1、工程變更索賠國際工程承包是一項風險事業。在競爭日趨激烈的國際工程承包市場中，工程承包 企業為了取得工程項目的經營承包權，往往要降低報價以戰勝競爭對手。這種情況下如果承包商不善于經營管理，并通過有效的索賠，以減少或避免自己的損失，企業就難以生存和發展。國際工程承包施工的實踐證明，施工索賠是決定國際承包施工企業 經濟效益的重要環節，也是衡量國際承包施工企業經營管理水平高低的一個重要標志。變更在工程項目中客觀存在：國際工程承包施工的實踐經驗證明，每項工程的建設成本從開工之日起便處于不斷變化之中，隨著工程量及工期的變化，工程成本大多數都在不斷增加，直到建成之日， 才能形成定值。有一定規模的土建工程的承

2、包施工，其最終工程成本幾 乎都不是它們中標合同額中的工程成本。絕大多數情況下會導致最終合同金額增加，只有極個別的項目結算成本小于其中標合同價。這是因為，在所有的土建工程施工中，難免會出現工程量變更、設計修改、 新增（減）工程，以及地基變化等問題，因此導致工程成本相應地發 生變化。從表中可以看出，國際承包工程不管其規模大小，最終完工后的費用不同程度地大于其中標時的標價，一般增加20%左右。其增加的幅度與項目合同的規模沒有直接的聯系，而是與項目的原設計工作的詳細程度及其質量、項目現場條件的變化、 不可預測因素以及業主的意愿等有關。變更索賠的合同依據及計價方法：在國際工程的承包施工中，許多國家都參照

3、國際上常用的一些標準合同條件， 并結合自己國家的工程承包標準合同條件，作為編制每個工程項目合同文件的指南。土木工程施工合同條件1987年第4版（以下簡稱FIDIC合同條件），經過四十多年的修改再版，已為國際工程承包界公認，在國際土木建筑工程的承包施工中通用。在FIDIC合同條件中，其“摘要”列出了關于承包商可以引用的24條有關索賠的條件，明確地指出了工程變更索賠可以適用的6個條款。國際工程項目的工程變更，既包括了合同范圍以內的 “附加工程”，又包括合同范圍以外的“額外工程”。但對于“附加工程”，由于其屬于合同范圍以內的結算和支付問題，并 不屬于施工索賠的范疇。“額外工程”即合同工作范圍以外的工

4、程，就不能套用原投標文件的施工單價，而要重新議定單價，并按此單價支付額外工程的工程款，這屬于施工索賠的范疇。對于“額外工程”的工程變更，按照FIDIC合同條件，變更工程單價確定辦法，從原則上講，應由合同雙方協商議定，但在雙方不能達成一致時，則授權咨詢工程師“確定一個他認為合理的單價或價格，并相應地通知承包商及抄送業主”。在一般情況下，此部分工程變更的單價確定有以下四種定價的方式：1按原報價書中的單價 計算工程款。如果工程師認為投標單價適用于此項變更工程，其便可決定按投標價計算。但必須考慮以下因素：變更的工程性質及數量；變更工程對施工管理費的影響程度；發布變更的時間； 變更工程的施工方法以及變更

5、工程的位置及與原工程的差異程度等。2參考投標單價確定新單價。如果原單價與變更工程的性質、數量、地點、施工方法等差異甚大，而且不適用原單價時，則參考原單價數額確定一個合理的新單價。這時往往用數量插入法或按比例分配法確定新單價。3確定新單價。當投標單價不能參照采用，即變更工程與合同范圍內的工程性質迥然不同時，則由工程師邀請業主及承包商進行醞釀，共同確定一個新單價。4變更費用超過15 %時進行合同價調整。FIDIC合同條件第52.3分條款規定，如果在發出整個工程的接收證書時，發現由于全 部變更工程的費用以及實測工程量全部調整費用（不包括備用金和計日工的費用，以及第70條的調整數）的總和超過：“有效合

6、同價”土15%時，則應通過協商，在合同價上增加或減少某一“款項”。在增加或減少某一 “款項”的具體辦法，則是在工程師和承包商的共同充 分協商達成。工程變更在國際工程項目經營管理中的地位和作用：在競爭激烈的國際工程承包市場 中，承包企業不可能以高額的利潤率通過競標的方式中標。相反，往往是通過微利甚至以低于市場的實際價格來取得項目的經營承包權。在此前提下，承包企業只有通過對項目實施有效的經營管理，特別是通過做好項目的索賠管理，才能實現項目的最終贏利目的。在國際工程承包市場的施工實踐中，通過各種施工索賠來改變項目的經營條件以至達到最終贏利的成功實例不少。 特別是土建工程施工， 工程變更索賠是承包商諸

