1、XXXX有限公司2014年6月 27日第一章：公司戰略定位打造一個新得體外融資平臺，服務于“后期股東實業集團”資金 運作；通過貿易往來，服務于“后期股東實業集團”得稅收籌劃；通 過對建材行業得逐步介入， 培養公司在建筑材料及關聯公司上游原料 得集合采購能力， 力求在小項材料供應方面有所突破， 形成習水縣朝 陽貿易有限公司自身得利潤增長點。在完善上述功能得過程中，XXXX 得主要工作在于執行落實， 細化流程，為股東實業集團各 “利 潤中心”做好服務。第二章：以XXX混凝土有限公司為中心設置交易流程初期XXX有限公司得目標客戶為XXX商品混凝土有限公司，基于非股東集團全資公司， 貿易公司采取大宗材

2、料甲定乙供模式， 貿易 公司以XX公司為中心，展開與材料供應商得合作。、考慮業務開展及股權關系，同時規避關聯交易，XX公司可根據實際情況確定XX商貿可參與采購供應得項目。1、在合作方式上，以 XX 混凝土為中心， XX 混凝土， XX 商貿（或XX 機械），材料供應商展開三方合作。以下四種合作模式可以在不 同條件下分別選擇。1）委托采購模式：XX公司按既定招標程序確定材料供應商，XX公司設立招標前置條件：對于中標項目XX公司可指定委托XX商貿從中標商采購。XX商貿與中標商簽訂采購協議。中標商對 XX商混發貨。2）戰略合作模式：XX公司，材料供應商,XX商貿就材料供應達成戰略合作協議，最大程度地

3、讓材料采購通過XX商貿中轉。3）直接投標模式：XX商貿直接參與招標,投標前與材料供應商簽訂意向采購協議，中標后補簽采購協議。4）委托代理模式： 材料供應商為確保貨款回收或其她服務工作需要， 在XX公司部分承擔義務條件下，材料供應商按照約定向XX公司支付 代理費。無論采取那種模式，XX商貿始終處在中間地位，XX商貿實現得業務具有無儲運收發得特點。材料使用方得收貨憑據同時成為XX商貿得出庫單， 入庫單。現就四種模式得信息傳導、 物流、結算關系（資金流）分述如下：模式1）a）XX公司確定材料供應商，材料品種品牌標號，材料批次數量。XX公司與XX商貿簽訂委托采購協議，確定 XX對XX公司開票價格（中標

4、價）。XX公司協同物流公司與XX公司確認材料供應商對XX商貿得開票價格。材料供應商按XX公司采購計劃發貨，XX公司驗收，制作入庫 單，備份給XX商貿，XX商貿依據XX公司入庫單分別制作入庫單出庫單，對XX公司開票結算。e）材料供應商對XX商貿開票結算。此模式適用于現階段水泥業務。模式（ 2）模式（ 1）中 b 項 c 項合并，內容為：在戰略合作協議下，確定材料供應商對XX商貿得開票價格，確定 XX商貿對XX公司開票價格，其她程序同模式（ 1）此模式適用于XX水泥有限公司投產后得水泥業務。模式（ 3）（a） XX商貿跟蹤XX公司確定得材料采購計劃與招標計劃。（b） XX商貿依據招標計劃與材料供應

5、商簽訂意向采購協議，在物流公司與XX公司得指導下，三方協同確認材料采購得品牌規格, 數量批次。確認XX商貿投標價格，確認材料供應商對 XX商貿得開票價格。XX商貿參與競標或接受指定采購。XX商貿中標后后，材料供應商對 XX公司發貨。XX公司驗收,制作入庫單備份給XX商貿。e)XX商貿依據XX公司入庫單分別制作入庫單、出庫單，對 XX公司開票結算。材料供應商對XX商貿開票結算。此模式適用含機械設備等得其她材料(利用 XX機械轉換)。模式( 4)(a)材料供應商與XX公司達成供貨意向，確定供貨價格。(b)材料供應商與XX商貿簽訂委托代理協議，委托 XX商貿有限公司代理清收貨款或其她服務工作，約定代

6、理費。(C)材料供應商與XX公司簽訂供貨合同中，注明委托 XX商貿代理及代理范圍。(d)材料供應商對XX公司發貨。XX公司驗收，制作入庫單備份給 xx 商貿， xx 商貿履行代理服務相關義務。e) xx 商貿依據 xx 公司入庫單分別制作入庫單、出庫單，與材 料供應商對賬。f )材料供應商依據對賬數量及合作價格按照約定結算方式對 XX公司開票，票據送交 xx 公司， xx 公司憑票據向 xx 公司結算收款。g) XX 公司按代理時限要求向材料供應商支付貨款，同時向材料 供應商出具代理費發票。（h）材料供應商收到貨款及代理費發票后，按照代理協議約定支付 xx 公司代理費。此模式使用于非一般納稅人

7、得材料供應。從流程中得業務銜接上， xx 公司處在信息源頭，物流終結，貫穿全流程。為此應力求 xx 公司配置明確崗位與 xx 商貿對接。第三章：商貿公司達成定位得業務思路xx 商貿得運作應達成成立貿易公司得初衷，有效實現對其功能定位。從發揮 xx 商貿功能上瞧，要實現商貿企業得融資，就要有融 資立項，立項內容無疑就是來自 xx 公司或者外展業務得訂單；要實 現融資就必須讓 xx 商貿得資產負債表有良好得財務比率體系。要有 良好得現金流，持續得訂單；一定得盈利能力與償債能力。客觀上要 求公司要有良好得利潤指標。1、通過積極外展業務，利用地銷水泥、建材取得材料供應廠家得增值稅發票， 選擇好得稅務策

8、劃方案， 在進項稅抵扣得條件下增加 出具材料票據數額，減少運輸票據數額方式有條件使 xx 公司利用進 項稅抵扣使成本出現下降。2、從通過集合采購，降低各項材料采購成本，從提高經營效率得環節上來瞧， 提高 xx 商貿在建材市場得營銷能力就是 xx 商貿日后 得發展方向，先從水泥、石料業務外展達成擴大業務量，增加利潤逐 步向 xx 返利得目標。同時對部分小項材料（五金機電等）上做一些 有效嘗試就是目前可行得思路，也可為后期“股東實業集團”建設項 目節約成本（地產開發、新項目建設等） 。第四章：運作原則優化成本，平衡權益XX 商貿得運作原則首先不能讓其她股東得權益受到影響。 XX 得 毛利來源只有 3 種：1 、向上游“擠點”。2、向下游“加點”。3、上擠下加。但在形式上都可用以下兩種方式結算。(1) XX商貿成為中標方，中標金額為X，鎖定XX公司材料成本，材料供應商對 xx 商貿按 x 乘以適當折扣率開票結算。不影響其她股東 權益。(2)材料供應商為中標方，中標金額為x，供應商對XX商貿按x乘以適當折扣率開票結算， xx 商貿按 x 對 xx 公司結算這樣確保了中標金額與 XX 公司得進貨票據金額一致， 無論