1、傳承之諾 香港）鞋服設計中心中 高層管理人員分紅權激勵制度實 施細則2017年 10 月 09日第一章總則3第二章分紅權激勵制度的實施流程 4第三章分紅權激勵制度激勵對象的確定方法 5第四章業績考核指標、業績目標的確定6第五章激勵基金核算、提取及處理的方法 7第六章績效考核辦法9第七章激勵基金的分配與發放 10第八章特殊情況下分紅權激勵制度的管理方法 11第十章附則12第十一章 附件13第一章總則第一條 為了建立現代企業制度和完善公司治理結構，實現對企業高管 人員和業務技術骨干的激勵與約束，使中高層管理人員的利益與企業的長遠發展更緊密地結合，充分調動其積極性和創造性，促使決策者和經營者行為長期

2、化，實現企業的可持續發展，傳承之諾（香港）鞋服設計中心（以下簡稱“ 傳 承之諾”）決亳實施中高層管理人員分 紅權激勵計劃。第二條 公司依據公司法等有關法律法規，以及泉州市伊護航家護 理服務有限公司公司章程、中筋管理人員分紅權激勵制度管理辦法 、公 司董事會審議通過的關于建立中高層管理人員分紅權激勵制度的議案、公司股 東會審議通過的關于建立中高級管理人員分紅權激勵制度及授權董事會負責組織實施、組建薪酬管理委員會的決議，制定泉州市伊護航家護理服務有限公 司中高層管理人員分紅權激勵制度實施細則 （以F簡稱實施細則或本細則）。第三條 本細則所指的分紅權激勵是指，公司根據每年業績水平，在完 成公司既定業

3、績目標的情況下，從每年凈利潤中提取一定比例的專項激勵基金，按照個人崗位分配系數和績效考核系數，以長期激勵形式獎勵給公司的高管人 員和業務技術骨干。第四條本細則是公司薪酬管理委員會實施分紅權激勵制度的工作依據。第五條 實施分紅權激勵的原則：（一）對中高層管理人員的激勵應與公司的經營業績掛鉤；（二）按勞分配與按生產要素分配相結合；（三）短期利益與長期利益相結合；（四）堅持先考核后兌現。第三章分紅權激勵制度激勵對象的確定第六條 分紅權激勵制度的激勵對象是公司的核心人才，包括下列人員:（一）副總經理級高層管理人員；（二）各部門主任級中層管理人員；（三）財務經理、出納； （四）少數業務技術骨干。第七條

4、薪酬管理委員會根據公司的組織結構、崗位設置、崗位重要性 和人才的變化情況，可在本細則規定的范圍內合理確定激勵對象，并在年 度 分紅權激勵計劃（見附彳1,以下簡稱年度計劃 ）中提出當年度具體的激 勵崗位和激勵對象名單。華度計劃制定后進入公司的新員工如果符合第六 條所列條件，薪酬管理委員會可以調整當年度的年度計劃，斗浜列入激勵對象范圍。對已確定的激勵對象，均由公司與激勵對象分別簽訂分紅權激勵協議第四章業績考核指標、業績目標的確定第八條 公司以年度凈利潤作為業績考核指標。設定的每年業績目標為 下列第 1項（供選擇）：1、年度凈利潤增長率不低于 10 %（含 10 % ;2、年度凈利潤不少于上一年度凈

5、利潤的10 % （含 10 % 。“凈利潤”為公司年度實收營業收入扣除相應的生產經營成本支出（購置 設備、原材料、配件、租賃廠房、支付水電等費用）、管理費用、財務費用以及相關稅費后的余額。每年的一月日至一月一日為一個考核年度（下文所提“每年” 均指每個考核年度）公司以2013年度為本細則的首次業績 考核年度。上述業績目標作為確定是否授予年度分紅權激勵基金的基準指標。第九條 若某一年度經營環境發生變化，且薪酬管理委員會認為年度凈 利潤目標需調整，則可在年度計劃中提出新的年度凈利潤目標，如果調 整 后的年度凈利潤目標值低于10 %則須由董事會重新審議通過后才能執行。第十條 每個考核年度期滿后 30

