1、XX公司經費核決權限管理辦法(修訂稿)一、總則1.1 制定目的(1) 明確經費、費用審批管理權限，使其有章可循。1.2 適用范圍XX公司文化傳播中心。1.3 責任與權限各中心、部負責人：擁有本中心、部門經費使用和費用報銷的監控、審批和依核決權限簽核的權利和義務。財務部：審核是否符合核決權限。同時對商品、物資、現金等公司財產的安全運作有稽核、上報的權利和義務。二、原則2.1 各級主管在本辦法授權范圍內行使費用批準權限, 并自覺接受上級領導和財務人員的稽核審查。2.2 稽核審查人員與批準人員的審批意見有較大分歧或出入時, 在向審批人反映未能取得一致時, 應及時向上級反映, 尊重和執行上級裁定或糾正

2、的意見。2.3 責任人應在自己責權范圍內盡心盡力的提供優質服務，決不允許利用職權損公肥私。2.4 責任人因濫用權力或瀆職行為造成的損失，應由總經理辦公會議協商，依據性質與情節嚴重程度，給予責任人合理的行政處罰或經濟制裁。三、簽核3.1 簽核順序按組織系統層級呈請核定，不得越級，不得跨越他部門代為核定。3.2 經書面授權的被授權人享有授權范圍內的核準權。3.3 急需審批的事項方式一、簽核人通過電話或者QQ短信委托他人先行代簽，返回單位時再予以補簽。方式二、電話聯系不上簽核人時，可越級請示審批和代簽，但需在第一時間將事實告知順序簽核人。各級人員的日常事務處理權責分為下列三項：1、提出一指該事項應該

3、由該級人員負責提出，并跟蹤其情況。2、經辦一指該事項應該由相應人員負責辦理，并對其經辦過程及結果負責。3、復核一指該事項應由該級人員復核，并對其復核結果承擔連帶責任。4、核轉一指該事項應由該級人員復核后并轉上一級人員。5、核準一指該事項應由該級人員作最后決定并付諸實施，對其最終結果承擔責任。6、簽核順序按組織系統層級呈請核定，不得越級，不得跨越他部門代為核定，惟職 務代理核準者不在此限。7、審批人不在時的批準手續履行辦法。7.1 急需審批的事項。7.2 經濟類及重要事項，可越級找有權審批人代簽。7.3 非急需的事項，一般應等待該級審批人返回單位時再予以簽批。7.4 非經濟類、非重要事項，可在電

4、話中委托他人先行代簽，返回單位時再予以補簽五、附件：XX公司核決權限表XX公司核決權限表（一）、企劃經管類事項權限備 注提出經辦復核核轉核準備案1、公司年度經營方針擬訂總經理分管總監總辦主任總經理總經辦2、公司中長期經營目標擬訂總經理總經理總經辦3、各部年、月目標擬訂、工作計劃總結分管總監分管 總監總經理總經辦3、各部年、月業績評價、分析總經理分管總監財務經理/總監總經理總經辦4、各部間管理流程擬訂分管總監總辦主任總經理總經辦6、各項帳務檢查總經理財務總監總經理總經辦7、各項重要事務的檢查總經理總經理總經辦8、各項檢查問題點呈報分管總監關聯總監總經理總經理總經辦9、確立與修改公司管理原則總經辦

5、主任總經理總經辦10、確立與變更公司組織機構總經辦主任總經理總經辦11、部門與崗位工作職責的確定與修改總經辦主任總經理總經辦12、核決權限的確立與修改總經辦主任總經理總經辦13、公司年度、月度經營管理計劃與總結總經辦主任總經理總經辦14、提交董事會的文件與報表等總經理董事會15、品牌開發與放棄總經理總經理16、公司重要合同簽訂分管總監財務經理總經理總經理注：大的經銷合同、其他大額合同、跨年度合同、以及對公司可能產生負全面影響的合同，列為公司重要合同（二）、行政總務類事項權限備注提出經辦復核核轉核準備案1、管理公司印章、資質、執昭八、財務經理財務經理總經理財務部2、使用公司印章、執照等經辦人財務

6、經理財務經理總經理財務部3、公司日常公文擬寫、處理行政經理行政經理總經辦主任總經理總經辦4、文件打字、收發寄送行政助理行政助理總經辦主任總經辦5、發放公司公文行政助理行政助理總經辦主任總經理總經辦6、查閱公司文件資料申請人行政助理總經辦主任總經辦7、有關公司文件銷毀（存檔單 據、報表、文件等）分管總監行政助理 （協辦）總經辦主任總經理總經辦8、印制名片行政助理行政助理分管總監總經辦主任總經辦9、印制其它大宗印刷品申請人行政助理需求部門財務經理總經辦主任總經辦10、購置辦公文具用品、物 品行政助理行政助理總經辦主任總經辦11、文具用品分發、存量管理行政助理行政助理總經辦主任總經辦12、定制員工工