7、多索賠種類中機 會最多、內容最廣和影響承包商經濟利益最大的施工索賠之一。由于工程變更的產生，要么 是業主為了完善工程，要么是遇上了不可預見的因素，其性質都屬于后合同行為。其價格無論采取那種方式確定，都要采取業主和工程師與承包商協商一致的原則，在其價格的確定上承包商有一定發言權和操作的空間。往往承包商通過與業主和工程師協商可以得到一個對自己較為有利的新單價。因此，在一定程度上講，一個項目的工程變更越多，其改善項目的經營條件和實現項目的最終贏利的機會就越大。下表為某公司在南亞某國進行承包的工程項目中，該項目的部分工作項變更前后的價格對比情況表。從表中可以看出，該項目承包商僅從上述的 5項變更中，其

8、在原有單價的基礎上就多增 收了一百多萬美元，其多增加的收益額是該項目原合同總額的45%。自然地，此部分的收益成為了該項目最終贏利的重要組成部分。由此可見，工程變更索賠是施工索賠中的重要組成部分，是國際工程承包項目能否改善經營條件和實現最終贏利的重要手段之一。做好工程變更索賠應注意的幾個方面：在國際工程承包施工領域的技術經濟管理中，施工索賠管理可能是最難的一項工作。施工索賠是一項融技術、經濟、合同法律和管理策略于一體的工作，它需要承包商具備豐富的國際工程承包施工經驗，以及相當高的經營管理水平。根據筆者的實踐體會， 并參照國際施工索賠的經驗，做好工程變更索賠管理工作，應該注意以下幾個方面：（一）要

9、牢固樹立索賠意識樹立索賠意識，首先要正確地認識索賠。索賠是國際工程承包施工合同雙方的權利，任何一方都有權主動提出索賠要求，以維護自己正當合理的經濟利益。尤其是作為承包商， 施工索賠是其減少承包風險、防止經濟虧損的基本手段。應該索賠而放棄索賠機會，不僅喪失 了應得的經濟利益，而且會被對方視為無知，亦說明其施工管理水平太低。在當前經營競爭 十分激烈的國際工程承包市場上，很難逃脫虧損甚至破產的命運。國際工程承包企業，應該把提高索賠意識作為自己管理工作中的重要內容之一。要求工程項目負責人（項目經理）把施工索賠工作視為自己的主要任務， 尤其是索賠管理人員， 要熟 練地掌握工程的合同文件， 不丟失每一個重

10、要的索賠機會， 并做好大量細致的索賠工作， 爭 取索賠的成功。（二）深入了解和掌握自己的索賠權要進行施工索賠，首先要有索賠權。索賠權是索賠要求能否成立的法律依據，其基礎是施工合同文件。因此，索賠人員應通曉合同文件，善于在合同條款、施工技術規程、工程量 表、工作范圍、合同函件等合同文件中尋找索賠的法律依據。涉及工程變更索賠的主要條款， 大都包括在合同的通用條件部分中，女口：工程范圍變更、工作項目變更、施工條件的變更、工期延長、單價變更、物價上漲、匯率調整，等等。對這 些條款的含義要研究透徹，做到熟練運用，以證明索賠要求的合理性。在了解上述合同文件外，承包商還應了解工程所在國的法律或規定，凡是所在

11、國的法律、命令、規定中允許承包商索賠的條文，都可引用以證明自己的索賠權。同時，注意所在國類似情況成功的索賠案例，因為許多國家在工程項目合同文件采用FIDIC合同條件、ICE合同條件，或其他屬于世界普通法的合同條件。這些合同條件均實行“案例裁決”的原則。因此，承包商可以通過調查研究或查閱案例選集，尋找已經勝訴的類 似案例，來論證自己的索賠權。如某公司在南亞某國承包一防洪項目時，該項目有一項主要的工作項為鋼板樁的施工，由于項目現場條件的變化以及部分地段設計的改變，使鋼板樁的實際用量比原設計量增加了近一倍。而此時由于該國物價飛漲，單是后來購買鋼板樁的費用就超過了原該工作項的單價， 如果此部分還按原單

12、價執行， 該項目將承受巨大的經濟損失。為此，該項目承包商向業主提出了對項目增加部分的鋼板樁施工進行單價調整的要求。但開始時業主以該公司與其所簽訂的合同中，早已確認了該工作項的單價為由給予了拒絕。后來該項目承包商通過對項目合同文件的研究，在通用合同條件和專用合同條件中找到了有關工程變更費用超過15%時進行單價調整的相關條款，從而為解決此問題提供了法理依據。后來經過與業主的多次協商后最終以原單價2.26倍的價格作為新增加鋼板樁的新單價。為此，該項目承包商不僅避免了不 必要的經濟損失，同時也為該項目的最終贏利創造了十分有利的條件。（三）合理計算施工變更索賠款在確定工程變更索賠權后， 下一步就是計算工

