1、概況1. 公司背景與公司歷史2. 公司的主要收入與支出，公司承擔的特殊經營風險。3. 公司行政部門及主要負責人的情況4. 在最近 3 年中，公司所有權及所有權結構的變化5. 公司組織結構圖，與母公司，子公司的股權關系銷售1. 按業務類型，對 2 年 -3 年的銷售額進行細分，2. 解釋銷售地區及各項業務的銷售變化趨勢3. 在總銷售額中占 10%及 10% 以上份額的客戶之相關信息4. 銷售流程5. 銷售網是否自有？若否，銷售網及銷售代理是否同時經營競爭對手的產品？6. 國內外主要競爭對手的詳細情況，公司的相對優勢在哪里？7. 公司擁有的商標、專利、知識產權；有否第三者侵權情況；公司的相應措施8

2、. 存貨占銷售額之比、應收帳款占銷售額之比？9. 銷售的季節性及其峰谷。10. 對未來主要業務銷售的展望原材料1. 主要原材料的來源，可獲得性及發貨方式-原材料定價-是否可以從其他供應商獲得替代或更廉價的原材料2. 獲得原材料的方式3. 提供原材料總量 10%或 10% 以上的供應商的情況4. 與主要供應商的關系-是否與供應商簽訂了長期供貨合同-是否有先供貨后付款的條例5. 購買原材料的計劃及存貨管理四、成本分析1. 確認主要的成本要素并解釋 3 年間成本變化趨勢-原材料- 原材料加工 （不包括勞務 ）-設備及專利技術-勞務-發貨-租金 /房產使用費用 （租賃協議 ）-廣告、促銷及市場調查-職

3、員、福利、培訓、津貼 （例如：養老金、住房津貼、醫療保險、子女教育、退休職員 ）-行政管理-研究與發展-研究與發展占銷售之比2. 成本監督系統與控制系統3. 與競爭者相比，生產成本如何？是否有相對優勢？五、生產1. 工廠的大致情況，包括主要設備的使用期2. 工廠的生產能力 （設計 ），及使用程度。 （過度使用設備或設備使用明顯不足）3. 近年來，由工廠設備問題引起的停工（包括計劃中的或非計劃中的設備維修及保養）4. 生產的技術含量5. 生產流程6. 增值過程7. 與主要競爭者的比較六、職員1. 公司職員人數 （ 按部門或工作種類劃分 ）2. 未來幾年中，公司全體人數可能發生的變化。3. 職員來

4、源4. 目前的工資水平及未來的發展趨勢5. 與主要的競爭者相比，工資水平如何？6. 公司與職員及工會的關系7. 過去 3 年中職員的流動性如何？原因？七、管理1. 董事、其他主要管理人員及資深職員的簡歷2. 對董事、其他主要管理人員及資深職員的經驗、能力及為人的評估3. 董事、行政管理人員及其他公司關聯人士目前的持股情況4. 董事、行政管理人員及其他公司關聯人士的貸款及津貼情況八、會計與財務1. 最近 3 年的資產負債表2. 最近 3 年的損益表3. 最近 3 年的現金流量表4. 資產情況-資產的擁有及租賃-折舊、債務的分期償還及費用-無形資產的詳細情況-任何以資產為抵押的支付-資產注入及處理

5、-資產評估過程及公司計算折舊 /債務的分期償還的方法-公司的保險情況。及對已可確認的風險情況進行的防御-公司具備充足的營運資本以募集新的資本金5. 稅務-優惠的稅務政策及該政策的時限-稅務損失6. 各項借款的具體情況，包括借款期限、借款條件-與融資者之間的關系7. 利息支付8. 股息分配方式九、風險1. 外匯風險2. 利率風險3. 投資決策風險、經營風險、市場風險4. 存貨風險 （ 特別指易腐爛貨物及過時貨物 ）5. 違反管制條例6. 未果訴訟的相關情況7. 其他特殊風險 十、對未來的展望1. 正式的業務發展規劃2. 未來可能發展的新產品、新技術、新市場、新法規及財務活動可能造成的沖擊十一、合法性1. 營業執照2. 公司章程3. 近年來，公司發布的公開聲明 /文件4. 合資協議及國外合伙人的詳細情況5