6、天內、由薪酬管理委員會組織財務 部門考核是否實現公司業績目標。公司業績目標實現的，開始實施當年度的分紅權激勵，向激勵對象授予 分紅權激勵基金。業績目標未能實現的，不得授予分紅權激勵基金。第十一條當出現如下情況時，由董事會審議決定，可對公司業績目標做 出相應調整以剔除下述因素對利潤的影響：（一）會計政策及會計處理辦法發生重大變更；（二）國家稅收政策直接導致公司的稅收發生重大變化；（三）國家經濟環境、經濟政策、行業政策等的重大變化直接對公司產品 的市場和價格產生重大影響；（四）戰爭、自然災害等不可抗拒因素影響公司正常經營；（五）發生管理人員職責范圍外的其他不可控制風險。第五章 激勵基金核算、提取及

7、處理方法第十二條 在實現公司業績目標的情況下，按照公司當年度凈利潤的 .10一核算和提取分紅權激勵基金。第十三條 若某一年度經營環境發生變化，且薪酬管理委員會認為激 勵基金提取比例需調整，則可在年度計劃中提出新的激勵基金提取比例c如果調整后的激勵基金提取比例高于12 %£低于 8 %則須由董事會重新審議通過后才能執行。第十四條 激勵基金在下一年度的經營成本中列支。第十五條 激勵基金總數核算公式為：其中F :本年度為實施分紅權激勵提取的激勵基金總數；X :本年度凈利潤；R：本年度激勵基金的提取比例；第十六條綜合考慮激勵對象個人所擔任崗位的重要性和個人績效評估結果，分別確定崗位分配系數和

8、績效考核系數，公平合理地分配激勵基金第十七條個人績效評估由薪酬管理委員會根據本細則第六章的績效 考核辦法對激勵對象組織實施。第十八條 單個激勵對象的激勵基金崗位分配系數不得高于當年激勵基金總量的 10 %具體崗位分配系 數如下：序號崗位名稱人數崗位分配系數1公司經理110%2人力資源部主任110%3護理部主任110%4財務會計15%5財務出納15%6預留職位16%7預留職位16%8預留職位16%9預留職位16%10預留職位16%11預留職位15%12預留職位15%13預留職位15%14預留職位15%15預留職位15%16預留職位15%16100%合計（注：上述崗位分配系數為初設，公司可根據實際

9、情況具體設定）第十九冬，一弟丁兒小 激勵對象可分配激勵基金數計算公式：FAT=F XGWXJXiX（l-T）其中FAT :激勵對象稅后可分配所得的激勵基金；F :本年度為實施分紅權激勵提取的激勵基金總數；GW:第i個激勵對象的激勵基金崗位分配系數；JXi：第i個激勵對象的績效考核系數； T:激勵對象應交納的個人所得稅稅率。第二十條 當年度未分配激勵基金的處理方法：對依照各激勵對象崗 位分配系數i）和績效考核系數（JXi）所計算的各激勵對象稅前可分配激勵基（GW金總數，小于本年度為實施分紅權激勵提取的激勵基金總數 （F）時，余額部分 轉入下一考核年度進行激勵基金的再分配。第六章績效考核辦法第二H

10、一條績效考核原則：（一）體現本公司的愿景、宗旨與戰略目標；（二）將公司發展目標和個人發展目標緊密的結合起來；（三）定性與定量指標相結合；（四）公正、公平、合理地評估組織和個人績效。第二十二條績效考核周期：以公司業績目標考核年度為一個周期。第二十三條每年年初，薪酬管理委員會根據激勵對象所在崗位的崗位 職責，確定績效考核內容，包括工作態度、工作能力和工作業績等方面的績效考核，其中工作業績是重點考核內容。第二十四條 對工作業績的績效考核指標與該崗位的工作性質密切相關， 通常包括財務類指標，如凈利潤、投資回報率等；經營類指標，如市場份額，新業務收入占公司總收入比重等；管理類指標，如流程規范性、員工滿意