13、程變更索賠款。 如何提出自己合理的變更 價格，使業主和工程師能理解和接受， 是承包商的一項十分重要工作， 也是工程變更索賠成 功與否的關鍵。計算工程變更索賠款的依據是合同條件中有關計價的條款。但在計算過程中要注意以下兩點：首先要采取合理 科學的計價方法，在原單價對已較為有利的情況下，宜采取內插法； 而原單價對己不利時，最好能采取實際費用法來進行單項索賠。其次，盡量避免無根據地擴大索賠款額，因為這樣往往難以成功，反而降低了對方的信任度。實踐證明，只有在雙方建立了較好合作基礎的前提下，雙方才能較容易達成一致意見。如上例中防洪項目鋼板樁施工中的圍堰和排水工作項，系一攬子支付項并根據鋼板樁的施工進度進

14、行支付。 但由于項目施工現場條件的變化以及部分導線的變更，致使該項工作量比原設計量發生了較大的變化，在該項目承包商成功地確定了該工作項工程變更索賠權后， 在如何確定此部分的變更索賠款上產生了分歧。項目承包商提出要以實際發生費用進行計 算，而業主則強調要以其實際增加長度為單位計算。由于承包商所提方案業主要支付的金額太大，而工程師所提方案該項目承包商認為未達到其補償其實際損失，因此未能達成一致。后來經過多次的反復協商，最后以較為科學、 而雙方都能接受的， 以面積計量法來確定該項變更索賠金額。最后該項變更后的總金額為原來的5.6倍。（四）建好工程項目索賠成功的首要條件， 是承包商認真地按照合同要求實

15、施工程，并努力把工程項目建設好，使業主和工程師滿意。實踐證明，承包商認真努力地實施合同，使工程質量合格，施工 進度符合合同要求，才能為索賠成功打下了基礎。尤其是在施工過程中克服了重重困難，甚至發現原設計中不合理或錯誤的地方，提出改進意見并為業主工程師采納。在這種情況下， 承包商的索賠要求， 一般都能適當的滿足。有時，甚至是難以實現的索賠要求，或索賠程序上有所疏忽，都能取得業主和工程師的諒解，使承包商的索賠要求得到比較滿意的結果。與此相反，如果沒有把工程項目建設好， 施工質量低劣，工期不斷拖后，在這種情況下， 承包商的施工索賠要求一般是不可能實現的， 特別是對工程變更索賠，承包商將難以獲得工 程

16、變更的機會，即使是有合同根據的索賠事項也可能被業主拒絕。工程變更索賠事例：某小型水壩工程，系均質土壩，下游設濾水壩，土方填筑量876150m3, 砂礫石濾料78500m3,中標合同價7369920美元，工期1年半。開始施工后，工程師先后發出14個變更指令，其中兩個指令涉及工程量大幅度增加,而且土料和砂礫料的運輸距離也有所增加。因此，承包商提出了經濟索賠和工期索賠。其中要求延長工期4個月，并提出經濟補償431789美元，見表4-5。表4-5索賠項目增加工程是量數量(1)壩體土方40250卅（原為83615001 ） 運距由750m 增至 1500m4.75 美元 /m3191188美兀(2)砂礫

17、石濾料12500 m3 （原為78500m ） 運距由1700m增至 2200m6.2578125(3)延長4個月的現場管理費原合同額中現場管理費為 731143美元，工期18個月40619美兀/月162476以上三項索賠總計431789上表中第(3)項的管理費款數，是根據合同額7369920美元倒推算出來。根據投標報價書，工程凈直接費(人工費、材料費、機械費以及施工開辦費等)以外，另加12%勺現場管理費，構成工程直接費；另列8%工程間接費，即總部管理費及利潤。工程承包施工合同額 7369920美元扣除總部管理費及利潤73699208545920 美元100 8731143美元100 12工地

18、現場管理費 7369920 545920每月工地現場管理費731143 18 40619美元上表中的單價，是承包商提出的新單價。在投報價中，上壩土方的單價為4.5美元/m3。砂礫石濾料的單價為5.5美元/m3。承包商認為，這兩項增加工程量的數量都比較大，土料增加了原土方量的 5%砂礫石濾料增加了約 16%而且運輸距離相應增加了100%及 29%因此，承包商要求按新單價計算索賠款，而未按投標報價上的單價計算。在接到承包商上述索賠要求后，工程師逐項地分析核算，并根據承包商合同條款的規定，對承包商要求提出以下審核意見：(1) 鑒于工程量增加，以及一些不屬于承包商責任的工期延誤，經具體核定，同意給 承

19、包商延長工期3個月。（2）對新增加土方40250m合計4.35美元故新增土方單價應為 4.35美元/m3。而不是承包商所報的 4.75美元/m3。4） 新增土方補償款額：40250X 4.35=175088美元。而不是承包商所報的191188美元。（3）對新增砂礫石料 12500進行單價分析用1m正鏟挖掘裝車，每小時機械及人工費 28美元，裝料48m, 運輸費用每小時運兩趟，每次裝 3.2，單價為 3 91美元3.2 2故挖掘、裝載及運輸單價為4.53美元 總計267754美元工程師在核算的上述索賠款額267754美元，最終取得了承包商的同意，使新增工程的索賠問題獲得解決。 這樣，承包商實際獲得的索賠款同原提出的索賠款額相比較,功率為 267754/4