7、服行政經理行政助理財務經理總經辦主任總經辦13、大宗商品米購需求部門行政助理財務部經理總經辦主任總經理總經辦14、辦公財產管理建檔行政助理行政助理行政經理總經辦主任總經辦財務15、辦公財產年度盤點計劃行政助理行政助理行政經理總經辦主任總經辦財 務16、辦公場所營繕、裝修規劃總經辦主任行政助理總經理總經辦17、公共關系事務處理行政助理行政助理行政經理總經辦主任總經辦18、公司固定辦公電話管理行政助理行政助理行政經理總經辦19、總務事務流程擬訂總經辦主任總經辦主任總經理總經辦20、公務機票車票預定行政助理行政助理總經辦主任總經辦21、辦公場設備管理維護行政助理行政助理行政經理總經辦主任總經辦22、

8、公司行政檔案資料管理行政助理行政助理行政經理總經辦主任總經辦會同有關單位23、來賓接 待重要客戶參觀公司陪同人 員公司陪同人 員總經理由總經辦接待訪問 者行政助理行政助理行政經理總經辦主任一般來賓參觀接待部門接待部門分管總監24、員工體檢行政助理行政助理行政經理總經辦主任會同有關單位25、環境衛生管理行政助理各部門行政經理總經辦主任總經辦會同有關 單位26、重大事故調查總經辦主任總經理27、值勤人員輪值表編排行政助理各部門行政經理總經辦主任28、廢舊出售行政助理行政助理出納部門負責人總經理資產庫房主管庫房主管出納部門負責人總經理（三）、人事類事項權限提出經辦復核核轉核準備案人員招募部門經理招聘

9、主管總經辦主任總經理總經辦獎、懲、任、免 轉正，晉、降級 調動、辭職、考 評、薪資待遇變 更總監級別人員總經辦主任總經理總經辦經理級別人員分管總監人事專員 （協辦）總經辦主任總經理總經辦主管級人員直屬經理人事專員 （協辦）人資經理總經辦主任總經辦主管以下人員直屬主管人事專員 （協辦）直屬主管人資經理總經辦辭退、除名分管總監人事專員 （協辦）總經辦主任總經理總經辦各項保險業務福利措施人資經理人事專員總經辦主任總經辦員工年度教育訓練計劃培訓部經理培訓部總經辦主任總經理總經辦新進人員崗前訓練人資經理培訓部培訓部經理總經辦主任總經辦在崗培訓計劃與實施部門經理培訓部培訓部經理總經辦主任總經辦主任總經辦制

10、定工資福利表、核發工資福利人資經理人資經理總經辦主任總經理總經辦加班審批加班人加班人分管總監總經辦主任總經理總經辦人事檔案建立與完善人資經理人事專員總經辦主任總經理差假審批一天及以內請假人請假人直屬主管總經辦三天及以內請假人請假人直屬主管部門經理總經辦五天及以內請假人請假人部門經理分管總監總經辦五天以上請假人請假人直屬主管/經理分管總監總經理總經辦勞資糾紛、法律事務人資經理人資經理總經辦主任總經理總經辦員工提案、投訴處理人資經理人資經理總經辦主任總經理總經辦遲到豁免1豁免一次/月，本人本人總經辦主任總經辦受他人豁免最多三次一人二次/月，遲到人遲到人直屬上級總經辦績效管理績效考核指標發布直屬上級

11、直屬上級直屬下級績效主管總經辦主任總經辦考核成績匯總人事經理人事經理分管總監總經辦主任總經理總經辦總監級別人員總經辦主任總經辦主任總經理總經辦主管及以上人員部門經理部門經理分管總監人事主管總經辦主任總經辦主管以下人員部門主管部門主管部門經理人事主管總經辦主任總經辦（四）、財務會計類事項權限提出經辦復核核轉核準備案財1、流動資金管理總經理財務主管財務經理總經理財務部務2、財務分析報表財務經理財務經理總經理財務部類3、財務管理制度建立健全財務經理財務經理總經理財務部會1、會計制度建立總經理主辦會計財務主管財務經理總經理財務部計 類2、會計憑證編制主辦會計財務主管財務經理財務部3、簿記登記主辦會計財

12、務主管財務部4、會計報表編制財務經理財務主管財務主管財務經理財務部5、會計帳目核對總經理主辦會計財務主管財務經理財務部6、年度決算辦理總經理財務主管財務主管財務經理財務部7、會計師查核資料提供財務主管財務主管財務部預 算 類1、預算制度設立財務經理財務主管財務經理總經理財務部2、各項預算編制標準擬訂分管總監財務經理分管總監總經理財務部3、年度預算編制財務經理各部經理分管總監財務經理總經理財務部4、預算收支控制財務主管財務主管財務經理財務部5、每月營業收入及預算執行分 析財務主管財務主管財務經理財務部6、各項費用支出的審核主辦會計主辦會計財務主管財務經理財務部出 納 類1、現金收付業務財務主管出