11、度等;技術類指標，如技術先進性、新品研發進度等。第二十五條 具體各崗位的績效考核辦法，由薪酬管理委員會設計制定第二十六條 每年年末，根據年初確定的考核內容，進行個人績效評估，根據考核得分結果確定績效考核系數，并將績效考核系數作為計算激勵對象可分配分紅權激勵基金數額的一個依據。第七章激勵基金的分配與發放第二十七條按本細則第三章產生的分紅權激勵計劃激勵崗位名單和本細則第五章的激勵基金核算、提取、分配及處理方法，由薪酬管理委員會建立分紅權激勵計劃參與者名冊（見2） o第二十八條薪酬管理委員會綜合考慮激勵對象個人所擔任崗位的重要性（崗位分配系數）和個人績效評估結果（績效考核系數），擬訂年度分紅權 激

12、勵基金分配方案（見3,下稱分配方案），確絡激勵對象當年可分配 激勵基金，并將分配方案向激勵對象予以公示。公示期為 3 天。公示期內，激勵對象如對分配方案有異議，可在 公示期滿后二_天內提出，由薪酬管理委員會對異議進行核查。最終分配方 案，以薪酬管理委員會核查結論為準。最終分配方案確定后，由激勵對象在分配方案上簽名確認。第二十九條 對激勵對象當年可分配的激勵基金，按照 3: 3: 4的比例分三期發放：第一期發放30%于當年分配方案確定后七 日內支付。第二期發放30%于下一考核年度期滿當月工資發放日同 時支付。 第三期發放40%于下下個考核年度期滿 點月工資發放日同時支付。 在 分期發放可分配激勵

13、基金時，激勵對象應不存在本細則第三十一條規定的分配資格喪失的情形，否則，公司有權取消其剩余可分配激勵基金的分配資格。第三十條 激勵對象在領取可分配激勵基金時，由薪酬管理委員會在分 紅權激勵計劃參與者名冊中作相應記錄，并由激勵對象簽名確認。第八章特殊情況下分紅權激勵制度的管理方法第三十一條 激勵對象喪失激勵基金分配資格的情形任職期限內，激勵對象有下列情形之一的，薪酬管理委員會有權決定取消 其根據本細則第七章已獲分配的全部激勵基金，由其將已獲分配的激勵基金全數返還給公司，并取消其剩余可分配激勵基金的分配資格：1、刑事犯罪被追究刑事責任的;2、勞動合同期未滿，未獲公司同意，擅自離職或辭職的；3、違法

14、勞動法等法規規定，被公司依法解除勞動合同關系辭退、解雇的;4、嚴重違反公司有關管理制度和規定，損害公司利益的；5、執行職務時的錯誤行為，致使公司利益受到重大損失的；5、經公司認定對公司虧損、經營業績下降負有直接責任的。第三十二條 出現下列情況之一，激勵對象不再參加當年度的激勵基金 分配，已分配尚未發放的激勵基金仍按本細則規定的發放期限發放：1、勞動合同期未滿，激勵對象申請離 職，公司同意時；2、勞動合同期未滿，激勵對象因公司裁員而解聘時；3、勞動合同期滿，若公司提出不再簽約時；4、激勵對象退休時；5、激勵對象因工作需要調離公司時。第三十三條 激勵對象在任期內喪失勞動能力、行為能力或死亡時，薪酬管理委員會在分紅權激勵計劃參與者名冊上作相應記錄，激勵對象可分配的激勵基金可立即兌現，激勵對象的代理人、監護人或其繼承人按國家有關法律、法規的相關條款處理。第九章附則第三十四條 股東大會授權董事會制定本細則。本細則由董事會負責解 釋。第三十五條 本細則自董事會審議通過之日起生效。第三十六條 經董事會批準的實施細則在以后年度可以遵照執行， 除非實施細則的條款發生變動或薪酬管理委員會對激勵對象的崗位名單、業績目標等進行了調整。第三十七條 本細則的條款及條件如有任何重大變更、完善、終止和取 消，均應經公司薪酬管理委員會同意。第三十八條 出現下列情況之一時，董事會可以決議方式終止實