系統(tǒng)在討論中，總的感覺此次公司級 KPI 指標體系對質量強調的不夠，從 生產系統(tǒng)來看，雖然廢品損失，庫存呆料死料及報廢損失等均屬質量問題造成的， 但從降低制造費用的角度去控制不夠直接， 從而效果不明顯。 建議在成本控制

8、的 KPI 中，加入與質量成本直接有關的指標，如產品直通率提高率。 此外，生產系統(tǒng)對提高公司整個生產經營系統(tǒng)的計劃水平的呼聲很迫切， 它既影 響到及時正確交貨率的提高， 也影響到制造成本的降低， 而提高公司生產經營系 統(tǒng)計劃性的源頭在營銷系統(tǒng)， 故建議在營銷系統(tǒng)的成本控制指標中， 加入合同錯 貨率降低率，以及存貨周轉率提高率兩個 KPI 指標。 再有，生產系統(tǒng)在討論 中認為，目前，采購系統(tǒng)還是強調合格物料 “及時”供應率提高率為宜。財經管理系統(tǒng)討論要點及修改建議財經管理系統(tǒng)在討論中肯定了此次公司級 個指標，同時對其他系統(tǒng)的 KPI 指標KPI 體系中對財經管理系統(tǒng)規(guī)定的三提出了修改建議。主張采

9、購系統(tǒng)的組織增幅還是強調合格物料 “準時”供應率提高率， 這樣迫使計劃 工作本身提高水平，降低由于計劃不準給公司造成的損失。此外，認為營銷系統(tǒng)的成本控制指標中應加入 “存貨周轉率提高率 ”指標，以考核 銷售計劃的準確性和科學性， 由于銷售計劃的不準確， 執(zhí)行偏差太大， 使公司整 個計劃系統(tǒng)處于大幅波動狀態(tài)， 造成綜合成本， 特別是存貨水平較高和采購成本 較高的后果。華為電氣討論要點及修改建議 華為電氣在討論中建議對 “產品銷售成本率降低率 ”應是規(guī)定一個合理的比率， 而 不一定采取逐年降低的提法， 因為造成產品銷售成本率上升和毛利率下降的主要 因素是產品售價的下降。此外，華為電氣認為 “人均超

10、額利潤增長率 ”指標，應與虛擬利潤的概念和統(tǒng)計口 徑一致。對公司級 KPI 體系的修改根據各系統(tǒng)的討論意見，經反復考慮后，對原 KPI 體系初 稿作下述修改，增加了有關產品質量和質量成本的指標。1、在公司組織增幅指標中，補充下述指標：出口收入占銷售收入比率增長率。2、在研發(fā)系統(tǒng)的成本控制指標中替換和補充下述指標： 老產品物料成本降低額、 運行產品故障數下降率。3、在營銷系統(tǒng)的組織增幅指標中補充下述指標：出口收入占銷售收入比率增長 率、合同錯誤率降低率。4、在生產系統(tǒng)的成本控制指標中，補充下述指標：產品制造直通率提高率。5、將采購系統(tǒng)的組織增幅指標改為： 合格物料及時供應率提高率。 （ 黃衛(wèi)偉整

11、理 ）刊號 :第 80 期標題:華為公司公司級關鍵績效指標（KPI）體系（修改稿）作者: 內容: 編者按： 現將公司持續(xù)提高核心競爭力的 KPI 指標思路和指標體系發(fā)給大家，以起一個 拋磚引玉的作用。 歡迎全體員工在管理優(yōu)化報上展開討論， 進行論證后修改， 以 便成為激勵與約束我們發(fā)展的文件。歡迎全體員工參與！ 一、建立與落實公司級 KPI 體系的迫切性和存在的問題1、建立公司級 KPI 體系的迫切性落實 99 年管理工作要點傳遞市場壓力建立綜合平衡發(fā)展的管理體系推動干部職業(yè)化2、在建立和落實公司級 KPI 方面存在的主要問題現行的公司級 KPI 不能直接明確地體現公司戰(zhàn)略， 不能緊扣年度管理

12、工作要點 由于公司級 KPI 不明確，致使各大部門 KPI 不能聚焦， 客觀上助長了部門各自為政。原有的 KPI 體系求全求細，沒有抓住重點和關鍵，主線不清楚。在原有的公司級 KPI 分解中，過于強調部門的可控性和責權對等，忽視了跨部 門的責任，致使公司的最終成果指標不能落到實處。公司級 KPI 指標的主要責任部門不明確，致使一些痼疾長期得不到徹底解決。二、公司級 KPI 體系的建立原則1、體現公司中短期的發(fā)展戰(zhàn)略，緊扣 99 年管理工作要點，以增強核心競爭 力為最終目的。2、簡化、突出重點，明確主線，抓住主要矛盾。3、強調市場標準和最終成果責任。4、強調跨部門連帶責任，促進跨部門的協調，不遷

13、就部門的可控性和權限。5、綜合性、可度量、定量化，指標間相互制約，激勵與壓力并存。三、公司級 KPI 體系的設計思路（見管理優(yōu)化報第 80期第 1版）四、公司級 KPI 核心指標宗旨：減人、增效、降耗實行工資總額與部門績效掛鉤的原則（見管理優(yōu)化報第 80期第 1工資總額增幅不能超過組織增幅和人均創(chuàng)利增幅 版） 五、主要責任中心1、研發(fā)系統(tǒng)2、營銷系統(tǒng)3、采購系統(tǒng)4、生產系統(tǒng)5、財經管理系統(tǒng)6、華為電氣六、各主要責任中心 KPI 指標研發(fā)系統(tǒng)1、組織增幅 指標名稱：新產品銷售額比率增長率和老產品市場增長率 指標定義： 年度新產品訂貨額占全部銷售訂貨額比率的增長率， 老產品的凈增幅 設立目的： 反