13、納財務主管財務部2、支票收付業務財務主管出納財務主管財務部3、收支報表編制財務主管出納財務主管財務經理財務部其 他1、會計檔案管理財務主管主辦會計財務主管財務部2、支票領用財務主管出納財務主管財務部（五）、市場業務事項權限提出經辦復核核轉核準備案市場業務流程營銷總監品牌經理營銷總監總經理市場部/人資部退貨操作流程營銷總監客服部營銷總監總經理市場/財務營銷管理制度營銷總監品牌經理營銷總監總經理市場部/人資部簽訂合同重要合同分管總監品牌經理分管總監總經理市場/財務加盟合同業務員開發經理品牌經理運營/營銷市場/財務市場投訴客戶部部門經理分管總監總經理客戶部/總經辦代理品牌引進總經理營銷總監總經理總經

14、理代理品牌退出總經理營銷總監總經理總經理零售品牌引進營運總監采購部財務經理總經理商品/財務零售品牌退出營運總監采購部財務經理總經理商品/財務零售商品定價與變價營運總監采購主管財務主管總經理總經理代理商品定價與變價營銷總監品牌經理財務經理總經理總經理零售折扣與折讓商品總監采購主管財務經理總經理總經理代理折扣與折讓營銷總監品牌經理財務經理總經理總經理外 采1、500元/場以內區域主管區域主管品牌經理財務部、客服部2、500元/場以上區域主管區域主管牌經理營銷總監退 換 貨 權 限1、每月10000元內提出人品牌經理1、退換貨掛在自決人賬戶上，與 工資掛鉤。誰簽字誰負責。2、退換貨審批權限額度可以視

15、其 資信和效率申請提高。3、在財務部、客服部備案2、每月30000元內提出人營銷總監3、每月50000元內提出人營銷總監總經理貨1、每月5000元內提出人品牌經理1、貨款延期掛在自決人賬戶上，款延2、每月5000-30000 元內提出人營銷總監到期款項未到賬，緩發提成工資， 款到后補發提成。期 權 限3、每月30000元以上提出人營銷總監總經理2、自決權金額均是當月累計數， 客戶前款未清，無申請貨款延期資 質。3、月結或滾動結款的客戶視 為延期，需在結款期限內將款結 清，否則不再發貨。4、在財務部、客服部備案（六）、物流管理事項權限備注提出經辦復核核轉核準備案貨 品 采 購1、采購制度建立采購

16、負責人采購負責人營銷總監 運營總監總經理2、采購情報資料收集采購負責人采購人員中心總監3、請購 單確認新品、政策貨品請 購確認品牌經理采購負責人營銷總監財務經理中心總監財務部客服部制 草稿單常備貨品請購確認品牌經理采購負責人營銷總監財務經理中心總監財務部客服部制 草稿單庫 房 管 理4、庫存 補貨計 劃新品、政策貨品補 貨計劃采購負責人采購負責人品牌經理財務經理中心總監財務部常備貨品補貨計劃采購負責人采購負責人品牌經理財務經理中心總監財務部5、入庫驗收收貨標準設定（新 購、退貨）中心總監中心總監中心總監財務經理總經理財務部入庫驗收簽核（新 購、退貨）庫管員庫管員庫房主管中心總監財務經理財務部6

17、、在庫 房管理物料倉儲規劃庫房主管庫房主管中心總監財務部臨期商品及滯銷商 品的處理中心總監庫房主管品牌經理中心總監財務經理財務部商品及物料盤點中心總監庫房主管品牌經理財務經理中心總監財務部7、其他質量變異處理庫房主管庫管員品牌經理財務經理中心總監財務部商品管理月報中心總監庫房主管財務經理運營總監 營銷總監總經理財務部報損單簽核品牌經理庫房主管品牌經理財務經理中心總監財務部發 貨8、物料大配贈標準設定（常 規、政策）品牌經理品牌經理中心總監財務經理總經理財務部9、銷售出庫單簽核庫管員庫管員庫房主管財務部10、出庫統計表簽核司機發貨員司機 發貨員庫房主管財務部（七）、費用審批事項經辦審核核準備注借

18、款利息、貸款等財務開支出納財務經理總經理1.根據各中心流程具體規定和財務制 度，盡可能采用 OA方式審批核決； 2.OA和紙質簽核同等效力。各項財產等投保保險付帳出納財務經理總經理差旅500元以下（含）經辦人部門經理部門經理費500-2000元以下（含）經辦人部門經理分管總監2000元以上經辦人分管總監總經理其他 開支3千元以下（含）經辦人部門經理分管總監3總經理千元以上經辦人分管總監總經理報銷標準事項經辦審核核準備注業務 招待費廠商與政府 等外聯關系80元/人.次以內接待人分管總監實行費用年度預 算，月度監控。80元/人.次以上接待人分管總監總經理顧客60元/人.次以內接待人品牌經理分管總監60元/人.次以上接待人分管總監總經理員工活動40元/人.次.月部門部門/品牌經理分管總監當期業績任務完 成，可實施自駕車或公務車油費報銷人分管總監分管總監私車公用需OA申 報；公務車使用期間 維修費分擔