14、映產品研發(fā)的效果， 體現公司后勁的增長， 堅持產品的市場檢驗標 準數據收集：財務部2、生產率提高 指標名稱：人均新產品毛利增長率 指標定義：計劃期 設立目的：促使研發(fā)系統(tǒng)提高新、老產品的質量和穩(wěn)定性， 降低產品維護費用數據收集：市場部 營銷系統(tǒng)1、組織增幅 指標名稱：銷售額增長率 指標定義：計劃期內，分別按訂貨口徑計算和按銷售回款口徑計算的銷售額增長 率設立目的：作為反映公司整體組織增幅和市場占有率提高的主要指標 數據收集：財務部指標名稱：出口收入占銷售收入比率增長率指標定義：計劃期內，出口收入占銷售收入比率的增長率 設立目的：強調增加出口收入的戰(zhàn)略意義，促進出口收入增長 數據收集：財務部2、

15、生產率提高 指標名稱：人均銷售毛利增長率 指標定義：計劃期內，產品銷售收入減去產品銷售成本后的毛利與營銷系統(tǒng)平均 員工人數之比設立目的：反映營銷系統(tǒng)貨款回收責任的履行情況和效率， 增加公司收入， 改善 現金流量數據收集：人力資源部3、成本控制 指標名稱：銷售費用率降低率 指標定義：計劃期銷售費用支出占銷售收入比率的降低率 設立目的： 反映銷售費用投入產生銷售收入的效果， 促使營銷系統(tǒng)更有效地分配 和使用銷售費用數據收集：財務部 指標名稱：合同錯誤率降低率 指標定義：計劃期內發(fā)生錯誤的合同數占全部合同數的比率的降低率 設立目的： 促進營銷系統(tǒng)減少合同錯誤， 合理承諾交貨期， 從而提高整個公司計

16、劃水平和經濟效益。數據收集：生產總部采購系統(tǒng)1、組織增幅 指標名稱：合格物料及時供應率提高率 指標定義：指計劃期內，經 IQC 檢驗合格的采購物料及時供應的項次各占生產 需求的物料采購項次的比率的提高率設立目的： 反映采購系統(tǒng)管理供應商的能力， 以及對均衡生產的保障能力和響應 能力 數據收集：生產總部2、生產率提高 指標名稱：人均物料采購額增長率 指標定義：計劃期 數據收集：人力資源部3、成本控制 指標名稱：可比采購成本降低率 指標定義：按代表性物料品種 （重點是 A 類物品 ）計算的與上年同期比較或與業(yè)界 最佳水平比較的采購成本降低率，在采購成本中包含采購系統(tǒng)的費用分攤額 設立目的：降低物料

17、采購綜合成本數據收集：生產總部生產系統(tǒng)1、組織增幅 指標名稱：及時齊套發(fā)貨率增長率 指標定義：指在計劃期 數據收集：市場部2、生產率提高 指標名稱：人均產值增長率 指標定義：計劃期 設立目的：促使生產系統(tǒng)降低制造費用 數據收集：財務部指標名稱：產品制造直通率提高率指標定義：產品 （含元器件 ）一次性通過生產過程各階段檢驗的批次占全部生產批 次的比率的提高率設立目的：提高制造質量，降低制造質量成本 數據收集：管理工程部 財經管理系統(tǒng)1、組織增幅 指標名稱：凈利潤增長率 指標定義：計劃期內，凈利潤增長率 設立目的：旨在促進財經管理系統(tǒng)通過全面預算的有效控制和對貨款回收的有效 監(jiān)控，促使公司最終成果

18、的增長 數據收集：管理工程部2、生產率提高 指標名稱：財經管理人員比例降低率 指標定義：計劃期內，華為技術財經管理系統(tǒng)人員平均數占公司員工平均數的比 例降低率設立目的：旨在促進財經管理系統(tǒng)減人、增效 數據收集：人力資源部3、成本控制 指標名稱：管理費用率降低率 指標定義：計劃期內，公司管理費用支出 （不含研發(fā)費用 ）占銷售收入的比率的降 低率設立目的： 促使財經管理系統(tǒng)通過全面預算管理， 有效地提高管理費用支出效果 和降低管理費用率數據收集：管理工程部華為電氣1、組織增幅 指標名稱：銷售收入增長率 指標定義：計劃期內，按權責發(fā)生制計算的銷售收入增長率設立目的：反映規(guī)模的增長和市場份額的增長 數據收集：華為技術財務部2、生產率提高 指標名稱：人均超額利潤增長率 指標定義： 超額利潤：計劃期內， 實現凈利潤扣除按核定的凈資產利潤率計算的 凈利潤的超額部分。 人均超額利潤增長率： 超額利潤與員工平均人數之比的增長 率 設立目的：旨在反映扣除資本要素創(chuàng)利部分之外的其他生產要素創(chuàng)利效果及其增 長數據收集：華為技術財務部3、成